我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題探究

王棟

摘要本文主要探討金融危機(jī)視角下的我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的管理問(wèn)題。首先明晰金融危機(jī)和商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，然后列舉和分析我國(guó)商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面面臨的問(wèn)題，并針對(duì)這些問(wèn)題提出了對(duì)策。

關(guān)鍵詞金融危機(jī)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類(lèi)號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

2007年爆發(fā)的美國(guó)次貸危機(jī)，波及范圍之廣、影響程度之深、沖擊強(qiáng)度之大，為上世紀(jì)30年代以來(lái)所罕見(jiàn)，演變成為21世紀(jì)波及全球的金融危機(jī)。在金融危機(jī)的大背景下，受害較深的是被稱(chēng)為經(jīng)濟(jì)血脈的商業(yè)銀行。信用風(fēng)險(xiǎn)作為商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，其成因歸結(jié)起來(lái)主要是銀企之間信息不對(duì)稱(chēng)、信貸管理機(jī)制不完善和外部監(jiān)管不力等。目前，我國(guó)商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)的管理方面依然存在著一些問(wèn)題，美國(guó)次貸危機(jī)的爆發(fā)再一次為金融機(jī)構(gòu)特別是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理敲響了警鐘。

一、金融危機(jī)和商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系

信用風(fēng)險(xiǎn)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，日益成為金融風(fēng)險(xiǎn)生成的主要根源之一。首先表現(xiàn)在信用的相互依存性和普遍性。如今經(jīng)濟(jì)全球化使各國(guó)經(jīng)濟(jì)的相互依存程度加深，作為各國(guó)經(jīng)濟(jì)聯(lián)系紐帶的信用的破壞必然會(huì)引起整體的反應(yīng)。金融危機(jī)和商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系還體現(xiàn)在大量金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新與金融業(yè)的過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)。銀行盈利水平因存貸款利差縮小而下降，導(dǎo)致許多金融機(jī)構(gòu)通過(guò)尋求各種高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)來(lái)獲得較高收益。在這種趨勢(shì)下大量傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)。還有，金融衍生產(chǎn)品的創(chuàng)新趨勢(shì)和金融市場(chǎng)的證券化，銀行面對(duì)許多信譽(yù)較高的大公司轉(zhuǎn)向金融市場(chǎng)直接直接融資的情況，銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)變大。另一方面，銀行業(yè)不斷進(jìn)行金融創(chuàng)新，但信用監(jiān)管制度卻跟不上金融創(chuàng)新的步伐。投資者因?yàn)閭鹘y(tǒng)的貨幣概念和測(cè)量口徑趨于失效，受蒙騙上當(dāng)，使信用風(fēng)險(xiǎn)日益增加，造成了金融危機(jī)的發(fā)生。金融危機(jī)使得商業(yè)銀行海外業(yè)務(wù)明顯放緩，債券等投資業(yè)務(wù)大幅虧損，信貸業(yè)務(wù)明顯減少。

二、我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理手段落后。

國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理上的方法局限于財(cái)務(wù)指標(biāo)、比率等靜態(tài)分析上，與國(guó)外銀行大量應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型量化風(fēng)險(xiǎn)的管理手段相比，依然停留在主觀經(jīng)驗(yàn)判斷層面，缺乏科學(xué)的計(jì)量、監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、控制、報(bào)告等手段。銀行缺乏相應(yīng)的數(shù)據(jù)庫(kù)支持和專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，缺乏精通風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)管理理論的專(zhuān)業(yè)人才，沒(méi)有一支專(zhuān)業(yè)人才隊(duì)伍。

（二）未形成全面的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化是在在管理層風(fēng)險(xiǎn)偏好內(nèi)，既定風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略下，全行員工在風(fēng)險(xiǎn)管理層面上形成的共同的行為指向和價(jià)值觀。由于我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚，從管理層到普通員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念還普遍比較滯后，風(fēng)險(xiǎn)管理理念還沒(méi)有深入到銀行的日常工作中。在觀念上沒(méi)有把控制風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)造利潤(rùn)看作是同等重要的事情。與國(guó)際先進(jìn)的商業(yè)銀行相比，我們的全面風(fēng)險(xiǎn)管理的文化理念還不夠普及，全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論的認(rèn)知范圍、認(rèn)識(shí)程度、理解層次上都有很大的局限性。而西方商業(yè)銀行把控制風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)造利潤(rùn)看作同等重要的事情，把風(fēng)險(xiǎn)管理上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略的高度，并將風(fēng)險(xiǎn)管理納入其發(fā)展戰(zhàn)略計(jì)劃中，制定銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理組織不完善。

我國(guó)現(xiàn)在的商業(yè)銀行特別是工、農(nóng)、中、建四大行是脫胎于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代的銀行，完善的公司治理結(jié)構(gòu)還沒(méi)有建立，其深層次的金融產(chǎn)權(quán)制度改革進(jìn)度緩慢，落后的管理方法、管理組織結(jié)構(gòu)、管理流程也成為建立完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系的障礙。在機(jī)構(gòu)上缺乏創(chuàng)新性工作所需要的機(jī)動(dòng)性和靈活性，仍按行政職能設(shè)置崗位，普遍沒(méi)有建立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)之類(lèi)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。沒(méi)有獨(dú)立垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)改革不到位，全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的推行也就不能有實(shí)際的進(jìn)展。

三、我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

（一）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理手段。

首先要做好風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)的收集和整理，才能達(dá)到銀監(jiān)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)定量管理要求。通過(guò)市場(chǎng)信息和銀行內(nèi)部操作信息，收集大量和連續(xù)的客戶(hù)信息，并通過(guò)數(shù)據(jù)清洗、整合、反欺詐等手段，提高數(shù)據(jù)可靠性和可用性，為下一步模型應(yīng)用奠定基礎(chǔ)。其次要用內(nèi)部模型法（VAR）計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)，做好量化風(fēng)險(xiǎn)模型的選擇和應(yīng)用準(zhǔn)備工作。國(guó)內(nèi)銀行業(yè)要充分考慮我國(guó)國(guó)情和數(shù)據(jù)準(zhǔn)備情況，還要通過(guò)引入國(guó)外先進(jìn)銀行的模型開(kāi)發(fā)思想和技術(shù)路線(xiàn)，在銀監(jiān)部門(mén)的監(jiān)管下摸索開(kāi)發(fā)出符合國(guó)情的風(fēng)險(xiǎn)量化工具，并妥善應(yīng)用。

（二）建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化，管理層要有具體的風(fēng)險(xiǎn)控制政策和清晰明確的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，并將其有效傳遞至每名員工，每名員工在業(yè)務(wù)處理過(guò)程中要自覺(jué)防范風(fēng)險(xiǎn)，管理層要自上而下不斷強(qiáng)化并推動(dòng)員工增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。還要樹(shù)立銀行風(fēng)險(xiǎn)的全員、全方位、全過(guò)程的全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的培養(yǎng)。并且要提高員工風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防范的技能和水平，加大培訓(xùn)力度，提高員工素質(zhì)。還要建立通暢的風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告渠道及風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞渠道。

（三）完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織。

加強(qiáng)和完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織，首先，在總行設(shè)置首席風(fēng)險(xiǎn)官和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，是整個(gè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策和管理機(jī)構(gòu)，由銀行的一位分管風(fēng)險(xiǎn)的行長(zhǎng)作為首席風(fēng)險(xiǎn)官，負(fù)責(zé)制定全行的風(fēng)險(xiǎn)管理方針、總體戰(zhàn)略、政策和目標(biāo)。其次，在總行設(shè)立不同的風(fēng)險(xiǎn)管理部和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，最后在各分行設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部。

四、結(jié)語(yǔ)

當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行更應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念，將眼光放遠(yuǎn)，建立和完善全面的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，提高自身競(jìng)爭(zhēng)力?！?/p>

（作者單位：蘇州大學(xué)東吳商學(xué)院工商管理專(zhuān)業(yè)2010秋5班）

參考文獻(xiàn)：

[1]趙麗梅.我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理初探.企業(yè)管理，2008.