張家口市中小企業(yè)融資難問題研究

□文/王曉艷

（張家口教育學(xué)院 河北·張家口）

一、充分認(rèn)識中小企業(yè)在社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要地位

中小企業(yè)作為市場經(jīng)濟(jì)體系中最活躍和最具創(chuàng)新精神的經(jīng)濟(jì)主體，在國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展中的作用越來越大，已成為全市工業(yè)生產(chǎn)的主要拉動力，其增長貢獻(xiàn)率遠(yuǎn)高于所占比重，因此保持中小企業(yè)健康平穩(wěn)發(fā)展，是建設(shè)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)市、和諧城市的重要保障。深入來看，中小企業(yè)的重要性主要體現(xiàn)在以下三個方面：

第一，提高市場效率，推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展。依據(jù)新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，完全競爭是最有效率的市場形態(tài)，而完全競爭的前提條件是市場中存在眾多企業(yè)。因此，只有支持?jǐn)?shù)量眾多的中小企業(yè)參與市場競爭，才能提高張家口市市場效率，推動社會經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展。

第二，提供就業(yè)崗位，緩解社會壓力。近年來，隨著張家口市工業(yè)化進(jìn)度的加快，大企業(yè)逐漸趨向于以資本代替勞動，中小企業(yè)就必然會成為新增勞動力的主要吸納者和轉(zhuǎn)移農(nóng)村富余勞動力的主要承載者，從而緩解經(jīng)濟(jì)下行壓力，促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定。

第三，消除城鄉(xiāng)差別，加快城鎮(zhèn)化進(jìn)程。城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)是我國當(dāng)前經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中存在的突出問題，而在農(nóng)村人口占據(jù)總?cè)丝诩s2/3的張家口市，城鄉(xiāng)二元化更是導(dǎo)致其相對貧困和落后的重要原因。改變城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的一個重要途徑就是繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、加快農(nóng)村城鎮(zhèn)化進(jìn)程，在這一過程中，以中小企業(yè)為主體的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)將發(fā)揮至關(guān)重要的作用。

二、中小企業(yè)融資難產(chǎn)生的主要原因

2012年河北省中小企業(yè)局決定在全局開展“強(qiáng)服務(wù)、解難題、幫企業(yè)、保增長”的主題活動，貫徹國家工信部開展的“中小企業(yè)服務(wù)年”和省委、省政府關(guān)于加快發(fā)展民營經(jīng)濟(jì)的決策部署，以實際行動切實解決中小企業(yè)和民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的突出困難和存在問題，努力促進(jìn)全省中小企業(yè)和民營經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，力爭實現(xiàn)2012年全省中小企業(yè)和民營經(jīng)濟(jì)增加值增長15%以上、上繳稅金增長17%以上。

盡管各級政府越來越關(guān)注中小企業(yè)的發(fā)展，但經(jīng)實地走訪張家口市部分中小企業(yè)，企業(yè)負(fù)責(zé)人均反映各家銀行貸款門檻太高，爭取授信難度較大，融資難依然是阻礙其發(fā)展的最大問題。本文認(rèn)為造成這種局面的原因主要包括以下方面：

其一，中小企業(yè)制度落后，與銀行貸款要求差距較大。張家口市中小企業(yè)大多屬于原材料加工行業(yè)，大部分仍然實行家族式管理，缺乏良好的公司治理機(jī)制和專業(yè)化管理人才。與此同時，中小企業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境發(fā)生了重大變化，突出表現(xiàn)為國家更加重視經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會穩(wěn)定和資源環(huán)境之間的和諧統(tǒng)一。部分中小企業(yè)由于在行業(yè)的選擇上受到很大的限制，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、環(huán)境污染重、安全隱患多，導(dǎo)致其達(dá)不到政府監(jiān)管要求，隨時面臨關(guān)門、歇業(yè)風(fēng)險。此外，許多中小企業(yè)財務(wù)信息不真實、不完整，信用意識淡薄，都與銀行貸款要求差距較大。

其二，金融機(jī)構(gòu)偏少，漠視中小企業(yè)資金需求。在金融機(jī)構(gòu)方面，張家口市基本形成了以中國銀行、建設(shè)銀行、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行等國有商業(yè)銀行為主體，張家口市商業(yè)銀行、城郊信用聯(lián)社、郵政儲蓄等機(jī)構(gòu)共同發(fā)展的局面。然而，上述金融機(jī)構(gòu)大多放貸對象單一，緊盯張家口市大型企業(yè)或重點(diǎn)工程，依然在走“傍大款”、“壘大戶”的傳統(tǒng)發(fā)展模式，在一定程度上忽視了中小企業(yè)的資金需求。

其三，審批流程繁瑣，與中小企業(yè)貸款特點(diǎn)不匹配。按現(xiàn)代金融理論的解釋，中小企業(yè)融資存在“信息不對稱”，導(dǎo)致信貸市場的“逆向選擇”和“道德風(fēng)險”，銀行為防范風(fēng)險，普遍采取集約化經(jīng)營方式，上收貸款權(quán)限，嚴(yán)格貸款發(fā)放程序和條件，重視對企業(yè)財務(wù)狀況和信用狀況的考察，并要求提供抵押和擔(dān)保，這些都與中小企業(yè)貸款“短、頻、快、急”的特點(diǎn)相矛盾，在一定程度上加重了中小企業(yè)的融資困難。

三、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的金融對策

為改善對中小企業(yè)的金融服務(wù)質(zhì)量，加強(qiáng)對中小企業(yè)的信貸支持，張家口市應(yīng)著力采取以下三個方面措施：

第一，完善財務(wù)管理機(jī)制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。當(dāng)前，張家口市中小企業(yè)普遍為家族式管理，同時存在財務(wù)報告的真實性與準(zhǔn)確性水平較低等問題，銀行很難找到可靠的依據(jù)對企業(yè)的經(jīng)營情況進(jìn)行評價。所以，推動中小企業(yè)制度的多元化和社會化，改變家族式管理方式，吸收現(xiàn)代企業(yè)制度和管理制度的要素，規(guī)范財務(wù)制度，提高企業(yè)自身素質(zhì)成為解決中小企業(yè)融資難的重要途徑。

第二，深化銀行體制改革，創(chuàng)新中小企業(yè)融資模式。要改變銀行在中小企業(yè)貸款中的約束條件，必須深化商業(yè)銀行改革，建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度。當(dāng)前，商業(yè)銀行應(yīng)不斷改善內(nèi)控機(jī)制、提高風(fēng)險管理技術(shù)，在此基礎(chǔ)上簡化審批環(huán)節(jié)，不能單純依賴財務(wù)報表等“硬”信息，而要加大通過對非財務(wù)信息的了解去判斷經(jīng)營者的個人素質(zhì)。同時，銀行應(yīng)大力創(chuàng)新信貸品種，切實解決貸款中抵押物不足的問題，以滿足中小企業(yè)合理的資金需求。

第三，拓寬融資渠道，規(guī)范民間融資。張家口市應(yīng)搭建金融信息平臺，推動中信銀行、民生銀行等制度較為靈活的中小銀行入駐，擴(kuò)大融資規(guī)模，深化金融服務(wù)層次，為中小企業(yè)切實拓寬融資渠道。同時，市政府及相關(guān)部門應(yīng)完善監(jiān)管政策，規(guī)范民間融資，確保民間小額貸款和投資擔(dān)保公司健康發(fā)展，使該行業(yè)成為中小企業(yè)融資渠道的重要補(bǔ)充。

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