商業(yè)銀行基層行合規(guī)建設(shè)對策研究

劉銀行

（中國農(nóng)業(yè)銀行武漢江岸支行 湖北 武漢 430019）

“合規(guī)”一詞是由英文“服從、順從、遵從”翻譯而來。合規(guī)，即“合乎規(guī)范”，指遵守準(zhǔn)則和符合規(guī)則的意思，“合規(guī)”包括了遵守法律、規(guī)章、道德三個(gè)層面。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在其頒布的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》以及中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》都對合規(guī)的內(nèi)容作了明確規(guī)定。在當(dāng)前金融監(jiān)管趨嚴(yán)、金融市場風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜和隱蔽的背景下，加強(qiáng)商業(yè)銀行基層行的合規(guī)建設(shè)刻不容緩。

一、合規(guī)的意義

1、合規(guī)是快樂工作的需要?？鞓饭ぷ魇莻€(gè)人生活幸福、組織活力激發(fā)、工作績效提升的必要條件之一，是人本管理的重要內(nèi)容。只有合規(guī)守法，才能問心無愧，才能安心工作、快樂生活，才能“朝朝樂”。

2、合規(guī)是保護(hù)自己的需要。合規(guī)免責(zé)，違規(guī)受罰，這是銀行業(yè)當(dāng)前處理違規(guī)事件、實(shí)施問責(zé)的基本原則。要保護(hù)單位，保護(hù)自己，保護(hù)家人，合規(guī)是每一位銀行從業(yè)人員必須堅(jiān)持的基本原則。

3、合規(guī)是職業(yè)操守的需要。作為經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)，合規(guī)是銀行的經(jīng)營底線，是任何一名銀行員工的特質(zhì)，是準(zhǔn)入銀行的首要條件。

4、合規(guī)是防止腐敗的需要。銀行業(yè)特有的稀缺性、壟斷性特征，使其成為腐敗的高發(fā)溫床。員工合規(guī)、自律，是防止社會不良風(fēng)氣的腐蝕的必然要求，是恪守職業(yè)操守、守住職業(yè)底線、防腐拒變的根本要求。

5、合規(guī)是風(fēng)險(xiǎn)控制的需要。違規(guī)就是風(fēng)險(xiǎn)，安全就是效益。合規(guī)管理是對違規(guī)行為進(jìn)行早期預(yù)警，防范、化解、控制風(fēng)險(xiǎn)的一整套管理活動和機(jī)制。只有主動合規(guī)，才能有效控制風(fēng)險(xiǎn)。

6、合規(guī)是金融監(jiān)管的需要。近年來，金融監(jiān)管更加嚴(yán)格，銀客關(guān)系變得更為復(fù)雜，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增加。為更好地應(yīng)對監(jiān)管、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，銀行合規(guī)經(jīng)營、員工合規(guī)辦理業(yè)務(wù)是最基本的要求，也是最有效的策略。

7、合規(guī)是銀行經(jīng)營發(fā)展的需要。銀行競爭力的一個(gè)核心部分就是駕馭風(fēng)險(xiǎn)的能力，而合規(guī)是有效風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，是風(fēng)險(xiǎn)控制的必然要求。

二、當(dāng)前違規(guī)原因分析

1、對“規(guī)”的認(rèn)識不足。對“違規(guī)就是風(fēng)險(xiǎn)，安全就是效益”的風(fēng)險(xiǎn)理念認(rèn)識不深，或犯自由主義、或抱從眾心理?！爸灰贿`法，違點(diǎn)規(guī)不要緊”、“別人違規(guī)與我有什么關(guān)系”、“大家都這樣做，肯定不會錯(cuò)”，“領(lǐng)導(dǎo)讓做的，不會出事”等錯(cuò)誤思想在員工中還有一定的市場，使得有的員工是非不辨、對錯(cuò)不明，不知不覺中失去合規(guī)防線。

2、對“規(guī)”的認(rèn)知不深。許多員工對于明令禁止的規(guī)章制度缺乏知曉，對于哪些動作能做，哪些動作不能做，不甚了之。在對于制度的理解方面，也存在不同的偏差，帶有主觀的個(gè)人因素。對于銀行的規(guī)章制度和新的法律法規(guī)缺乏應(yīng)有的知曉度，特別是在知識的廣度和深度方面，還有待進(jìn)一步提高。

3、對“違規(guī)”抱有僥幸。有的員工與客戶“走得太近”，講哥們義氣、圖虛榮、愛面子，放棄原則出賣集體利益走上犯罪；有的員工因交友不慎，在對方“溫水煮青蛙”和“糖衣炮彈”中，不知不覺滑向違規(guī)深淵；有的員工以開拓業(yè)務(wù)為名，打擦邊球、彎道超車，弄虛作假、搞數(shù)字業(yè)績。這些現(xiàn)象大多是抱有僥幸心理造成的，有的員工認(rèn)為違規(guī)一次沒事，為客戶行個(gè)“方便”沒事，于客戶，于己，于行里，都是有“益處”的。殊不知，違規(guī)的“益處”就是毒藥，違規(guī)做來的業(yè)務(wù)就是飲鴆止渴，終究是要付出慘痛代價(jià)的。

4、制度執(zhí)行力還需加強(qiáng)。我國許多商業(yè)銀行管理環(huán)節(jié)較多，交叉管理，造成管理上的混亂局面；各級行內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)關(guān)系還沒有完全理順，存在一定的權(quán)責(zé)不夠明確的現(xiàn)象；在相當(dāng)長的時(shí)期內(nèi)，每一階段都有相應(yīng)的規(guī)定，十分繁瑣，包羅萬象，經(jīng)過數(shù)次變遷，工作的邊界經(jīng)歷過波動；當(dāng)期由于復(fù)雜的內(nèi)外履職環(huán)境，造成網(wǎng)點(diǎn)管理人員執(zhí)行力遇到一定的阻礙。這些管理層面的缺陷造成一定的職責(zé)推諉和人浮于事的現(xiàn)象。久而久之，日常合規(guī)管理活動流于形式，合規(guī)制度執(zhí)行力缺乏實(shí)質(zhì)性的改進(jìn)。

5、合規(guī)文化尚未形成。我國許多商業(yè)銀行的文化建設(shè)還較為落后，特別是合規(guī)制度執(zhí)行意識、學(xué)習(xí)意識等嚴(yán)重缺失，造成合規(guī)意識淡薄，合規(guī)規(guī)章制度只停留于文件層面，而沒有真正貫徹落實(shí)到基層，更沒有形成文化氛圍，很難突破當(dāng)前“強(qiáng)迫合規(guī)”的被動局面。

三、合規(guī)文化建設(shè)基本對策

合規(guī)，不僅僅是一個(gè)強(qiáng)制性的、制度性的，更應(yīng)該是一種文化，一種由內(nèi)而外的銀行文化，才能夠從根本上生成風(fēng)險(xiǎn)防控的內(nèi)在力量。

1、加強(qiáng)規(guī)章制度學(xué)習(xí)，提高“合規(guī)”認(rèn)知。要守規(guī)，必先知規(guī)；要合規(guī)，必先學(xué)規(guī)。一是各級人員必須擺正心態(tài)，提高思想認(rèn)識。要清楚讓員工為什么要學(xué)習(xí)規(guī)章制度，其目的何在，這就要明確學(xué)習(xí)規(guī)章制度的重要意義，明確規(guī)章制度的重要作用。二是在學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化理解和執(zhí)行意識?？梢远ㄆ诨虿欢ㄆ诘嘏e行交流與研討活動，通過交流活動，加強(qiáng)全員對規(guī)章制度更為縱深的理解和掌握，提高按合規(guī)辦事的意識和能力。三是開展競賽活動，營造規(guī)則制度學(xué)習(xí)氛圍?？梢耘e辦形式多樣的合規(guī)知識和技能比賽活動，提高員工學(xué)規(guī)章守制度的積極性。四是強(qiáng)化整改，深化認(rèn)識。各級行要對照問題庫中的相關(guān)問題，在整改問題的過程中，分析問題存在的原因，有什么危害，該怎么根除等，進(jìn)行縱橫的思考，力求提高認(rèn)識，制定應(yīng)對的方案。

在日常工作過程中，全行要逐漸養(yǎng)成按合規(guī)辦事的習(xí)慣，從思想上重視規(guī)章制度的學(xué)習(xí)和執(zhí)行，力求形成一套按制度辦事的流程和規(guī)則，將合規(guī)建設(shè)推到一個(gè)更高的層次。實(shí)現(xiàn)由“被動合規(guī)”向“主動合規(guī)”的轉(zhuǎn)變，由“形式合規(guī)”向“實(shí)質(zhì)合規(guī)”的提升。

2、提高“合規(guī)”思想認(rèn)識，增強(qiáng)合規(guī)定力。一方面，要反復(fù)教育員工，“違規(guī)”是誘發(fā)各類案件發(fā)生的第一罪魁禍?zhǔn)?；“違規(guī)”害單位，害同事，害自己，害家庭；“違規(guī)”嚴(yán)重侵蝕銀行經(jīng)營成果的第一蛀蟲；“違規(guī)”阻礙打造國際一流商業(yè)銀行的進(jìn)程等“違規(guī)”的各類風(fēng)險(xiǎn)和危害，從思想上提高員工認(rèn)識，奠定“合規(guī)”的思想基礎(chǔ)。另一方面，要消除許多員工思想深處“事不關(guān)己高高掛起”的想法，讓他們認(rèn)識到“合規(guī)”是每一位員工的基本義務(wù)；要倡導(dǎo)全員合規(guī)，人人自愿承擔(dān)合規(guī)的共同責(zé)任，由“我”及“他”；要強(qiáng)化合規(guī)內(nèi)容和合規(guī)文化傳承，廣泛宣講，讓員工都能夠全面熟悉合規(guī)要求，自覺學(xué)合規(guī)、懂合規(guī)、守合規(guī)；要讓員工明白，銀行業(yè)務(wù)、流程之間是相互關(guān)聯(lián)的，即使保證了自已合規(guī)，但某一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)違規(guī)有可能牽連到自已。從而讓員工形成“我的合規(guī)我負(fù)責(zé) 他人合規(guī)我有責(zé)”的思想，努力形成“人人合規(guī)、全員合規(guī)”的良好氛圍。

3、厘清管理職責(zé)，做到合規(guī)責(zé)任一對一。合規(guī)是一種責(zé)任，責(zé)任必須一對一才有效，才能落到實(shí)處。要借助完善管理機(jī)制之際，厘清各條線、各部門的管理職責(zé)，將合規(guī)責(zé)任的每一個(gè)環(huán)節(jié)對應(yīng)到每位員工，實(shí)行責(zé)任與員工合二為一的合規(guī)管理辦法。一是要厘清前后臺責(zé)任。從根本上分清，哪些是前臺合規(guī)責(zé)任，哪些是后臺合規(guī)責(zé)任，必須做到無縫對接，哪個(gè)環(huán)節(jié)出了問題，由哪個(gè)人負(fù)責(zé)，界定清楚，確保每個(gè)環(huán)節(jié)有人管，有人負(fù)責(zé)。二是要明確各環(huán)節(jié)責(zé)任人。不但要明確一筆業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)的合規(guī)責(zé)任人，還要明確操作環(huán)節(jié)、檢查環(huán)節(jié)責(zé)任人，以達(dá)到各環(huán)節(jié)分離制約和監(jiān)督制衡的目的。三是要界定主責(zé)任人、主辦人等責(zé)任環(huán)節(jié)。通過界定主責(zé)任人，可以強(qiáng)化各級領(lǐng)導(dǎo)的重視，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)影響員工自覺合規(guī)的內(nèi)在動力，有利于合規(guī)責(zé)任明確。

另外，管理與合規(guī)職責(zé)界定明確之后，可以將相關(guān)內(nèi)容發(fā)文明確，同時(shí)也可以掛網(wǎng)公布、掛墻公布等，通過形式具有約束力的文件和透明化管理，提高員工思想重視程度，從而推動合規(guī)建設(shè)落到實(shí)處。

4、完善監(jiān)督檢查機(jī)制，確保合規(guī)落到實(shí)處。規(guī)章制度的執(zhí)行必須建立“跟進(jìn)、反饋”機(jī)制。一要建立跟進(jìn)機(jī)制，使各項(xiàng)規(guī)章制度在執(zhí)行的各環(huán)節(jié)都能政令暢通，確保各環(huán)節(jié)工作合乎規(guī)定。二要建立反饋機(jī)制，經(jīng)常反饋合規(guī)執(zhí)行情況，確保按流程、按規(guī)章辦事不走樣。三是要進(jìn)行有效的監(jiān)督檢查工作，以確保規(guī)章制度的有效執(zhí)行和制度文化建設(shè)的順利進(jìn)行。四是要建立長效、合理的獎懲制度，以獎優(yōu)罰劣，增強(qiáng)合規(guī)推動力。

另外，各級行要開展切實(shí)的“合規(guī)”自查自評工作。要按照制度標(biāo)準(zhǔn)，編制“合規(guī)”自查自評量表，將自查自評的內(nèi)容由整個(gè)單位覆蓋到每一個(gè)員工，建立自查自評的長效機(jī)制，自覺開展定期與不定期的自查自評活動。同時(shí)，要建立員工發(fā)言機(jī)制，力求暢所欲言，群策群力，改進(jìn)合規(guī)建設(shè)。

規(guī)章制度的執(zhí)行不僅是由上至下的要求、管理，也是由下而上的監(jiān)督、糾錯(cuò)。各級行要加強(qiáng)民主管理，建立順暢的反饋機(jī)制和評價(jià)機(jī)制，將外督和內(nèi)查、上級檢查和下級監(jiān)督有機(jī)地結(jié)合起來，形成完善的“合規(guī)”監(jiān)查機(jī)制，是推進(jìn)“合規(guī)”建設(shè)的制度保障。

5、構(gòu)建合規(guī)文化，確保機(jī)制傳承?！拔幕鴿櫰鋬?nèi)，養(yǎng)德以固其本?！币獙?shí)現(xiàn)全行穩(wěn)健經(jīng)營，必須將合規(guī)文化根植于全員之心，用之于管理之道，化之為行為之規(guī)。一是堅(jiān)持“內(nèi)化于心”，培育“主動合規(guī)”的合規(guī)文化意識。各級行可以建立合規(guī)教育園地，開展合規(guī)大討論，講授合規(guī)分析課等，通過現(xiàn)實(shí)和網(wǎng)絡(luò)雙重形式推進(jìn)。從而引導(dǎo)員工樹立合規(guī)文化理念，使合規(guī)理念深入人心。二是堅(jiān)持“外踐于行”，營造“全員合規(guī)”的合規(guī)文化氛圍。銀行管理人員是合規(guī)文化的首要執(zhí)行者和監(jiān)督者，要率先做合規(guī)文化建設(shè)的示范者；每一位員工都有責(zé)任和義務(wù)在自己的崗位上和部門內(nèi)有效防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)辦事；在主觀規(guī)范操作行為的同時(shí)，要加強(qiáng)以“督”治“為”，通過完善監(jiān)督機(jī)制，防止亂“為”現(xiàn)象并加強(qiáng)合規(guī)文化行為的落實(shí)，將他律與自律有機(jī)結(jié)合起來，從而實(shí)現(xiàn)由“形式合規(guī)”向“實(shí)質(zhì)合規(guī)”的提升，使全員將合規(guī)實(shí)實(shí)在在地“外踐于行”，培養(yǎng)先進(jìn)科學(xué)的合規(guī)文化行為。三是堅(jiān)持“固化于制”，建設(shè)“時(shí)時(shí)合規(guī)”的合規(guī)文化機(jī)制。要建立科學(xué)的業(yè)務(wù)操作機(jī)制，努力建立和完善合格的“規(guī)”。在識別、量化、評估、化解等方面，要建立合理的評估報(bào)告機(jī)制，及時(shí)化解或消除合規(guī)隱患；要建立嚴(yán)厲的違規(guī)問責(zé)機(jī)制，對合規(guī)工作做得好或?qū)εe報(bào)、抵制違規(guī)有貢獻(xiàn)者要給予保護(hù)、表揚(yáng)或獎勵(lì)；對存在或隱瞞違規(guī)問題、造成資金損失和經(jīng)濟(jì)案件的，嚴(yán)格追究各級管理者的責(zé)任，并加大違規(guī)處罰力度，提高違規(guī)成本；要建立廣泛的監(jiān)督機(jī)制，通過上下監(jiān)督檢查、內(nèi)外監(jiān)督披露，提高合規(guī)管理透明度。