船舶建造還款保函下銀行風(fēng)險(xiǎn)的法律控制

大連海事大學(xué)法學(xué)院 曹興國(guó)

船舶建造合同由于其合同價(jià)款的龐大性，往往需要船東（亦即造船合同下的買方和還款保函下的受益人）在造船過程中分期支付船舶的價(jià)款以減輕造船廠（亦即還款保函下的申請(qǐng)人）的資金壓力。但是由于在建船舶的物權(quán)通常歸屬于造船廠，船東的預(yù)付款在船廠違約的情況下可能面臨著無法收回的風(fēng)險(xiǎn)，因此，船東往往會(huì)要求造船廠通過銀行（還款保函下的保證人）向其出具一份還款保函，以保證其在造船廠違約的情況下能通過銀行信用收回預(yù)付款。

一、船舶建造還款保函概述

在當(dāng)前的造船市場(chǎng)下，還款保函對(duì)于造船合同成立和履行的重要性不言而喻。例如NEWBUILDCON標(biāo)準(zhǔn)造船合同第14條（b）款就規(guī)定：“如果造船廠不能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向買方提供還款保函，則買方有權(quán)終止合同?！绷硗?，當(dāng)前國(guó)際造船業(yè)使用的合同版本中，也不乏將開立第一期還款保函作為造船合同成立條件的先例，如《中國(guó)船舶工業(yè)貿(mào)易公司船舶建造合同范本》在第18條規(guī)定:“本合同將在滿足以下條件時(shí)生效……買方收到國(guó)內(nèi)銀行開立所附格式的還款保函?！盵1]

船舶建造還款保函之所以對(duì)于船舶建造合同如此重要，主要在于其將造船廠的商業(yè)信用變成了更有保障的銀行信用，使得船東對(duì)造船廠能夠履行合同更有信心。同時(shí)，隨著船舶建造中融資觀念的日益加深，船舶建造還款保函的獨(dú)立性和可轉(zhuǎn)讓性使得其在擔(dān)保功能之外又逐漸衍生出了流通和融資功能，還款保函的流轉(zhuǎn)大大超出了原有造船合同當(dāng)事人的范疇。因此，船舶建造還款保函在保障造船合同履行的同時(shí)，也給作為保證人的銀行帶來了顯著的風(fēng)險(xiǎn)。

二、船舶建造還款保函下銀行的法律地位

結(jié)合船舶建造還款保函的產(chǎn)生背景和用途，船舶建造還款保函通常會(huì)涉及三方當(dāng)事人和三對(duì)法律關(guān)系。三方當(dāng)事人即船東、造船廠和銀行，而三對(duì)法律關(guān)系則是船東和造船廠之間的船舶建造合同關(guān)系、造船廠和銀行之間的委托合同關(guān)系以及銀行和船東之間的保證關(guān)系。因此，銀行在涉及船舶建造還款保函時(shí)的法律地位具有雙重性：其相對(duì)于造船廠來說是委托代理合同的受托人，而相對(duì)于船東來說是保證合同的保證人。作為委托代理合同的受托人，銀行需要按照造船廠的委托開立還款保函并嚴(yán)格執(zhí)行還款保函中的相關(guān)條款，否則，其在賠付船東后可能喪失向造船廠的追償權(quán)。而作為保證合同中的保證人，銀行需要在船東提示付款時(shí)以誠(chéng)信、謹(jǐn)慎的態(tài)度審核船東提交的索款文件，并在確認(rèn)“單單一致、單函一致”的情況下及時(shí)履行支付還款保函項(xiàng)下款項(xiàng)的義務(wù)。

當(dāng)然，實(shí)踐中如果船東和造船廠處于不同的國(guó)家且船東只接受本國(guó)銀行開立的船舶還款保函，則造船廠只能委托本國(guó)的銀行作為指示行去委托船東所在國(guó)的銀行充當(dāng)保證行向船東開立船舶還款保函。但是由于船東所在國(guó)銀行對(duì)造船廠了解甚少，為保證其在向船東付款后的追償權(quán)利，其又會(huì)要求指示行向其提供相同性質(zhì)的保函，因此，相比于一般的船舶建造還款保函，此種還款保函多了一個(gè)環(huán)節(jié)，即指示行與保證行之間的委托和反擔(dān)保關(guān)系。

由于本文旨在探討還款保函下銀行的風(fēng)險(xiǎn)，而指示行與保證行之間的內(nèi)部關(guān)系并不影響他們對(duì)外風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)，故為方便論述，本文以下討論將以一般的船舶建造還款保函為對(duì)象。

三、船舶建造還款保函下銀行的風(fēng)險(xiǎn)來源

船舶建造還款保函對(duì)于銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要來自兩方面，一方面是還款保函作為獨(dú)立性保函本身所固有的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面則是由于其所擔(dān)保的造船行為的特有屬性造成的。

（一）作為獨(dú)立性保函的固有風(fēng)險(xiǎn)

銀行保函根據(jù)其是否獨(dú)立于擔(dān)保的基礎(chǔ)合同可分為從屬性保函和獨(dú)立性保函兩種。在傳統(tǒng)的從屬性保函中，銀行履行其保證義務(wù)的前提是保函申請(qǐng)人未按照基礎(chǔ)合同的約定向保函受益人履行合同義務(wù)，而且銀行還可以援引基礎(chǔ)合同中申請(qǐng)人對(duì)受益人享有的所有抗辯權(quán)。而在獨(dú)立性擔(dān)保中，銀行既無權(quán)援引基礎(chǔ)合同中申請(qǐng)人對(duì)受益人享有的抗辯事由，也無權(quán)調(diào)查申請(qǐng)人在基礎(chǔ)合同中是否真正違約。因此，在獨(dú)立性保函下，銀行承擔(dān)的是一種無條件、不可撤銷的付款責(zé)任。[2]同時(shí)，基于獨(dú)立保函脫離基礎(chǔ)合同的性質(zhì)，獨(dú)立保函在實(shí)踐中通常還約定其可被轉(zhuǎn)讓。這就使得獨(dú)立保函很有可能流轉(zhuǎn)到銀行完全不熟悉、與基礎(chǔ)合同毫無關(guān)系的其他人手中，從而使銀行面臨欺詐索賠的可能性大大增加。

船舶建造還款保函作為獨(dú)立性保函的一種也不可避免地帶有獨(dú)立保函的上述固有風(fēng)險(xiǎn)，即其一經(jīng)開立就因獨(dú)立性、不可撤銷性及通常的可轉(zhuǎn)讓性而不可避免地使銀行面臨相當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。

（二）擔(dān)保對(duì)象的特殊性帶來的風(fēng)險(xiǎn)

由于船舶建造還款保函擔(dān)保的是造船廠的造船行為符合造船合同的約定，因此，造船行業(yè)的特殊風(fēng)險(xiǎn)也不可避免地影響著對(duì)造船廠合格履約負(fù)有保證責(zé)任的銀行?？傮w來看，造船行業(yè)的下述特性將顯著增加銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)：

1.造船市場(chǎng)的敏感性

造船市場(chǎng)是一個(gè)極其敏感的市場(chǎng)，任何來自航運(yùn)市場(chǎng)或者融資市場(chǎng)的波動(dòng)都有可能直接或間接地對(duì)造船市場(chǎng)造成影響，并進(jìn)而對(duì)船舶建造還款保函的安全性造成影響。例如當(dāng)世界經(jīng)濟(jì)不景氣時(shí)，航運(yùn)市場(chǎng)對(duì)運(yùn)力的需求就會(huì)下降進(jìn)而造成船價(jià)下跌。此時(shí)，不僅造船廠的盈利空間會(huì)被壓縮導(dǎo)致財(cái)政狀況緊張，而且船東對(duì)新建船舶投入市場(chǎng)的意愿也會(huì)下降，其尋找造船廠過錯(cuò)乘機(jī)棄船的可能性也因此相應(yīng)增加。因此，造船市場(chǎng)對(duì)世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展態(tài)勢(shì)、航運(yùn)市場(chǎng)的供需關(guān)系等都很敏感，相關(guān)市場(chǎng)的不利因素都會(huì)造成造船市場(chǎng)的波動(dòng)進(jìn)而使銀行承擔(dān)還款保函項(xiàng)下責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)變大。

2.船舶建造工程的復(fù)雜性和監(jiān)督的嚴(yán)格性

船舶作為當(dāng)今世界大宗貨的主要運(yùn)輸工具越來越呈現(xiàn)大型化和專業(yè)化的趨勢(shì)，這也使得船上的設(shè)備越來越多，造船工藝越來越復(fù)雜。同時(shí)，船舶的建造還必須符合各種各樣的國(guó)際公約、國(guó)際立法以及造船合同的約定，并受到船東代表、船級(jí)社以及相關(guān)政府部門的嚴(yán)格監(jiān)督。因此，在造船過程中，造船廠出錯(cuò)并被發(fā)現(xiàn)的概率是很大的。這就使得船東在準(zhǔn)備棄船時(shí)很容易找到責(zé)難造船廠的機(jī)會(huì)，進(jìn)而使銀行履行還款保函責(zé)任的可能性增大。

3.造船周期的長(zhǎng)期性

如前所述，船舶建造是一項(xiàng)十分復(fù)雜的工程，因此相應(yīng)的，船舶的建造周期較之于一般工程也呈現(xiàn)長(zhǎng)期性的特征。由于船舶預(yù)付款通常是根據(jù)船舶建造的進(jìn)度分期付款的，因此造船周期的長(zhǎng)期性意味著還款保函的保證期間也具有此種特點(diǎn)。對(duì)于銀行來說，過長(zhǎng)的保證期間顯然對(duì)其是不利的，因?yàn)槿魏稳硕疾荒鼙ＷC造船市場(chǎng)不會(huì)發(fā)生突然的變化或者造船廠的經(jīng)營(yíng)狀況能一直保持良好。所以，造船周期的長(zhǎng)期性使得銀行承擔(dān)責(zé)任的時(shí)間相應(yīng)延長(zhǎng)，銀行遭受其簽發(fā)還款保函時(shí)所不能預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)的可能性也相應(yīng)增加。

四、船舶建造還款保函下銀行風(fēng)險(xiǎn)的法律控制

鑒于船舶建造還款保函下銀行面臨風(fēng)險(xiǎn)的多樣性和復(fù)雜性，銀行應(yīng)對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)有充分全面的認(rèn)識(shí)并對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)采取相應(yīng)的法律控制。由于還款保函下可能對(duì)銀行利益造成影響的主要是船東和造船廠，因此，銀行在船舶建造還款保函下風(fēng)險(xiǎn)的法律控制亦可從造船廠和船東兩方面來進(jìn)行。

（一）源自造船廠的風(fēng)險(xiǎn)的法律控制

由于船舶還款保函業(yè)務(wù)的核心風(fēng)險(xiǎn)都在于船企能否按期交付合格船舶，[3]而且真正對(duì)銀行利益造成嚴(yán)重影響的是其在向船東履行保證責(zé)任后無法從造船廠處得到全面追償，因此，對(duì)來源于造船廠的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行法律控制應(yīng)當(dāng)是銀行控制船舶建造還款保函風(fēng)險(xiǎn)的核心。筆者認(rèn)為對(duì)于源自造船廠的風(fēng)險(xiǎn)的法律控制，可以從以下幾方面展開：

1.開立還款保函前對(duì)造船廠履約能力的調(diào)查

造船廠的履約能力與船舶建造還款保函的風(fēng)險(xiǎn)有著至關(guān)重要的影響：造船廠的履約能力越強(qiáng)，銀行承擔(dān)保證責(zé)任的可能性就越低，其履行保證責(zé)任后得到全面追償?shù)目赡芫驮礁摺Ｒ虼?，銀行在開立還款保函前應(yīng)當(dāng)對(duì)造船廠的履約能力有一個(gè)全面的調(diào)查和評(píng)估。影響造船廠履約能力的因素有很多，除了造船廠本身的財(cái)務(wù)狀況、建造類似船舶的經(jīng)驗(yàn)、關(guān)鍵配套設(shè)備的制造或進(jìn)口狀況等外，還包括航運(yùn)市場(chǎng)供需情況、原材料價(jià)格的浮動(dòng)、造船新規(guī)范的實(shí)施以及匯率變化等?？梢哉f，上述任何一個(gè)因素的不利變化都將對(duì)造船廠的履約能力起到負(fù)面影響。因此，銀行在開立還款保函前一方面應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)船廠履約能力的調(diào)查，包括對(duì)其造船歷史、造船設(shè)備、是否發(fā)生過重大違約或因船舶的質(zhì)量問題陷入過訴訟、近期的財(cái)務(wù)狀況等的了解，另一方面應(yīng)當(dāng)充分考慮與造船相關(guān)的市場(chǎng)和立法、匯率方面的動(dòng)態(tài)，對(duì)這些因素可能造成的影響有充分的預(yù)期。

2.反擔(dān)保措施的保障

銀行為造船廠提供還款保函通常會(huì)要求船廠提供相應(yīng)的反擔(dān)保，以確保銀行的利益。這種反擔(dān)保的標(biāo)的可能是在建船舶的抵押權(quán)、在建船舶的保險(xiǎn)利益或造船廠的其他財(cái)產(chǎn)等。不過值得注意的是，銀行向船廠索要反擔(dān)保的不能只以船舶或船舶的相關(guān)利益為擔(dān)保物，因?yàn)閷?shí)踐中還款保函被船東索賠往往是在船價(jià)劇烈下跌、船東主觀上想棄船的時(shí)候。因此，僅僅是以船舶為擔(dān)保物并不足以保障銀行可能面臨風(fēng)險(xiǎn)（因?yàn)樵谏鲜銮闆r下船價(jià)往往會(huì)低于還款保函所保證的船舶預(yù)付款金額）。所以，銀行在落實(shí)還款保函的反擔(dān)保措施時(shí)，應(yīng)盡量在在建船舶之外爭(zhēng)取其他的財(cái)產(chǎn)擔(dān)保，例如造船廠的其他不動(dòng)產(chǎn)抵押，抑或其他有實(shí)力企業(yè)的擔(dān)保等。

3.對(duì)造船廠經(jīng)濟(jì)狀況的持續(xù)關(guān)注

銀行在開立還款保函之后還應(yīng)當(dāng)對(duì)造船廠的經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)行持續(xù)的關(guān)注。當(dāng)造船廠出現(xiàn)履約能力下降或者財(cái)政狀況惡化時(shí)，銀行應(yīng)及時(shí)對(duì)其提供的反擔(dān)保進(jìn)行評(píng)估，如果發(fā)現(xiàn)有價(jià)值減損或不足的情況時(shí)應(yīng)當(dāng)要求造船廠另行提供相應(yīng)的擔(dān)保。

（二）源自船東的風(fēng)險(xiǎn)的法律控制

如前所述，由于船舶建造還款保函屬于獨(dú)立性保函，銀行既無權(quán)援引基礎(chǔ)合同中申請(qǐng)人對(duì)受益人享有的抗辯事由，也無權(quán)調(diào)查申請(qǐng)人在基礎(chǔ)合同中是否真正違約。因此，銀行承擔(dān)的這種無條件、不可撤銷的付款責(zé)任使得其面臨著被欺詐索賠的風(fēng)險(xiǎn)。筆者認(rèn)為，銀行對(duì)欺詐索賠風(fēng)險(xiǎn)的法律控制總體上可以從保函開立時(shí)和保函開立后兩方面來進(jìn)行預(yù)防，其中，還款保函開立時(shí)的預(yù)防又可從付款機(jī)制和轉(zhuǎn)讓對(duì)象及轉(zhuǎn)讓次數(shù)兩方面來進(jìn)行。

1.付款機(jī)制的限制

船舶建造還款保函屬于獨(dú)立性保函的性質(zhì)并不影響銀行對(duì)其付款條件做出限制。目前實(shí)踐中常見的還款保函根據(jù)其付款條件的不同可分為見索即付還款保函、提交第三方單據(jù)付款的還款保函以及根據(jù)法院判決或仲裁裁決付款的還款保函三種。顯然，這三種付款機(jī)制的還款保函從風(fēng)險(xiǎn)控制的角度來說對(duì)銀行是依次更加有利的：在見索即付還款保函下，只要船東做出了符合要求的付款提示，銀行就應(yīng)當(dāng)無條件付款，而不管基礎(chǔ)合同中是否存在爭(zhēng)議；在提交第三方單據(jù)付款的還款保函下，雖然也不考慮基礎(chǔ)合同中的爭(zhēng)議，但是船東在提示付款時(shí)需要向銀行提交符合保函要求的第三方單證，例如船東融資銀行開具的表明船東已經(jīng)支付預(yù)付款的數(shù)額、日期及造船廠未還預(yù)付款等事實(shí)的證明等；而在根據(jù)提交法院判決或仲裁裁決付款的還款保函下，船東提示付款時(shí)需要向銀行提交造船廠對(duì)船東負(fù)有還款責(zé)任的判決或仲裁裁決，這樣，雖然銀行沒有參與基礎(chǔ)合同的爭(zhēng)議，但基礎(chǔ)合同中的爭(zhēng)議在判決或仲裁階段已經(jīng)明確，銀行面臨欺詐索賠的可能性大大降低。因此，銀行在開具還款保函時(shí)應(yīng)盡量選擇根據(jù)提交法院判決或仲裁裁決付款的還款保函，避免開具見索即付還款保函。

2.轉(zhuǎn)讓對(duì)象和轉(zhuǎn)讓次數(shù)的限制

實(shí)踐中由于船東融資的需要，經(jīng)常會(huì)約定船舶建造還款保函可以轉(zhuǎn)讓，這對(duì)銀行來說是一個(gè)不小的潛在風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)檫€款保函被轉(zhuǎn)讓的次數(shù)越多，中間可能涉及的利益關(guān)系就越復(fù)雜，發(fā)生爭(zhēng)議的可能性也就越大。而且，一旦還款保函被轉(zhuǎn)讓到信譽(yù)不良的公司手中，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)地也會(huì)無限擴(kuò)大。因此，限制還款保函的轉(zhuǎn)讓對(duì)象和轉(zhuǎn)讓次數(shù)對(duì)銀行控制還款保函下的風(fēng)險(xiǎn)就有重要意義。銀行可以通過在還款保函中明確規(guī)定還款保函只能轉(zhuǎn)讓一次或只能轉(zhuǎn)讓給船東的融資銀行或其他相關(guān)金融機(jī)構(gòu)來減少因?yàn)檫€款保函的可轉(zhuǎn)讓性而給銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

3.還款保函開立后對(duì)欺詐索賠的預(yù)防

對(duì)于欺詐索賠，除了要在保函條款上做好相應(yīng)的預(yù)防外，還應(yīng)在還款保函開立后加強(qiáng)對(duì)欺詐索賠的預(yù)防。實(shí)踐中，船東的欺詐索賠形式主要包括船東提交不實(shí)或偽造的單據(jù)、特殊情況下的造船合同解除或無效、造船合同未屆履行期或已履行等。[4]因此，銀行應(yīng)當(dāng)著重從以下方面來減少被欺詐索賠的可能性：首先，銀行跟造船廠之間應(yīng)保持關(guān)于造船合同執(zhí)行情況的溝通，防止船東在造船合同已經(jīng)解除、無效或者履行完畢的情況下進(jìn)行欺詐索賠；其次，對(duì)船東的資信情況做必要的了解和調(diào)查，對(duì)于資信狀況較差的船東，銀行在其提示付款時(shí)應(yīng)對(duì)其單證多加留意，一旦發(fā)現(xiàn)不合理或矛盾之處要及時(shí)提出并向相關(guān)方求證。

五、結(jié)語

船舶建造還款保函作為船舶建造合同的重要一環(huán)，在實(shí)踐中有著廣泛的需求和運(yùn)用。銀行在開立還款保函之前和之后都應(yīng)當(dāng)對(duì)其承擔(dān)的責(zé)任和可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)有充分的認(rèn)識(shí)，并根據(jù)這些風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任做好相應(yīng)的法律預(yù)防措施，以保證其自身利益的安全。

[1]郝巖,初北平.船舶建造還款保函的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避[J].東北財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào),2012(4):72.

[2]KEITH A.ROWLEY.Anticipatory Repudiation of Letters of Credit[M]//56 SMU Law Review.2003:2238,2247-2248.

[3]黎冉.商業(yè)銀行船舶保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)探析[J].財(cái)經(jīng)界:學(xué)術(shù)版,2010(7):29.

[4]劉亮.船舶還款保函法律問題研究[D].大連:大連海事大學(xué),2012.