發(fā)展面向中小企業(yè)的微型金融機(jī)構(gòu)

浙江財(cái)經(jīng)學(xué)院東方學(xué)院 湯坤

2012年上半年我國財(cái)政貨幣緊縮政策加劇了經(jīng)濟(jì)范圍的寒冬，同時(shí)也使得國內(nèi)中小企業(yè)的投融資環(huán)境進(jìn)一步惡化，大范圍地阻礙了企業(yè)的融資步伐，壓縮了融資渠道，閉塞了融資路途，助長了成本的使用，這一系列的艱難險(xiǎn)阻將給我國中小企業(yè)的發(fā)展帶來另一層次的挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)此，廣大經(jīng)營者們應(yīng)予以警惕，并應(yīng)以史為鑒，以發(fā)展的眼光對(duì)待企業(yè)的融資外圍，帶動(dòng)并發(fā)展全國的中小型企業(yè)。

1 中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀分析

1.1 中小企業(yè)融資難

伴隨著世界經(jīng)濟(jì)格局的轉(zhuǎn)變，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)勢(shì)頭也在不斷的大幅度好轉(zhuǎn)?？傮w來看，我國的經(jīng)濟(jì)前景一片看好，這一系列的發(fā)展離不開我國大中型企業(yè)的發(fā)展、規(guī)模的擴(kuò)大、利潤的大幅度提升、管理的規(guī)范化、人員素質(zhì)的不斷提升、企業(yè)的制度的不斷完善。但這些豐腴的前提下，我們所看到的多數(shù)還屬于我國世界500強(qiáng)企業(yè)及其國企、事業(yè)單位等，我們似乎忽略了我國那么多的中小型企業(yè)。這些中小型企業(yè)的發(fā)展舉步維艱、步步難行，甚至面臨著朝不保夕的境地。正是如此，我們來進(jìn)一步探討我國中小型企業(yè)所面臨的困難的大環(huán)境下融資的狀況，一個(gè)字“難”。

1.2 中小企業(yè)融資難的表現(xiàn)

研究表明，我國中小企業(yè)在市場上的平均壽命大概在1～3年的存活率，這么短的時(shí)間運(yùn)營使得所有的這部分企業(yè)經(jīng)營者膽戰(zhàn)心驚，為什么會(huì)這樣呢？現(xiàn)在我們來簡單地分析一下。中小企業(yè)，正是因?yàn)椤靶　?，一個(gè)小字，具體表現(xiàn)為企業(yè)規(guī)模小、組織結(jié)構(gòu)差、人員素質(zhì)水平有限、整個(gè)領(lǐng)導(dǎo)班子凝聚力差、企業(yè)制度不明確、管理效益低下、企業(yè)文化模糊、各項(xiàng)的標(biāo)準(zhǔn)難以統(tǒng)一化、企業(yè)的自有資金有限等，很難大規(guī)模的生產(chǎn)銷售進(jìn)入流通，從而導(dǎo)致企業(yè)的回籠資金緩慢。從工廠的生產(chǎn)到最后一步的銷售，其中數(shù)幾個(gè)環(huán)節(jié)里稍有不慎一個(gè)環(huán)節(jié)出了問題，將導(dǎo)致整個(gè)物流鏈、資金鏈中斷，使得這個(gè)項(xiàng)目徹底倒塌。正是由于這一系列的原因使得中小企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)在不斷擴(kuò)大，也就導(dǎo)致了它們?cè)谌谫Y上難上加難，融資環(huán)境極差。

1.3 中小企業(yè)融資難的原因

說到我國中小企業(yè)融資難，我們具體從以下四點(diǎn)來簡單論述融資難的原因。第一，我國中小企業(yè)自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力弱小，羽翼未豐。第二，我國政府對(duì)小企業(yè)的支持力度不夠，有利于中小企業(yè)發(fā)展的政策不明顯。第三，我國信貸體系不健全，銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)信貸的支持力度不夠。第四，中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防御機(jī)制差、管理機(jī)制不夠健全、運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制較差。

2 應(yīng)逐步發(fā)展面向中小企業(yè)的微型金融機(jī)構(gòu)

2.1 出現(xiàn)多方銀行的小額貸款方式的試點(diǎn)

在此我們了解到，目前針對(duì)我國中小型企業(yè)貸款缺乏抵押物資質(zhì)這個(gè)問題，現(xiàn)有多家商業(yè)銀行作出了多種這方面有益的嘗試。例如，工商銀行開辦了小額貸款，這一試點(diǎn)是從今年1月份開始實(shí)行，到現(xiàn)今在我國南部廣東省已做了3000多家企業(yè)，效果非常不錯(cuò)，可以接下來進(jìn)一步推廣起來。再如，華夏銀行可以直接發(fā)放信用貸款，不需要任何抵押，其按照企業(yè)的信用來給企業(yè)辦理貸款需求等等。在我國銀行機(jī)構(gòu)主動(dòng)做出調(diào)整之際，我們國家也應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行給予小微企業(yè)的發(fā)放信用貸款以鼓勵(lì)措施，來進(jìn)一步帶動(dòng)中小企業(yè)貸款的進(jìn)度及渠道，進(jìn)而帶動(dòng)大部分中小企業(yè)的發(fā)展進(jìn)程，以促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、國民的進(jìn)步，對(duì)整個(gè)民族經(jīng)濟(jì)的提升都將有進(jìn)步的意義和作用。如，商業(yè)銀行向小微型企業(yè)發(fā)放貸款可以免除營業(yè)稅，小微企業(yè)的金融成本也將大大減輕。這樣銀行也將有了動(dòng)力，比如，中小企業(yè)融資應(yīng)用于新產(chǎn)品的研制開發(fā)試驗(yàn)，可以讓銀行派專員來審查，并由技術(shù)機(jī)構(gòu)來鑒定，當(dāng)商業(yè)銀行發(fā)放貸款后，財(cái)政部門應(yīng)給予貼息，現(xiàn)在看來這部分貸款相當(dāng)于補(bǔ)位國家財(cái)政生產(chǎn)性的支出，所以要通過減免稅負(fù)和貼息的辦法來增加杠桿的作用。

2.2 政府應(yīng)轉(zhuǎn)變對(duì)銀行業(yè)的發(fā)展思路

另外，就其商業(yè)銀行自身給小微企業(yè)融資必然存在風(fēng)險(xiǎn)，國家政府可以大力支持并提供必要的幫助。比如，國家準(zhǔn)財(cái)政部成立一個(gè)壞賬準(zhǔn)備基金，專門化解該融資可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)和困難等等?？偠灾獜母旧辖鉀Q我國中小企業(yè)的融資難題，政府必須對(duì)銀行業(yè)的發(fā)展思路予以轉(zhuǎn)變。在此認(rèn)為，監(jiān)管部門可以擴(kuò)大窗口指導(dǎo)，發(fā)展區(qū)域性、村鎮(zhèn)性的民間合作社性質(zhì)的非股份制金融機(jī)構(gòu)，類似社區(qū)銀行這種機(jī)構(gòu)，因?yàn)檫@些機(jī)構(gòu)往往對(duì)小微企業(yè)的內(nèi)部經(jīng)營狀況和外部的戰(zhàn)略方向有著深刻的了解和把握，這樣結(jié)合、運(yùn)作起來才有希望提供出與真實(shí)融資需求相匹配的金融服務(wù)渠道和產(chǎn)品。

2.3 國家需大力調(diào)整重視對(duì)商業(yè)銀行的相關(guān)法律政策

當(dāng)今社會(huì)是個(gè)信息大爆炸的金融時(shí)代，同時(shí)也是一個(gè)魚龍混雜的大市場浴缸，鑒于國內(nèi)外的一些實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)來看，在某一個(gè)區(qū)域小范圍內(nèi)，發(fā)展小型、微型的股份制合作銀行是非常有必要的。由此我們聯(lián)想到國外的社區(qū)銀行，便很好地說明了這一點(diǎn)，伴隨著更多這樣的小微社區(qū)的出現(xiàn)，地下錢莊必然受到了很大地抑制，從而保障了社會(huì)的資金穩(wěn)定而健康的流向。但是，政府如再無明確的相關(guān)政策的出臺(tái)，這些小微社區(qū)由于勢(shì)單力薄、自身弱小、又無明確的后方保障，必然名存實(shí)亡，因此，政府相關(guān)部門必須態(tài)度明確。社區(qū)銀行應(yīng)有工商注冊(cè)的資質(zhì)，具備完善的營業(yè)執(zhí)照、組織結(jié)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證等，并擁有一定的注冊(cè)資金、規(guī)模和營業(yè)范圍，將納入國家對(duì)商業(yè)銀行的相關(guān)法律規(guī)范里進(jìn)行監(jiān)管予以保證。

2.4 政府應(yīng)當(dāng)建立健全的微型金融機(jī)構(gòu)體系

政府應(yīng)當(dāng)建立健全微型金融批發(fā)供資體系。如今國家開發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等幾家政策性和商業(yè)銀行可以為小微金融機(jī)構(gòu)提供批發(fā)性資金供應(yīng)服務(wù)。對(duì)其小貸公司外部融資比例實(shí)行差異化的政策，依據(jù)目前小貸公司的經(jīng)營規(guī)模和績效優(yōu)良現(xiàn)狀表現(xiàn)，并將其注冊(cè)資本與融入資金的比例由現(xiàn)在的1:0.5分別提升到1:1、1:2和1:3。對(duì)此國務(wù)院發(fā)展研究中心金融研究所副所長巴曙松曾表示，我們應(yīng)積極調(diào)整金融結(jié)構(gòu)，培育多元化的融資渠道，探索出一條新路子，在促使不同的金融機(jī)構(gòu)在小微金融服務(wù)中找到其準(zhǔn)確的定位和目標(biāo)，達(dá)到一致使其與小微企業(yè)的實(shí)際需要相匹配。巴曙松表示，應(yīng)適當(dāng)放寬金融市場準(zhǔn)入規(guī)則，鼓勵(lì)小貸公司等小微金融機(jī)構(gòu)的不斷發(fā)展和進(jìn)步。以此來支持小微金融機(jī)構(gòu)發(fā)展作為突破口，進(jìn)一步推進(jìn)利率市場化，探索出一條可以使得小微金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)的商業(yè)模式，適當(dāng)放松小貸公司從銀行融資比例的限制。

目前多家微型經(jīng)濟(jì)體負(fù)責(zé)人建議，我國政府應(yīng)加大政策扶持力度，將其現(xiàn)有對(duì)農(nóng)信社、村鎮(zhèn)銀行等的小微金融機(jī)構(gòu)的財(cái)稅優(yōu)惠政策適用范圍擴(kuò)大到小貸公司，使小貸公司等準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)逐步享受平等政策待遇。并且適度放寬小微金融貸款壞賬核銷政策，探索建立政府對(duì)小微金融機(jī)構(gòu)壞賬損失的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)機(jī)制。

3 結(jié)語

當(dāng)今中小企業(yè)融資已成為一個(gè)世界性的難題，解決這一問題需要企業(yè)、政府和多方金融機(jī)構(gòu)的大力合作，從而不斷發(fā)展與中小企業(yè)適合、匹配的小型金融機(jī)構(gòu)，在現(xiàn)階段政府的宏觀調(diào)控下，緩解中小企業(yè)資金匱乏、發(fā)展舉步維艱的環(huán)境下注入了一股新鮮的血液，將從根本上解決我國中小企業(yè)融資難的這一本質(zhì)上的問題。

[1]我國中小企業(yè)融資難的原因分析及對(duì)策建議[D].對(duì)外經(jīng)貿(mào)大學(xué),2006.

[2]范穎,汪子人.中小企業(yè)融資困難淺析[J].當(dāng)代經(jīng)濟(jì),2010,1(上).

[3]王艷麗,錢仲威.中小企業(yè)融資外部環(huán)境現(xiàn)狀分析[J].財(cái)會(huì)通訊,2009.