湖北省農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀與對(duì)策
——基于23家合作社的調(diào)查

唐 亞，鄧軍蓉 （長(zhǎng)江大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，湖北荊州434025）

《中華人民共和國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社法》規(guī)定，農(nóng)民專業(yè)合作社是在農(nóng)村家庭承包經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)上，同類農(nóng)產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)者或者同類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)服務(wù)的提供者、利用者，自愿聯(lián)合、民主管理的互助性經(jīng)濟(jì)組織，是現(xiàn)階段農(nóng)民經(jīng)濟(jì)組織的重要組織形式。陳俊梁［1］經(jīng)過(guò)調(diào)查研究和數(shù)據(jù)分析，認(rèn)為現(xiàn)階段我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社的治理結(jié)構(gòu)存在較大的缺陷，表現(xiàn)為內(nèi)部機(jī)構(gòu)不完整，各級(jí)機(jī)構(gòu)的功能沒(méi)得到充分的發(fā)揮，權(quán)責(zé)不清晰。夏春萍［2］認(rèn)為為確保農(nóng)民專業(yè)合作高效運(yùn)作，在治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)上要充分重視不同成員的能力差異與利益關(guān)系，區(qū)分2類決策類型并賦予不同的投票權(quán)，設(shè)立獨(dú)立監(jiān)事以加強(qiáng)合作社內(nèi)部的監(jiān)督與制衡。孫長(zhǎng)坪［3］則提出我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社特殊的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)使其在治理結(jié)構(gòu)上存在著社員民主控制與管理層專業(yè)化經(jīng)營(yíng)的沖突、“平權(quán)式”治理結(jié)構(gòu)與少數(shù)人控制的沖突、勞動(dòng)控制資本與成員利益訴求異質(zhì)性的沖突，這些沖突實(shí)質(zhì)上是農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展過(guò)程中守成與創(chuàng)新的沖突。婁鋒［4］認(rèn)為內(nèi)部治理問(wèn)題是當(dāng)前制約我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展壯大的重要因素，嚴(yán)重地影響了專業(yè)合作社的凝聚力、競(jìng)爭(zhēng)力和對(duì)農(nóng)民的帶動(dòng)作用。張滿林［5］提出了我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社的治理機(jī)制在不同程度上出現(xiàn)偏差與失效，如民主決策機(jī)制難以貫徹，“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象普遍，“能人”決策代替民主決策，缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制等。

近些年來(lái)，中國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社快速發(fā)展表明，廣大小農(nóng)在家庭承包經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)上的自主合作經(jīng)營(yíng)，將成為新時(shí)期提高農(nóng)業(yè)組織化程度、創(chuàng)新農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)體制機(jī)制的重要載體。自2008年以來(lái)，湖北省農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展非常迅速，截至到2012年底，湖北省農(nóng)民專業(yè)合作社達(dá)27715家，排名已進(jìn)入全國(guó)前10，較2011年底增加8104家，增幅29%。與此同時(shí)，湖北省農(nóng)民專業(yè)合作社的質(zhì)量也在逐步提高，在全國(guó)現(xiàn)有的600家國(guó)家級(jí)示范社中，湖北省占了27家，總數(shù)位于全國(guó)各省份前10名。但是，隨著湖北省合作社數(shù)量的急劇增長(zhǎng)，其雖然對(duì)解決農(nóng)產(chǎn)品賣難和促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)起到了一定的作用，但帶動(dòng)農(nóng)民增收力度并不大，部分核心成員借合作社名義騙取國(guó)家扶持資金，進(jìn)而造成普通成員加入合作社的積極性普遍不高，合作社可持續(xù)健康發(fā)展受到一定影響。究其原因有多方面的，但合作社治理結(jié)構(gòu)不完善是其中一個(gè)非常重要的因素。目前國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)于合作社的治理結(jié)構(gòu)方面的研究仍不多見(jiàn)，為了解農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀，筆者隨機(jī)對(duì)湖北省宜昌、荊州、恩施、咸寧等地市的23家農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)行了實(shí)地調(diào)查，并由此提出了相關(guān)對(duì)策與建議。

1 合作社治理機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀分析

1．1 部分合作社成員 （代表）大會(huì)召開(kāi)次數(shù)少或不召開(kāi)

《合作社法》規(guī)定；“農(nóng)民專業(yè)合作社成員大會(huì)由全體成員組成，是本社的權(quán)力機(jī)構(gòu)”，同時(shí) 《合作社法》規(guī)定；“農(nóng)民專業(yè)合作社成員大會(huì)每年至少召開(kāi)1次，會(huì)議的召集由章程規(guī)定。在某些情形之下還應(yīng)當(dāng)在20日內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)成員大會(huì)”。但是，調(diào)研結(jié)果顯示，23個(gè)樣本合作社中，只有17家成立了成員 （代表）大會(huì)，占調(diào)查合作社的73．9%。另外，從成員 （代表）大會(huì)召開(kāi)次數(shù)中可以看出每年成員（代表）大會(huì)召開(kāi)次數(shù)在2次以上的有1家，而每年成員 （代表）大會(huì)召開(kāi)次數(shù)為0次有13家，分別占到調(diào)查合作社的4．3%和56．5%，說(shuō)明目前湖北省農(nóng)民專業(yè)合作社的成員 （代表）大會(huì)制度有待完善。經(jīng)過(guò)訪談部分合作社領(lǐng)導(dǎo)得知，原因一方面是農(nóng)民的居住比較分散，加之組織性不強(qiáng)，召集起來(lái)極為困難；另一方面是農(nóng)民本身素質(zhì)不是很高，對(duì)合作社的知識(shí)不是很了解，對(duì)自己的權(quán)利也就更加一無(wú)所知，對(duì)于成員大會(huì)的召開(kāi)與否并不關(guān)心，最終導(dǎo)致了合作社中代表著農(nóng)戶權(quán)利的成員 （代表）大會(huì)的召開(kāi)次數(shù)少甚至不召開(kāi)（表1）。

表1 樣本合作社已設(shè)立的組織機(jī)構(gòu)及成員（代表）大會(huì)召開(kāi)情況

1．2 理事會(huì)基本由核心成員構(gòu)成，部分合作社理事會(huì)產(chǎn)生方式不合法

《合作社法》規(guī)定農(nóng)民專業(yè)合作社設(shè)理事長(zhǎng)1名，可以設(shè)理事會(huì)。理事長(zhǎng)為本社的法定代表人；理事長(zhǎng)、理事、經(jīng)理和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員不得兼任監(jiān)事。調(diào)研結(jié)果顯示，23個(gè)樣本合作社中，大股東的身份為理事長(zhǎng)、理事會(huì)等核心成員的有20家，高達(dá)調(diào)查合作社的87%，大股東身份為監(jiān)事會(huì)等普通成員的有3家，占到調(diào)查合作社的13%，即能進(jìn)入合作社理事會(huì)的均為出資最多的核心成員 （包括龍頭企業(yè)董事長(zhǎng)、中介組織代表或大戶），普通成員的代表很難能進(jìn)入理事會(huì)成為合作社的核心成員，進(jìn)而造成普通成員權(quán)益通常被核心成員侵占。這說(shuō)明在合作社的實(shí)際運(yùn)作當(dāng)中，理事會(huì)成員多為合作社中入股較多的成員擔(dān)任，出資多者中的出資最多者則為理事長(zhǎng)，出資較之次者則為理事會(huì)成員，由此形成了在合作社中出資多者順理成章成為理事會(huì)成員的局面。與此同時(shí)，《合作社法》還規(guī)定理事長(zhǎng)、理事會(huì)成員，由成員大會(huì)從本社成員中選舉產(chǎn)生，依照本法和章程的規(guī)定行使職權(quán)，對(duì)成員大會(huì)負(fù)責(zé)，理事會(huì)會(huì)議的表決，實(shí)行1人1票。調(diào)查結(jié)果顯示，理事會(huì)在產(chǎn)生方式方面，理事會(huì)成員直接由合作社理事長(zhǎng)選派的有12家，占到調(diào)查合作社的52%；由成員 （代表）大會(huì)選舉產(chǎn)生的有11家，占調(diào)查合作社的48%。由此可見(jiàn)，合作社的理事長(zhǎng)、理事會(huì)成員沒(méi)有經(jīng)過(guò)成員大會(huì)中選舉，部分合作社理事會(huì)的產(chǎn)生方式并不合法 （表2）。

表2 樣本合作社理事會(huì)構(gòu)成及產(chǎn)生方式

1．3 決策權(quán)集中在理事長(zhǎng)或理事會(huì)，成員喪失話語(yǔ)權(quán)

調(diào)研結(jié)果顯示，在23個(gè)樣本合作社中，合作社盈余分配方案決定權(quán)集中在理事會(huì)手中的有15家，占調(diào)查合作社的65．2%，合作社會(huì)計(jì)和經(jīng)理聘請(qǐng)的決策權(quán)集中在理事會(huì)的有16家，占調(diào)查合作社的69．6%，而合作社重大項(xiàng)目投資的決策權(quán)集中在理事會(huì)的有13家，占到調(diào)查合作社的56．5%。這些合作社中重大事務(wù)的表決權(quán)集中在成員大會(huì)所占的比例很少，或者成員 （代表）大會(huì)決策就只是走走形式，舉手表決通過(guò)而已。《合作社法》中規(guī)定農(nóng)民專業(yè)合作社成員大會(huì)選舉和表決，實(shí)行1人1票制，成員各享有1票的基本表決權(quán)。出資額或者與本社交易量 （額）較大的成員按照章程規(guī)定，可以享有附加表決權(quán)。調(diào)查結(jié)果顯示，在合作社的日常事務(wù)的投票表決方式中，采用1股1票的表決方式的合作社有7家，占到調(diào)查合作社的30．4%，經(jīng)過(guò)訪談得知，由于大股東在合作社中的身份多為理事會(huì)、理事長(zhǎng)，最終合作社的決策權(quán)集中在了理事會(huì)、理事長(zhǎng)手中，又因?yàn)檗r(nóng)戶對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社知識(shí)的淡薄，使其放棄了本應(yīng)屬于自身的權(quán)利，因此造成了合作社民主管理原則消失，合作社決策權(quán)集中在理事會(huì)、理事長(zhǎng)手中，農(nóng)民喪失話語(yǔ)權(quán) （表3）。

表3 樣本合作社重大事情的決策原則和表決方式

1．4 監(jiān)事會(huì)形同虛設(shè)，合作社監(jiān)督流于形式

《合作社法》規(guī)定了農(nóng)民專業(yè)合作社可以設(shè)執(zhí)行監(jiān)事或者監(jiān)事會(huì)。理事長(zhǎng)、理事、經(jīng)理和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員不得兼任監(jiān)事；執(zhí)行監(jiān)事或者監(jiān)事會(huì)成員，由成員大會(huì)從本社成員中選舉產(chǎn)生，依照本法和章程的規(guī)定行使職權(quán)，對(duì)成員大會(huì)負(fù)責(zé)。監(jiān)事會(huì)會(huì)議的表決，實(shí)行1人1票。調(diào)查結(jié)果表明，在23個(gè)調(diào)查樣本中只有10家合作社設(shè)立了監(jiān)事會(huì)或者執(zhí)行監(jiān)事，僅占到調(diào)查合作社的43．5%，同時(shí)，在設(shè)立了監(jiān)事會(huì)的樣本合作社中，監(jiān)事會(huì)能很好地發(fā)揮監(jiān)督理事會(huì)作用，經(jīng)常向合作社提出自己的意見(jiàn)或建議的合作社僅5個(gè)。同時(shí)經(jīng)過(guò)調(diào)查得知，在合作社的實(shí)際運(yùn)行當(dāng)中，一方面，在很多的合作社中，其沒(méi)有設(shè)立監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)成員就是由理事會(huì)成員擔(dān)任；監(jiān)事會(huì)的成員直接由理事長(zhǎng)選派或者由理事長(zhǎng)自己擔(dān)任；監(jiān)事會(huì)從未對(duì)合作社提出自己的意見(jiàn)或者建議，對(duì)合作社事務(wù)從不關(guān)心。因此在日常運(yùn)作中部分合作社的監(jiān)事會(huì)形同虛設(shè)，根本沒(méi)有起到監(jiān)督作用，合作社監(jiān)督流于形式（表4）。

表4 樣本合作社監(jiān)事會(huì)對(duì)理事會(huì)的監(jiān)督狀況

2 對(duì)策及建議

2．1 加大 《合作社法》宣傳力度

由于成員對(duì) 《合作社法》知之甚少，由此造成成員難以使用 《合作社法》來(lái)維護(hù)自己的正當(dāng)權(quán)益，造成成員話語(yǔ)權(quán)的喪失。因此有關(guān)部門(mén)應(yīng)采取多種形式和渠道，加大 《合作社法》的宣傳力度，使合作社社員做到懂法、知法、守法，以此促進(jìn)合作社的規(guī)范化發(fā)展、避免不規(guī)范的行為的出現(xiàn)。在合作社成立之初，要求合作社社員學(xué)習(xí) 《合作社法》，讓他們更加深入地了解合作社，明確自己在合作社中的權(quán)利和義務(wù)，提高合作社成員的整素質(zhì)，以此防范合作社中不規(guī)范行為的出現(xiàn)。

2．2 健全產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)

合作社產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)對(duì)其治理結(jié)構(gòu)產(chǎn)生重要影響，只有健全合作社產(chǎn)權(quán)機(jī)構(gòu)，才能促使其依法設(shè)立成員（代表）大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，使其權(quán)利得到正常行使。第一，制衡合作社股權(quán)，避免理事長(zhǎng)或理事會(huì)等合作社核心成員控股現(xiàn)象的出現(xiàn)，加強(qiáng)合作社民主管理，使普通農(nóng)戶在合作社的管理中也真正享有話語(yǔ)權(quán)；第二，明晰產(chǎn)權(quán)設(shè)置，明確合作社政府資助和公共積累產(chǎn)權(quán)，使利益充分落實(shí)到農(nóng)戶頭上，完善合作社的產(chǎn)權(quán)監(jiān)管機(jī)制，使普通社員的利益得到保障，使入社農(nóng)戶受益，增加農(nóng)戶的入社和參與合作社管理的積極性。

2．3 完善成員 （代表）大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的相關(guān)制度

首先，依照 《合作社法》的規(guī)定進(jìn)一步完善成員 （代表）大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的相關(guān)制度，明確規(guī)定合作社中成員大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的權(quán)利義務(wù)，并嚴(yán)格按照合作社的制度執(zhí)行，使之各行其是，有條不紊地建設(shè)合作社，避免越權(quán)行為的出現(xiàn)，杜絕合作社中少數(shù)人權(quán)利膨脹。其次，確定成員 （代表）大會(huì)會(huì)議召開(kāi)時(shí)間，按時(shí)召開(kāi)成員 （代表）大會(huì)，在會(huì)議中采用1人1票表決方式，按照章程規(guī)定出資額或者與合作社交易量 （額）較大的可享有附加表決權(quán)，享有附加表決權(quán)總票數(shù)不得超過(guò)超過(guò)合作社成員基本表決權(quán)總票數(shù)的20%，避免1股1票表決方式的出現(xiàn)，充分體現(xiàn)合作社的民主管理。再次，理事會(huì)會(huì)議召開(kāi)時(shí)做好會(huì)議記錄，對(duì)會(huì)議內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)的記載并存檔放在合作社辦公室，接受合作社所有成員的監(jiān)督和翻閱，杜絕獨(dú)裁現(xiàn)象出現(xiàn)。最后，合作社監(jiān)事會(huì)定期召開(kāi)會(huì)議并向合作社提出意見(jiàn)或建議，將監(jiān)事會(huì)的權(quán)利義務(wù)明確載入合作社章程，使合作社監(jiān)事會(huì)行使權(quán)利有章可依，加強(qiáng)對(duì)合作社的監(jiān)督。

2．4 加強(qiáng)合作社的監(jiān)督

一方面，加強(qiáng)合作社內(nèi)部監(jiān)督。準(zhǔn)時(shí)召開(kāi)合作社的成員 （代表）大會(huì)、監(jiān)事會(huì)，使合作社的成員（代表）大會(huì)、監(jiān)事會(huì)能夠正常行使 《合作社法》中規(guī)定的權(quán)利和義務(wù)，發(fā)揮其監(jiān)督職能，對(duì)合作社的日常事務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，避免和杜絕不規(guī)范現(xiàn)象的發(fā)生；遵守 《合作社法》的規(guī)定，監(jiān)事會(huì)成員由成員大會(huì)從本社成員中選舉產(chǎn)生，避免由理事長(zhǎng)直接選派，使合作社監(jiān)事會(huì)起到真正意義上的監(jiān)督作用；合作社的財(cái)務(wù)等信息向合作社全體成員公開(kāi)，隨時(shí)接受合作社社員的監(jiān)督和檢查。另一方面，加強(qiáng)合作社外部部監(jiān)督。相關(guān)部門(mén)應(yīng)定時(shí)、不定時(shí)的對(duì)合作社進(jìn)行工作檢查，查看合作社真實(shí)運(yùn)營(yíng)情況與合作社上報(bào)的情況是否一致，以此為重要依據(jù)對(duì)合作社進(jìn)行績(jī)效考評(píng)，從而加強(qiáng)對(duì)合作社的外部監(jiān)督，促進(jìn)合作社的規(guī)范化發(fā)展。

［1］陳俊梁．創(chuàng)新農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)的思考 ［J］．南方農(nóng)村，2010，（2）：64-67．

［2］夏春萍．我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化分析 ［J］，東南學(xué)術(shù)，2012，（4）：29-35．

［3］孫長(zhǎng)坪．論農(nóng)民專業(yè)合作社法人治理結(jié)構(gòu)的沖突與完善 ［J］．井岡山大學(xué)學(xué)報(bào) （社會(huì)科學(xué)版），2011，（4）：76-79．

［4］婁 鋒．農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部治理機(jī)制研究 ［J］．云南大學(xué)學(xué)報(bào)，2008，（1）：63-67．

［5］張滿林．農(nóng)民專業(yè)合作社治理機(jī)制問(wèn)題研究 ［J］．渤海大學(xué)學(xué)報(bào) （哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版），2010，（3）：110-119．