論我國商業(yè)銀行的反洗錢問題

葛園園，李倩華

(鄭州大學(xué)商學(xué)院，河南鄭州 450001）

論我國商業(yè)銀行的反洗錢問題

葛園園，李倩華

(鄭州大學(xué)商學(xué)院，河南鄭州 450001）

洗錢犯罪在現(xiàn)代社會越來越猖獗，并且手段更加多樣化。我國商業(yè)銀行在反洗錢方面存在改善服務(wù)的做法與反洗錢規(guī)定的沖突、法律法規(guī)還不夠完善、反洗錢信息搜集和分析手段落后、專業(yè)人才缺乏等問題。應(yīng)在反洗錢方面加強我國商業(yè)銀行與國際接軌，加大反洗錢力度，維護國家金融環(huán)境健康安全運行。

洗錢;反洗錢;商業(yè)銀行

一、洗錢及其危害

最早的“洗錢”并無貶義，就是把已被弄臟污的金屬鑄幣清洗干凈的意思，然而現(xiàn)在的洗錢具有不一樣的含義。在現(xiàn)代，“洗錢”(Money Laundering)是指將毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。

洗錢對我國的經(jīng)濟、政治以及社會穩(wěn)定都產(chǎn)生了不利的影響。首先，洗錢是一種犯罪活動，它助長了腐敗行為的發(fā)生。而且洗錢犯罪者在進行一次成功的洗錢后，會更加青睞這種方式，從而增加了犯罪頻率，對我國的經(jīng)濟產(chǎn)生不可估量的危害。其次，洗錢對我國經(jīng)濟的健康發(fā)展會產(chǎn)生很大的負效應(yīng)。在正常的社會經(jīng)濟中，資金應(yīng)該是流向最有效益的領(lǐng)域。然而，洗錢行為卻破壞了資源的合理配置，扭曲了國家宏觀調(diào)控的效果，破壞了金融秩序，從而也加大了金融危機爆發(fā)的可能性。再次，由于商業(yè)銀行是洗錢的主要渠道，犯罪分子通過商業(yè)銀行洗錢，不僅給銀行運營帶來了消極影響，也會破壞銀行的信譽，使銀行蒙受經(jīng)濟和聲譽損失。最后，海外投資也是洗錢的一種手段，這種手段，會造成國家資本外逃和國家的財富流失。

反洗錢是為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的毒品犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動。反洗錢要求對可能的洗錢活動予以識別，對相關(guān)款項加以處置，對涉案機構(gòu)及人員進行懲罰，需要政府動用立法、司法力量來調(diào)動有關(guān)組織和商業(yè)機構(gòu)，進而達到防范和阻止洗錢犯罪的目的。

總之，犯罪分子通過洗錢手段掠奪在正常流通領(lǐng)域能獲得更大收益的資源，這樣不僅導(dǎo)致社會生產(chǎn)效率降低，而且非法資金在國內(nèi)外流動也會威脅經(jīng)濟金融的安全。為了保證金融秩序穩(wěn)定和社會經(jīng)濟的正常運行，必須把反洗錢作為一項系統(tǒng)工程來對待。

二、我國商業(yè)銀行反洗錢的現(xiàn)狀

(一)我國商業(yè)銀行反洗錢的法制建設(shè)現(xiàn)狀

相對于其他國家來說，我國的反洗錢工作開始較晚，法律法規(guī)也不健全。具體來講，我國反洗錢工作是從2007年1月1日《中華人民共和國反洗錢法》頒布后正式啟動的。除此之外，我國還相繼頒布了一些具有中國特色的反洗錢法律法規(guī)，比如《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》、《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等，這些規(guī)章制度構(gòu)成了我國反洗錢工作的法律基礎(chǔ)。

(二)我國商業(yè)銀行反洗錢的組織機構(gòu)

在組織機構(gòu)方面，中國人民銀行是組織協(xié)調(diào)者，負責(zé)指導(dǎo)銀行等金融機構(gòu)的反洗錢工作，并負責(zé)監(jiān)測反洗錢的資金。除此之外，在中國人民銀行的部署下，我國還設(shè)立了反洗錢局以及專門的反洗錢情報部門，并在人民銀行分行、省會中心支行和部分城市設(shè)立30余個反洗錢處。組織架構(gòu)雖然基本完備，但是還有待進一步完善，應(yīng)盡量覆蓋到全國各個領(lǐng)域，使犯罪分子無可乘之機。

(三)我國商業(yè)銀行反洗錢的成果

1.沉重打擊了洗錢活動

從2007年實施一系列法律法規(guī)以來，中國反洗錢工作開始走向法治化的軌道，反洗錢活動開始有法可依，有關(guān)機構(gòu)通過對金融機構(gòu)上報的一些可疑的交易進行分析，破獲洗錢案件的概率大大提高。

2.加強了反洗錢的國際交流和執(zhí)法合作

早在2005年，我國就已經(jīng)成為國際上最有影響力的反洗錢組織——金融特工組織的觀察員，2007年成為該組織的正式會員。目前我國已經(jīng)與世界上40多個國家建立了反洗錢合作關(guān)系，并在合作期間聯(lián)手偵破了很多洗錢案件。另外，我國的公安機關(guān)還與美國、法國、土耳其、泰國、俄羅斯等國家簽署了合作協(xié)議，聯(lián)手打擊洗錢犯罪分子。

三、我國商業(yè)銀行反洗錢存在的問題

(一)部分銀行改善服務(wù)的做法與反洗錢規(guī)定存在沖突

銀行業(yè)一般會通過改善服務(wù)這一做法來提高競爭力，然而有些中小銀行為了提供更便捷的服務(wù)，放寬條件為客戶支付大額資金，甚至不能嚴格執(zhí)行實名制度，為了好的業(yè)績對一些可疑類交易視而不見，出于經(jīng)營的需要而遷就客戶。而反洗錢工作要落實，就必須對客戶實行嚴格的審查制度，這會影響一些銀行與客戶的關(guān)系。另外一些銀行的經(jīng)營理念也受到反洗錢制度的沖擊。

(二)反洗錢的法律法規(guī)有待進一步完善

我國關(guān)于反洗錢的法律還不完善，比較權(quán)威的僅有《刑法》的第191條對七種洗錢犯罪活動作出了法律規(guī)定。雖然有一些部門行政管理規(guī)章對金融機構(gòu)反洗錢作了制度規(guī)定，但由于部門行政規(guī)章的法律效力和級別較低，實際執(zhí)行中的約束力明顯不夠。我國還沒有形成一個完整的反洗錢法律體系，雖然反洗錢的規(guī)定很多，但是分布很散，這不僅不利于我國反洗錢的順利進行，更不利于與國際接軌。因為洗錢犯罪一般都是跨國界的，所以需要完善法律體系，加強與其他國家的反洗錢合作。

(三)反洗錢的信息收集與分析手段落后

相對于發(fā)達國家來說，我國的反洗錢信息收集與處理還處在比較落后的階段。許多國家都專門建立了與洗錢有關(guān)的情報機構(gòu)，比如金融情報機構(gòu)(FIU)，以此作為專門的反洗錢偵查、分析、處理部門，從而有效地對洗錢行為進行預(yù)防和打擊。中國人民銀行是主要的反洗錢部門，人民銀行與其他機構(gòu)沒有很好的網(wǎng)絡(luò)連接系統(tǒng)，基層金融機構(gòu)不能應(yīng)用現(xiàn)代化的計算機系統(tǒng)去甄別洗錢等可疑的交易行為。另外，對銀行業(yè)反洗錢的監(jiān)管也不到位，信息收集渠道不通暢，這都給犯罪分子留下了活動空間，使洗錢行為不能得到及時控制。

(四)反洗錢的社會協(xié)調(diào)機制不盡完善，工作人員素質(zhì)與反洗錢的要求不適應(yīng)

反洗錢過程涉及預(yù)防、控制、甄別、偵查、打擊等方面，這就涉及人民銀行、商業(yè)銀行機構(gòu)、公安、檢察院、法院等多個部門。洗錢犯罪由于并沒有直接的受害對象，往往不能引起有關(guān)部門的重視。中國人民銀行是反洗錢的主要部門，其在發(fā)現(xiàn)犯罪后移交給公安部門，這似乎把其他機構(gòu)排除在外，然而實際上有些洗錢活動不是從金融機構(gòu)開始的，而是始于其他行業(yè)，這就有了制度漏洞。因此有必要建立部門之間反洗錢的協(xié)調(diào)機制。

另外，反洗錢是一項綜合性的工作，需要一支精干的專業(yè)隊伍，這支隊伍不僅要掌握金融、法律、計算機、會計知識，還要懂英語。然而，現(xiàn)在的反洗錢局特別是支行的反洗錢處工作人員文化水平和法律知識都與人民銀行的要求差距很大。

四、對我國商業(yè)銀行反洗錢的建議

(一)完善反洗錢法律法規(guī)和機構(gòu)設(shè)置

除了刑法之外，還應(yīng)該在其他有權(quán)威性的法律法規(guī)中對反洗錢作出有關(guān)規(guī)定，并加強法律與部門規(guī)章的有效接合，而不是相互隔離。在機構(gòu)設(shè)置方面，我們可以借鑒國外的經(jīng)驗，組建一個專門的金融情報機構(gòu)，這個情報機構(gòu)可以監(jiān)控到各個銀行。在可疑交易發(fā)生時，金融情報機構(gòu)能夠第一時間發(fā)現(xiàn)并及時報告給交易所在銀行，從而在最大程度上避免洗錢行為的發(fā)生。這相對于每個銀行都專門設(shè)置一個專業(yè)的反洗錢部門的做法，提高了效率，節(jié)約了成本。

(二)制定獎懲和評級制度

人民銀行作為主管部門應(yīng)該加強支行和地方性銀行的反洗錢培訓(xùn)，并設(shè)立適當(dāng)?shù)莫剳蜋C制。一方面，對據(jù)實不報、有可疑交易不及時查處等行為進行嚴厲懲罰，并給予相關(guān)責(zé)任人相應(yīng)處分。這樣就會提高銀行反洗錢的覺悟。另一方面，對查獲反洗錢行為的銀行應(yīng)給予適度表揚并給與一定的物質(zhì)獎勵等。這些都會使銀行反洗錢的動力大大提高。

建立反洗錢的績效評估制度，增強銀行反洗錢的積極性。對于積極參加反洗錢活動的銀行給予較高的等級評價，并可以將評級結(jié)果和中央銀行的優(yōu)惠政策掛鉤，比如哪個銀行在反洗錢方面做得比較出色，哪個銀行等級就高，等級高就更加容易得到央行的貸款或者再貼現(xiàn)。

(三)加強對銀行員工的反洗錢培訓(xùn)

做好反洗錢工作，首先，要對員工進行反洗錢培訓(xùn)，提高員工的反洗錢覺悟，使其認識到反洗錢對國家以及銀行的危害，增強員工反洗錢的責(zé)任心。其次，要建立一支專業(yè)的反洗錢隊伍，從源頭上減少洗錢行為的發(fā)生，從而保證國家金融資產(chǎn)安全。

(四)加強網(wǎng)絡(luò)管理，防止網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪

目前，利用網(wǎng)絡(luò)進行洗錢的犯罪行為不斷翻新花樣。對此，一方面應(yīng)要求商業(yè)銀行認真完善自身的管理制度、加強防范措施，另一方面也需要在法定條件下給予相應(yīng)的偵查保障。

商業(yè)銀行要完善管理制度就需要不斷了解國內(nèi)外洗錢與反洗錢的最新手段與方式，研究出可靠的應(yīng)對措施。首先，在自身管理上研究哪些環(huán)節(jié)可能為犯罪分子留有可乘之機。如以單位形式使用電子交易支付工具時，要求單位必須從基本賬戶存入自身賬戶，杜絕使用現(xiàn)金方式，銷售貨款也不允許存進自身賬戶。對于單位卡，銀行方面不能以現(xiàn)金方式支付。對于轉(zhuǎn)賬支票需要存入單位卡的，要求必須寫收款單位的全稱以便核實信息，開戶銀行絕對不可以作為收款人。個人賬戶里不允許存入以單位賬戶存進的公款。針對利用他人身份進行洗錢的犯罪行為，銀行需要加強實名認證制度，開戶時必須由客戶本人當(dāng)面提交身份證明材料，銀行核實無誤后方可批準(zhǔn)客戶使用網(wǎng)上交易。這樣可使反洗錢監(jiān)管部門在追蹤犯罪分子真實身份時能較為順利地進行識別，以便更快捷地打擊洗錢犯罪活動。

另外可建立高度自動化的電子交易預(yù)警系統(tǒng)，設(shè)置各種經(jīng)驗篩選條件，有針對性地列出各類可疑的人民幣或外幣交易過程，如對固定賬戶進行頻繁轉(zhuǎn)賬，國內(nèi)與國際之間的轉(zhuǎn)賬所使用的“雙幣卡”就是監(jiān)管重點對象。同時金融機構(gòu)與政府監(jiān)管部門信息聯(lián)網(wǎng)，及時對洗錢犯罪行為進行有效監(jiān)控及制止。在監(jiān)控過程中，法律必不可少，在具體實施過程中，如若有監(jiān)管偵查需要，應(yīng)有相應(yīng)的法律支持，在適度可行的情況下，政府托管使用私人密鑰，監(jiān)控交易信息。英法等國家的法律在這方面有著較為詳細與可靠的實施方式，可以拿來借鑒，根據(jù)我國情況制定出具體可行的政策。

(五)建立反洗錢信息搜集和分析系統(tǒng)，增加反洗錢數(shù)據(jù)使用效率

計算機介入反洗錢系統(tǒng)的辦法是非常必要的。相比手工操作，計算機可以提高信息的準(zhǔn)確性及利用效率。我國亟需建立金融犯罪情報收集和分析中心(FIU)，以便及時檢查出有問題的資金。我國已經(jīng)建立了兩個反洗錢監(jiān)測分析中心，采用了先進的數(shù)據(jù)報送系統(tǒng)，而且中心與公安機關(guān)的數(shù)據(jù)共享，為資金安全創(chuàng)造了良好的環(huán)境。

責(zé)任編輯:何恒攀

D922.28

A

1009－3192(2013)04－0102－03

2013－06－10

葛園園，女，鄭州大學(xué)商學(xué)院金融學(xué)專業(yè)碩士研究生;李倩華，女，鄭州大學(xué)商學(xué)院金融學(xué)專業(yè)碩士研究生。