關(guān)于佳木斯市商業(yè)銀行加強(qiáng)信貸風(fēng)險管理的研究

基金項目：佳木斯大學(xué)大學(xué)生科技創(chuàng)新項目“關(guān)于佳木斯市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的研究”（項目編號DS2011-046）；項目組成員：井浩然、張楠楠、李丹丹、段鈺、梁倞瑜、王博。

黑龍江省教育廳人文社會科學(xué)項目“基于農(nóng)戶小額貸款視角的我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理研究”（項目編號12522303）的階段性成果；項目組成員：吳寶宏、張宇、張忠慧、孫凌云、郎小波。

[摘 要]本文從佳木斯市金融市場的實(shí)際情況出發(fā)，針對佳木斯市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中存在的實(shí)質(zhì)問題，在加強(qiáng)信貸風(fēng)險管理水平上做出具有針對性和實(shí)效性的研究，本文基于農(nóng)戶小額貸款視角，研究適合佳木斯市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的對策。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行， 農(nóng)戶小額貸款， 風(fēng)險管理

一、佳木斯市商業(yè)銀行農(nóng)戶小額貸款特點(diǎn)及風(fēng)險管理存在的問題

1.農(nóng)戶小額貸款基本概念及特點(diǎn)

(1)農(nóng)戶小額貸款基本概念

農(nóng)戶是指具有農(nóng)業(yè)戶口，主要從事農(nóng)村土地耕作或者其他與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營活動的農(nóng)戶、個體經(jīng)營戶等。中國人民銀行于2001年印發(fā)的《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶小額信用貸款管理指導(dǎo)意見》第二條對農(nóng)戶小額貸款定義是：向農(nóng)戶發(fā)放的用于滿足其農(nóng)業(yè)種植、養(yǎng)殖或生產(chǎn)經(jīng)營需要的短期貸款。貸款期限根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營活動的實(shí)際周期確定，一般不超過一年。

(2)農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險管理的特點(diǎn)

農(nóng)戶種植生產(chǎn)技術(shù)含量不高，受自然條件、市場、國家政策影響較大，產(chǎn)品附加值較低。農(nóng)戶自身積累較少，經(jīng)濟(jì)實(shí)力相對薄弱，抵御風(fēng)險能力較低。為適應(yīng)市場競爭需要和貸款戶特點(diǎn)，貸款手續(xù)相對簡便，主要是多戶聯(lián)保，保證方式單一。額度小、筆數(shù)多、零星分散，貸款投放區(qū)域點(diǎn)多、面廣、戰(zhàn)線長，基層機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)少、覆蓋面低、管理難度大?；鶎咏?jīng)辦機(jī)構(gòu)專職從業(yè)人員少，人員素質(zhì)還不能完全適應(yīng)新產(chǎn)品的要求。農(nóng)戶缺乏有效的抵押物，農(nóng)業(yè)本身的特點(diǎn)導(dǎo)致農(nóng)戶貸款的高風(fēng)險，農(nóng)戶資金需求的時效性強(qiáng)和信貸需求的多樣性等特點(diǎn)。

2.農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險管理存在的主要問題

(1)貸款調(diào)查不到位，農(nóng)戶資信評估存在形式主義現(xiàn)象

目前，農(nóng)戶小額貸款審查和信用評級主要依靠村干部和會計人員，但村干部和會計人員難免摻雜一些人情關(guān)系等成分，使資信評估工作存在一定的隨意性和片面性，而信貸人員又缺乏深入調(diào)查，給銀行貸款帶來風(fēng)險。

(2)部分農(nóng)戶信用觀念不強(qiáng)，容易引發(fā)信貸風(fēng)險

據(jù)調(diào)查，有的農(nóng)戶接受了村民的吃請，就為其提供擔(dān)保。一些農(nóng)戶信用觀念淡薄，貸款到期后，寧愿逾期加息也不愿意到期主動還款。還有的農(nóng)戶有錢不還，能拖就拖，認(rèn)為小額貸款屬于國家扶持，可以不還。有的農(nóng)戶忽視貸款性質(zhì)，認(rèn)為“不借白不借，借了也白借”。由此助長農(nóng)村信用環(huán)境的惡化而造成貸款風(fēng)險。

(3)信貸員缺乏責(zé)任心甚至違法、違紀(jì)致使聯(lián)保貸款無法收回

信貸員在辦理農(nóng)戶貸款手續(xù)過程中，未嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，只憑借款人提供的身份證明、印章辦理手續(xù)。表面上看似乎手續(xù)嚴(yán)密、完善，實(shí)際上因農(nóng)戶貸款證一旦轉(zhuǎn)借他人，被他人盜取、騙取，就形成冒名頂款。這些貸款一旦逾期，極易導(dǎo)致責(zé)任落空而形成貸款風(fēng)險。

(4)貸后檢查監(jiān)督機(jī)制不健全，貸款管理滯后

銀行貸后監(jiān)督機(jī)制不健全，貸后疏于管理，甚至不予催收，待訴訟時效期屆滿或臨界時，才發(fā)現(xiàn)借款人甚至擔(dān)保人均下落不明，貸款回收無望，形成不良貸款。另外，農(nóng)戶貸款額度小、對象廣、分布散，行業(yè)雜，而銀行信貸工作人員力量不夠，削弱了對農(nóng)戶小額貸款的到期清收。而有的信貸人員存在重企業(yè)輕農(nóng)戶的模糊認(rèn)識，認(rèn)為農(nóng)戶貸款是人在賬不爛，所以農(nóng)戶貸款逾期也不及時催收，因此造成貸款逾期不聞不問，借款農(nóng)戶下落不明，導(dǎo)致農(nóng)戶貸款不良比率上升。

(5)小額農(nóng)貸經(jīng)營成本高，利潤率低

經(jīng)實(shí)際調(diào)查核算，2010年建設(shè)銀行每筆小額農(nóng)貸最高額度為單戶15萬元，四戶聯(lián)保50萬元，五戶聯(lián)保60萬元，扣除利息收入的5%作為營業(yè)稅上繳，所能產(chǎn)生的效益微乎其微。而投入的人力成本則比較大，從建立農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案、雙人調(diào)查、貸款審查、審批、貸后檢查、到期催收、核算利息、建立信貸檔案等，每筆貸款所做的工作至少占兩個工作日，除紙張、水電等辦公成本外，人力成本很大，所以發(fā)放小額貸款利潤率低。

(6)農(nóng)戶小額貸款“額度小、期限短”，難以滿足農(nóng)戶需求

一方面，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度不斷提高，農(nóng)戶對傳統(tǒng)家庭農(nóng)業(yè)的資金需求逐漸減弱，擴(kuò)大生產(chǎn)需求、消費(fèi)需求、教育需求、住房需求等大量增加，尤其對農(nóng)產(chǎn)品加工、大規(guī)模養(yǎng)殖等方面的資金需求更加突出；小額信用貸款在額度、期限等方面的規(guī)定已無法滿足農(nóng)戶實(shí)際需要，另一方面，小額農(nóng)貸“期限短”，而種養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)周期長，資金周轉(zhuǎn)慢，因此，從事種養(yǎng)殖業(yè)的農(nóng)戶按期歸還貸款比較困難，這在一定程度上影響了農(nóng)民貸款的積極性，制約了小額農(nóng)貸的持續(xù)增長。

二、農(nóng)戶小額貸款的主要風(fēng)險點(diǎn)

1.市場風(fēng)險

(1)自然災(zāi)害風(fēng)險。農(nóng)業(yè)是靠天吃飯的弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，對降雨、日照、氣溫等有極強(qiáng)的依賴性，抵御自然災(zāi)害的能力較弱，一旦遭災(zāi)，農(nóng)戶所借貸款就無法按期歸還，形成風(fēng)險。

(2)農(nóng)戶經(jīng)營不善風(fēng)險。雖然，建行農(nóng)戶小額貸款試點(diǎn)區(qū)域選擇了機(jī)械化程度和集中作業(yè)程度都較高的農(nóng)村地區(qū)，整體抗風(fēng)險能力較強(qiáng)，但也會因?yàn)閭€別農(nóng)戶經(jīng)營不善導(dǎo)致貸款拖欠造成風(fēng)險。

(3)農(nóng)業(yè)政策風(fēng)險。國家農(nóng)業(yè)政策的變化和相關(guān)部門的貫徹執(zhí)行力度，直接影響農(nóng)民的生產(chǎn)成本、糧食價格、銷售渠道和糧款的兌現(xiàn)，農(nóng)民屬弱勢群體，自我調(diào)節(jié)能力差，再加上受國際農(nóng)產(chǎn)品價格波動的影響，賣糧難將影響農(nóng)戶收入，導(dǎo)致貸款拖欠造成風(fēng)險。

(4)同業(yè)競爭風(fēng)險。由于同業(yè)競爭激烈，無原則地降低門檻和簡化貸款手續(xù)，甚至采取不正當(dāng)?shù)母偁幨侄?，都會?dǎo)致貸款風(fēng)險的產(chǎn)生。

2.操作風(fēng)險

(1)信息不對稱的風(fēng)險。農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)涉及千家萬戶，額度小，涉及面廣，貸款受理工作量大。目前，基層銀行客戶經(jīng)理較少，貸前收集貸款資料依然主要依靠鄉(xiāng)村干部。如果鄉(xiāng)村干部責(zé)任心不強(qiáng)，反饋信息不真實(shí)、不全面，將人為地造成信息不對稱，增加了貸款調(diào)查難度，可能導(dǎo)致貸款風(fēng)險。

(2)貸款調(diào)查的風(fēng)險。貸款調(diào)查是防范貸款風(fēng)險的中心環(huán)節(jié)，但由于農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)季節(jié)性強(qiáng)，每年都存在集中發(fā)放期，由于調(diào)查工作量大，可能會出現(xiàn)調(diào)查不到位的風(fēng)險。

(3)貸款發(fā)放與回收渠道受限和資金流轉(zhuǎn)不規(guī)范的風(fēng)險。由于農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的特殊性，農(nóng)戶到銀行柜臺辦理業(yè)務(wù)難度較大，銀行網(wǎng)點(diǎn)又無法覆蓋貸款區(qū)域，如何將貸款資金及時發(fā)放給借款人，貸款到期后借款人如何還款都成為發(fā)展農(nóng)戶小額貸款的制約因素。這樣可能存在銀行違約風(fēng)險，貸款逾期的風(fēng)險，資金被挪用、被占用的風(fēng)險等。

(4)貸后管理不到位的風(fēng)險?？赡軐?dǎo)致如下風(fēng)險：不能及時補(bǔ)充貸款要件，不能及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險苗頭，貽誤化解風(fēng)險的最佳時機(jī)，不能及時發(fā)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)客戶，無法實(shí)行差別化服務(wù)，造成優(yōu)質(zhì)客戶流失的風(fēng)險。

(5)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)風(fēng)險。經(jīng)辦行從事個貸業(yè)務(wù)人員少，專業(yè)人員就更少。經(jīng)辦人員對個貸業(yè)務(wù)知識掌握不夠全面，經(jīng)辦能力不高，綜合素質(zhì)還不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展要求，從而導(dǎo)致操作錯誤的風(fēng)險發(fā)生。

3.信用風(fēng)險

(1)真實(shí)性風(fēng)險。農(nóng)戶在辦理小額貸款時，多處于年初，土地承包合同尚未簽訂。如果由于農(nóng)村管理粗放或貸款調(diào)查人對借款用途要件審查不利，土地承包的真實(shí)性和有效性將會存在問題，從而導(dǎo)致貸款用途不真實(shí)，出現(xiàn)貸款風(fēng)險。

(2)信用環(huán)境風(fēng)險。農(nóng)戶小額貸款的借款人居住相對集中。某一區(qū)域一旦出現(xiàn)不講信用的客戶，容易產(chǎn)生連鎖反應(yīng)和攀比心理，從而導(dǎo)致信用環(huán)境惡化造成風(fēng)險。

4.道德風(fēng)險

從內(nèi)部看，受理人員為了達(dá)到某種目的，有時置農(nóng)戶小額貸款政策制度不顧，逆程序辦理，縱容客戶的不規(guī)范行為，為客戶出點(diǎn)子套取農(nóng)貸資金挪作他用，給銀行造成風(fēng)險。

從外部看，有些農(nóng)戶把小額貸款當(dāng)成政府救濟(jì)，不管自身是否實(shí)際需要，看別人借自己也借，別人不還自己也不還。有些農(nóng)戶把銀行資金當(dāng)賭注，有的舉家外出，常年不回，使農(nóng)戶小額貸款訴訟時效喪失形成風(fēng)險。

三、農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險防控對策

銀行在加強(qiáng)風(fēng)險防范上應(yīng)堅持風(fēng)險可控的前提下，綜合考慮本行人員配備、業(yè)務(wù)素質(zhì)、管理能力，量力而行地確定發(fā)展目標(biāo)，保證農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)能夠健康可持續(xù)發(fā)展。

1.正確處理擴(kuò)大發(fā)放規(guī)模與防范金融風(fēng)險的關(guān)系

建行開辦農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)是在貫徹國家“三農(nóng)”政策的同時，為銀行增加新的利潤增長點(diǎn)，而利潤需要規(guī)模的支撐，利潤最大化要求規(guī)模最大化。隨著規(guī)模的擴(kuò)大，也意味著風(fēng)險的增加。因此正確處理防范風(fēng)險與擴(kuò)大規(guī)模的關(guān)系，才能夠防范和化解金融風(fēng)險。

2.準(zhǔn)確判斷、深入調(diào)查是風(fēng)險防控的基礎(chǔ)

農(nóng)戶小額貸款要求調(diào)查人員認(rèn)真履行職責(zé)，確保調(diào)查環(huán)節(jié)真實(shí)，保證面談、面簽真實(shí)，保證土地承包合同等要件真實(shí)，防止“假農(nóng)貸”的發(fā)生。對有疑問的貸款必須采取現(xiàn)場實(shí)地調(diào)查等方式深入調(diào)查。

3.妥善解決業(yè)務(wù)發(fā)展中的特殊問題是風(fēng)險防控的重要環(huán)節(jié)

(1)貸款發(fā)放、回收渠道和方式的處理。在這兩個環(huán)節(jié)中需要鄉(xiāng)村干部協(xié)助的，銀行應(yīng)細(xì)化操作流程，杜絕農(nóng)貸資金在中間環(huán)節(jié)被截留、挪用等現(xiàn)象發(fā)生，并保證貸款資金能及時發(fā)放到借款人手中，還款資金能及時到賬。

(2)確保貸款材料規(guī)范性。收集的貸款材料格式要規(guī)范，證明的內(nèi)容要清晰、準(zhǔn)確、完整，證明的效力要符合法律、法規(guī)和銀行規(guī)章制度的規(guī)定。根據(jù)貸款材料的性質(zhì)應(yīng)由有權(quán)部門出具，不能由村干部和會計人員包辦。

3.貸款流程規(guī)范化。按照銀行操作規(guī)程的要求，結(jié)合實(shí)際對貸款經(jīng)辦的每一個環(huán)節(jié)進(jìn)行細(xì)化，確保規(guī)范、到位、合規(guī)。

4.貸后管理是風(fēng)險防控的保證

銀行要對貸后管理工作落到實(shí)處，如對土地承包合同、保險合同的補(bǔ)充要保證達(dá)到100%，對貸后檢查工作必須按照銀行操作規(guī)程要求嚴(yán)格進(jìn)行，對貸后檢查工作中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險要盡快化解。

5.提高人員素質(zhì)、強(qiáng)化責(zé)任意識是風(fēng)險防控的關(guān)鍵

銀行應(yīng)建立責(zé)任制度，明確“誰放款、誰回收”原則。強(qiáng)化客戶經(jīng)理責(zé)任意識，嚴(yán)格杜絕人情貸款、假名冒名頂名貸款、壘大戶貸款等人為套取貸款的違規(guī)操作行為，做到客觀公正、嚴(yán)格把關(guān)、專款專用，堅守內(nèi)部控制的重要防線，遏制道德風(fēng)險。

6.建立良好信用環(huán)境、增強(qiáng)農(nóng)戶信用意識是風(fēng)險防控的源泉

在農(nóng)戶居住較為集中的區(qū)域，建立良好的信用環(huán)境非常必要，對于講信譽(yù)的農(nóng)戶，應(yīng)在利率、額度、手續(xù)方面制定優(yōu)惠政策，打造良好的信用環(huán)境。健全約束機(jī)制，提高失信成本，完善并認(rèn)真實(shí)施配套制度，建立不良信用黑名單通報制度，凡上了黑名單的貸戶，一律禁止向其發(fā)放貸款，制止?jié)撛陲L(fēng)險貸款。

7.完善風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制是風(fēng)險防控的有力保障

為了分散和規(guī)避風(fēng)險，須要求農(nóng)戶應(yīng)投保農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害保險，并在借款合同上約定借款人遭受自然災(zāi)害，不能按期償還貸款本息時，銀行優(yōu)先受償理賠款，擴(kuò)大承擔(dān)風(fēng)險的主體，提高貸款當(dāng)事人的抗風(fēng)險能力，使農(nóng)業(yè)風(fēng)險由銀行與保險公司共同承擔(dān)，同時降低經(jīng)營者與投資者的風(fēng)險。

8.加強(qiáng)準(zhǔn)入機(jī)制建設(shè)

對于農(nóng)戶貸款，一定要嚴(yán)把客戶準(zhǔn)入關(guān)，建立經(jīng)營機(jī)構(gòu)、客戶經(jīng)理、市場范圍、農(nóng)戶組成的四維準(zhǔn)入控制體系，保證貸款只貸給有真實(shí)需求和有還款能力的農(nóng)戶。

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