中外商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的比較及其原因分析

[摘要]面對國際貿(mào)易迅猛增長帶來的貿(mào)易融資的巨大發(fā)展機(jī)遇，中外資商業(yè)銀行都將風(fēng)險(xiǎn)小、收益高的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)作為了競爭的焦點(diǎn)。文章通過從西方商業(yè)銀行和我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資產(chǎn)品種類和結(jié)構(gòu)、流程和機(jī)構(gòu)的設(shè)置、風(fēng)險(xiǎn)管理、貿(mào)易融資創(chuàng)新四個方面進(jìn)行比較，并分析存在這些差距的原因。對提升我國銀行國際貿(mào)易融資能力有重要的意義。

[關(guān)鍵詞]國際貿(mào)易融資 中外資商業(yè)銀行 比較

根據(jù)世界貿(mào)易組織（WTO）最新公布的數(shù)據(jù)。2010年我國全年貨物進(jìn)出口總額己達(dá)到29727．6億美元，同比增長34.7％，2011年我國進(jìn)出口總額為36421億美元，同比增長25.5%。國際貿(mào)易的不斷發(fā)展從客觀上為商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的開展提供了廣闊的空間，加之商業(yè)銀行依賴?yán)⑹杖氲膫鹘y(tǒng)銀行業(yè)務(wù)正面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，國際貿(mào)易融資也就成為外資銀行和我國商業(yè)銀行競爭的焦點(diǎn)。比較是分析與競爭對手差距的有效手段，通過對西方商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資和我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資的對比，找出存在這些差距的原因。從而使我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資得到更好的發(fā)展。

一、中外商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的比較

現(xiàn)代商業(yè)銀行起源于西方，西方國家商業(yè)銀行發(fā)展的歷史比我國商業(yè)銀行的歷史悠久。相比較而言，我國商業(yè)銀行對國際貿(mào)易融資涉足不深。

1.國際貿(mào)易融資產(chǎn)品種類和數(shù)量的比較

中外商業(yè)銀行提供的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品種類在數(shù)量和種類上基本一致，以匯豐銀行和中國銀行為例：匯豐銀行國際貿(mào)易融資種類有進(jìn)口貸款，提貨擔(dān)保，出口融資，福費(fèi)廷，應(yīng)收賬款融資，進(jìn)口信用證，信用證通知。中國銀行國際貿(mào)易融資種類包括融付達(dá)，雜幣進(jìn)口匯利達(dá)，付款匯利達(dá)，海外代付，進(jìn)口押匯，提貨擔(dān)保，匯出匯款項(xiàng)下融資，出口押匯，打包貸款，出口貼現(xiàn)，福費(fèi)廷，國際保理，出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資等。但中外商業(yè)銀行辦理各種業(yè)務(wù)的頻率卻有差別。國內(nèi)商業(yè)銀行辦理的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是以出口打包貸款、進(jìn)出口押匯等傳統(tǒng)方式為主，約占貿(mào)易融資總量的70％ 。而西方商業(yè)銀行對新興國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的使用比較多。我國商業(yè)銀行雖然提供了新興的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)服務(wù)，但是能夠?qū)徟ㄟ^的很少。而我國福費(fèi)廷、結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)的發(fā)展滯后使得目前國內(nèi)商業(yè)銀行難以提供全面的福費(fèi)廷及結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資產(chǎn)品。

2.國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的比較

西方商業(yè)銀行通過市場化的運(yùn)營，形成了較為完善的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。西方商業(yè)銀行對國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制的主要方式是將其納入統(tǒng)一授信管理。通過風(fēng)險(xiǎn)測定、風(fēng)險(xiǎn)鎖定、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)化解將國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)降到最低水平。我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)審查基本上限于對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審查。相對于西方商業(yè)銀行，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)識別和控制能力薄弱。所以在國際貿(mào)易融資創(chuàng)新領(lǐng)域發(fā)展得比較慢。例如我國的保理實(shí)物中，由于銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理水平有限，提供無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)的情況很少，大部分為有追索權(quán)的保理業(yè)務(wù)。國內(nèi)銀行福費(fèi)廷實(shí)務(wù)中使用固定利率提供中長期融資，對于經(jīng)營福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的銀行來說風(fēng)險(xiǎn)較大。

3.國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)創(chuàng)新的比較

西方商業(yè)銀行一直走在國際貿(mào)易融資發(fā)展的前沿，經(jīng)過市場的磨練摸索出了一套有效的風(fēng)險(xiǎn)控制方法，并能夠根據(jù)不斷變化的需求來提供各類融資服務(wù)。例如匯豐銀行推出了無紙信用證，使得信用證通知更加方便；恒生銀行推出了Hexagon電子桌面銀行，通過該電子桌面銀行客戶可迅速開立、查閱及修改信用證，簡化客戶與銀行之間有關(guān)貿(mào)易事宜的溝通，更可監(jiān)察所指定的進(jìn)出口押匯賬戶交易及其狀況等。隨著國際貿(mào)易量的增加我國商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資創(chuàng)新上也有了一定的發(fā)展，像國際保理，福費(fèi)廷等新型業(yè)務(wù)在也得到了發(fā)展。我國商業(yè)銀行根據(jù)國際貿(mào)易的需求提出了結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資，無抵押融資服務(wù)等。但由于我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力薄弱，仍然難以滿足中小企業(yè)融資的需求。

4.國際貿(mào)易融資流程和機(jī)構(gòu)設(shè)置的比較

西方商業(yè)銀行采取嚴(yán)格的審貸分離原則，實(shí)行直線式管理體制。貸款的審批權(quán)一般由各級信貸管理員、審查員或信貸總監(jiān)獨(dú)立行使。信貸審批決策機(jī)制大致上分為委員會制和個人負(fù)責(zé)制。西方商業(yè)銀行對國際貿(mào)易融資采取專業(yè)化經(jīng)營，如匯豐銀行、花旗銀行都成立了以事業(yè)部為組織的國際貿(mào)易部門。而我國商業(yè)銀行采取逐級審批的“金字塔試”的業(yè)務(wù)審查。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理下，國際貿(mào)易融資采取風(fēng)險(xiǎn)管理部、公司業(yè)務(wù)部、結(jié)算業(yè)務(wù)部“三位一體”的決策程序。三部門處于不同的業(yè)務(wù)階段并各司其職。并且我國商業(yè)銀行沒有針對國際貿(mào)易融資設(shè)立專門的部門，而是將國際貿(mào)易融資流程分布到各個不同的部門。

二、中外商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資存在這些差距的原因

1.國際貿(mào)易融資歷史的長短

西方商業(yè)銀行已有400多年的歷史，在上世紀(jì)資本主義推行的對外擴(kuò)張政策使許多發(fā)展得比較好的商業(yè)銀行將業(yè)務(wù)擴(kuò)張到了海外，較早的進(jìn)行了跨國經(jīng)營。我國商業(yè)銀行商業(yè)化經(jīng)營僅有20來年的歷史，國際化程度不高，經(jīng)營體制、管理方法、經(jīng)營理念、業(yè)務(wù)范圍、運(yùn)作方法、員工素質(zhì)等方面與西方商業(yè)銀行還存在一定差距。

2.信息技術(shù)的運(yùn)用水平

在國際貿(mào)易融資創(chuàng)新中，由于缺乏對客戶企業(yè)的有效監(jiān)督手段，商業(yè)銀行進(jìn)行國際貿(mào)易融資創(chuàng)新時容易面臨巨大的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。西方商業(yè)銀行對信息技術(shù)運(yùn)用水平較高，在國際貿(mào)易融資創(chuàng)新中建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，從而有效地避免相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，增加產(chǎn)品經(jīng)營利潤，從而起到提高國際貿(mào)易融資創(chuàng)新積極性的作用。而我國的信息技術(shù)水平還不到位，缺乏一個國內(nèi)商業(yè)銀行信息互通共享的網(wǎng)絡(luò)，無法實(shí)現(xiàn)客戶分析、差異化服務(wù)從而對國際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)把控不夠。

3.辦理業(yè)務(wù)的效率

效率對國際貿(mào)易融資的作用是舉足輕重的。國際貿(mào)易融資需要高效的支付和結(jié)算手段為基礎(chǔ)，同時規(guī)模效率也給國際貿(mào)易融資帶來了許多優(yōu)勢。西方商業(yè)銀行業(yè)跨國經(jīng)營，網(wǎng)點(diǎn)遍及全球使得其規(guī)模效益高，同時西方商業(yè)銀行擁有良好的內(nèi)部管理系統(tǒng)可以提高辦理業(yè)務(wù)的效率。而我國商業(yè)銀行在層級機(jī)構(gòu)的設(shè)置使得業(yè)務(wù)程序過于繁雜，從而使得國際貿(mào)易融資不靈活，效率低。另外，我國的結(jié)算手段和支付手段與西方商業(yè)銀行存在著一定的差距。

4.國際貿(mào)易融資專業(yè)性人才的儲備

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)需要專業(yè)性人才。西方商業(yè)銀行由于發(fā)展的比較久，培養(yǎng)和儲備了大量具有國際貿(mào)易實(shí)務(wù)、法律法規(guī)、金融財(cái)會等領(lǐng)域的專業(yè)性人才。而我國商業(yè)銀行涉外業(yè)務(wù)總量占比小，相應(yīng)的國際貿(mào)易融資方面的專業(yè)性人才也比較少，經(jīng)驗(yàn)相對來說比較少。導(dǎo)致在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的開展方面，我國商業(yè)銀行就不如西方商業(yè)銀行效率高。

5.國際貿(mào)易融資涉及的法律法規(guī)的認(rèn)識

商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展必須要嚴(yán)格遵守相關(guān)法律、法規(guī)及國際慣例。西方商業(yè)銀行對國際貿(mào)易融資有著較深的研究與發(fā)展，對國際貿(mào)易融資各個環(huán)節(jié)所涉及到了法律風(fēng)險(xiǎn)比較了解，提高了國際貿(mào)易融資開展的效率。而我國，對國際貿(mào)易融資涉足不深，經(jīng)驗(yàn)不足，對國際貿(mào)易融資的法律法規(guī)及國際慣例認(rèn)識還不完善，導(dǎo)致在開展國際貿(mào)易融資時阻礙重重，抑制了國際貿(mào)易融資的發(fā)展。

雖然外資銀行在國際貿(mào)易融資方面有著許多的優(yōu)勢，但對我國商業(yè)銀行的發(fā)展提供了許多的經(jīng)驗(yàn)來借鑒。為提升我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)能力我國商業(yè)銀行應(yīng)該立足本國的實(shí)際情況開展國際貿(mào)易融資創(chuàng)新、培養(yǎng)國際貿(mào)易融資專業(yè)性人才、提升內(nèi)部管理水平、積極借鑒國外商業(yè)銀行貿(mào)易融資的優(yōu)點(diǎn)，使國際貿(mào)易融資成為我國商業(yè)銀行。

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