農(nóng)商行領(lǐng)跑農(nóng)信社改革 步子宜穩(wěn)不宜急

時(shí)下，各地農(nóng)信社改制農(nóng)商行工作如火如荼，一部分已經(jīng)完成改制甚至成功上市，一部分正在進(jìn)行，還有很多在一步步追趕，改制農(nóng)村商業(yè)銀行已然成為農(nóng)村信用社發(fā)展的大趨勢(shì)。改革不是機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)單翻牌，從“社”變成“行”，是走向市場(chǎng)，成為真正的銀行。農(nóng)村商業(yè)銀行的粉墨登場(chǎng)，給中國金融市場(chǎng)注入了新鮮的血液，他們面臨著諸多的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。未來，變化莫測(cè)的國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境，漸行漸近的利率市場(chǎng)化，大批銀行進(jìn)駐縣域所帶來的同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)等等，將一一考驗(yàn)農(nóng)商行。

銀監(jiān)會(huì)力推農(nóng)信社改制農(nóng)商行的決心

“中國農(nóng)村信用社60年前美麗的故事，卻成了徹頭徹尾的失敗?！闭劶爸袊庞蒙绲母闹?，身為廣州花都區(qū)萬穗小額貸款董事長(zhǎng)、瑞銀證券中國區(qū)原副總經(jīng)理的張化橋，神色黯淡，悲觀地說，“信用社作為一個(gè)系統(tǒng)破產(chǎn)了很多次，即使中國30年的超級(jí)通脹也沒能拯救它們?！?/p>

張化橋所憂慮的，就是中國農(nóng)信社深層次的體制機(jī)制問題還未根本解決。經(jīng)過60年的發(fā)展，遍布全國的大小農(nóng)信機(jī)構(gòu)依托本地的經(jīng)濟(jì)狀況走出了不同的道路，股改的進(jìn)程也由此不同。但學(xué)界基本認(rèn)為，過去的改革不徹底，體制問題一直沒有解決，缺乏約束機(jī)制，不應(yīng)該長(zhǎng)期拖下去。2011年一則關(guān)于“九成農(nóng)信社瀕臨倒閉”的誤報(bào)，讓人們把關(guān)注金融改革的目光聚焦到了農(nóng)信社身上。由于沒有統(tǒng)一的全國性總部，分散而各自前行的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)股改進(jìn)程、方向、困難并不為外界所熟知，質(zhì)疑和誤解在市場(chǎng)上此起彼伏。這是關(guān)系到未來中國銀行業(yè)整體發(fā)展水準(zhǔn)的最后一輪改革。

作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)，銀監(jiān)會(huì)對(duì)農(nóng)信社體制落后的事實(shí)，與學(xué)界一樣，有著深刻的認(rèn)識(shí)。推進(jìn)農(nóng)信社向現(xiàn)代股份制金融企業(yè)轉(zhuǎn)變，一直是他們努力探索的方向。2011年8月2日，中國銀監(jiān)會(huì)合作金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部主任姜麗明就近年來農(nóng)村信用社改革發(fā)展情況回答了記者提問，公開表示要通過5年左右時(shí)間將高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)全面處置，歷史虧損掛賬全面消化，股份制改革全面完成。

姜麗明說，2003年以來深化農(nóng)村信用社改革的總體部署和具體措施是符合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展規(guī)律的，也契合農(nóng)村信用社自身發(fā)展要求，取得了重大進(jìn)展和階段成果。但是，由于多方面因素的影響和制約，農(nóng)村信用社一些深層次的體制機(jī)制問題還沒有根本解決，改革發(fā)展逐漸步入“深水期”。按照中央十七屆三中全會(huì)和全國金融工作會(huì)議的戰(zhàn)略部署，銀監(jiān)會(huì)明確提出，從2011年開始，要通過五年左右時(shí)間的努力達(dá)到以下目標(biāo)，即高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)全面處置，歷史虧損掛賬全面消化，股份制改革全面完成，現(xiàn)代農(nóng)村銀行制度基本建立，主要監(jiān)管指標(biāo)達(dá)到并持續(xù)符合審慎監(jiān)管要求農(nóng)村金融服務(wù)功能與核心競(jìng)爭(zhēng)力顯著提升。

銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為，農(nóng)村信用社是互為獨(dú)立的金融企業(yè)法人，各法人機(jī)構(gòu)間具有歷史延續(xù)下來的系統(tǒng)性和關(guān)聯(lián)性，其單體機(jī)構(gòu)的改革是整體推進(jìn)這類機(jī)構(gòu)改革的基礎(chǔ)。有效推動(dòng)單體機(jī)構(gòu)改革，關(guān)鍵是要破除以“合作制”名義長(zhǎng)期運(yùn)行造成的體制機(jī)制障礙，消化長(zhǎng)期累積的歷史包袱。受農(nóng)村經(jīng)濟(jì)制度、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平以及農(nóng)村信用社歷史發(fā)展路徑影響，農(nóng)村信用社早已不是合作制。無論是要實(shí)現(xiàn)這類機(jī)構(gòu)的重生再造，還是推進(jìn)創(chuàng)新農(nóng)村金融體系，都要求必須按照股份制原則重建農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)制度。為此，銀監(jiān)會(huì)正式確立了農(nóng)村信用社的股份制改革方向，其重大意義在于澄清并認(rèn)可了農(nóng)村信用社不是合作制的歷史和現(xiàn)實(shí)，也為未來發(fā)展真正意義的農(nóng)村合作制金融企業(yè)留下了空間。

歷史包袱的重壓是改革前農(nóng)村信用社舉步維艱的重要原因。特別是受中西部農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后和前些年體制性因素導(dǎo)致經(jīng)營不審慎的影響，全國因歷史包袱過重形成的監(jiān)管評(píng)級(jí)6級(jí)及以下的機(jī)構(gòu)還有146家。對(duì)這個(gè)問題，銀監(jiān)局的工作思路是，統(tǒng)籌發(fā)揮政府和市場(chǎng)兩方面作用，大力消化存量，嚴(yán)格控制增量。一方面，銀監(jiān)會(huì)積極協(xié)調(diào)各有關(guān)部門落實(shí)財(cái)政、稅收、貨幣政策等各項(xiàng)扶持政策，指導(dǎo)各級(jí)地方政府拿出“真金白銀”置換農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)，對(duì)農(nóng)村信用社清收盤活不良貸款給予支持幫助。同時(shí)，鼓勵(lì)引導(dǎo)各地農(nóng)村信用社實(shí)施股份制改革和增資擴(kuò)股，通過股東購買方式化解不良資產(chǎn)，有效利用市場(chǎng)力量，加快歷史包袱的化解進(jìn)度。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)村信用社以及經(jīng)營管理水平較差的機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)支持銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和優(yōu)質(zhì)企業(yè)對(duì)實(shí)施兼并重組，允許民間資本階段性控股。另一方面，切實(shí)強(qiáng)化金融監(jiān)管，督促加強(qiáng)和改進(jìn)貸款管理，著力推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)，試點(diǎn)實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議，強(qiáng)化監(jiān)管窗口指導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)提示，加大對(duì)違法違規(guī)問題的查處力度，促使農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管控能力大幅提升，增量風(fēng)險(xiǎn)保持在較低水平。

為了實(shí)現(xiàn)五年內(nèi)完成農(nóng)信社股份制改革的目標(biāo)，姜麗明表示，銀監(jiān)局將重點(diǎn)抓好以下工作：

一是繼續(xù)推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度和管理體制改革。全面取消資格股，鼓勵(lì)符合條件的農(nóng)村信用社改制組建為農(nóng)村商業(yè)銀行。不再組建新的農(nóng)村合作銀行，現(xiàn)有農(nóng)村合作銀行要全部改制為農(nóng)村商業(yè)銀行。要在保持縣（市）法人地位總體穩(wěn)定前提下，穩(wěn)步推進(jìn)省聯(lián)社改革，逐步構(gòu)建以產(chǎn)權(quán)為紐帶、以股權(quán)為聯(lián)接、以規(guī)制來約束的省聯(lián)社與基層法人社之間的新型關(guān)系，真正形成省聯(lián)社與基層法人社的利益共同體。

二是打造現(xiàn)代農(nóng)村銀行制度。指導(dǎo)農(nóng)村信用社優(yōu)化人力資源結(jié)構(gòu)，著力構(gòu)建符合小法人特點(diǎn)的公司治理機(jī)制，加強(qiáng)流程銀行建設(shè)，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系和符合現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)要求的經(jīng)營機(jī)制。

三是持續(xù)加強(qiáng)支農(nóng)服務(wù)能力建設(shè)。指導(dǎo)農(nóng)村信用社在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)，特別是金融機(jī)構(gòu)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)增設(shè)網(wǎng)點(diǎn)，延伸提供服務(wù)。引導(dǎo)優(yōu)化信貸投向和結(jié)構(gòu)，持續(xù)增加涉農(nóng)信貸投放，切實(shí)增加農(nóng)村資金供給。鼓勵(lì)和支持在有效防范風(fēng)險(xiǎn)前提下加大金融服務(wù)創(chuàng)新力度，提高服務(wù)質(zhì)量，不斷提高農(nóng)村金融服務(wù)的可得性、透明度和便捷性。

四是健全分類監(jiān)管體系。制定符合農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)特點(diǎn)的差異化監(jiān)管政策，強(qiáng)化實(shí)施分類監(jiān)管和差別指導(dǎo)。深入開展主要監(jiān)管指標(biāo)達(dá)標(biāo)升級(jí)，進(jìn)一步改善經(jīng)營狀況和風(fēng)險(xiǎn)管控能力。建立針對(duì)服務(wù)“三農(nóng)”的特殊業(yè)務(wù)領(lǐng)域的貸款風(fēng)險(xiǎn)容忍度、彈性存貸比監(jiān)管方法、特殊盡職免責(zé)辦法，以及適度寬松市場(chǎng)準(zhǔn)入政策，支持提升金融服務(wù)能力。

五是完善政策扶持體系。積極協(xié)調(diào)有關(guān)部門，出臺(tái)協(xié)調(diào)性和配套性強(qiáng)、長(zhǎng)期激勵(lì)導(dǎo)向明確的農(nóng)村金融扶持政策。根據(jù)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)功能區(qū)建設(shè)規(guī)劃和不同機(jī)構(gòu)服務(wù)貢獻(xiàn)度，在政策力度上有所傾斜和側(cè)重，支持發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，更好地幫助廣大農(nóng)民致富奔小康。

關(guān)于農(nóng)信社改革的三大爭(zhēng)論點(diǎn)

事實(shí)證明，不是所有的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)能順利股改完成，很多懸而未決的困難，兩難的決定擺在銀監(jiān)局面前。農(nóng)信社改革向何處去？股改應(yīng)該怎樣推進(jìn)？這成為了該行業(yè)甚至整個(gè)金融系統(tǒng)的熱點(diǎn)。在農(nóng)信社改革的這一命題上，長(zhǎng)期以來業(yè)界人士和專家學(xué)者較多地關(guān)注農(nóng)信社合作制組織形式、農(nóng)合行改制和省級(jí)統(tǒng)一法人三大問題。

農(nóng)信社合作制組織形式要不要存在

農(nóng)信社是合作金融組織在我國最直接的體現(xiàn)，合作制是目前農(nóng)信社最主要的組織形式，這種企業(yè)形式與一定時(shí)期的社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展水平相適應(yīng)，但它是否符合農(nóng)信社的發(fā)展現(xiàn)狀？

四川省聯(lián)社理事長(zhǎng)王華認(rèn)為，對(duì)于四川這樣一個(gè)內(nèi)陸西部農(nóng)業(yè)大省而言，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不如東部沿海發(fā)達(dá)，農(nóng)業(yè)還屬于弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)，非常有必要保留農(nóng)村信用社合作制的屬性?！耙环矫嫠軌虮３洲r(nóng)民銀行的性質(zhì)，真正為農(nóng)民、中小微企業(yè)、縣域經(jīng)濟(jì)服務(wù)，不偏離服務(wù)的方向；另一方面在經(jīng)濟(jì)周期下行時(shí)，仍然能為社員提供服務(wù)。應(yīng)該從農(nóng)村信用社的實(shí)際出發(fā)，堅(jiān)持和完善合作制，可以借鑒和吸收股份制的先進(jìn)做法，走股份合作制的道路，但不能丟棄農(nóng)村信用社合作制的屬性。如果要把農(nóng)村信用社建設(shè)成為完全商業(yè)化的的金融企業(yè)，則必須堅(jiān)持走股份制的道路?！?/p>

“農(nóng)信社合作制組織形式需要存在，但現(xiàn)在農(nóng)信社的發(fā)展模式不行，這個(gè)問題有待探討。因?yàn)閲H經(jīng)驗(yàn)證明，單個(gè)的信用合作組織風(fēng)險(xiǎn)太大，也不具可持續(xù)性?！眹鴦?wù)院發(fā)展研究中心金融研究所所長(zhǎng)張承惠表示。

據(jù)悉，面對(duì)近年來歐洲不斷深化的金融業(yè)集中趨勢(shì)，歐美主要發(fā)達(dá)國家堅(jiān)信當(dāng)前的成功來自合作制的理念，仍堅(jiān)持合作制比較優(yōu)勢(shì)。比利時(shí)CERA在1998年與Krediet-bank合并后由典型的三級(jí)信用合作社組織迅速轉(zhuǎn)變?yōu)橐岳麧?rùn)最大化為目標(biāo)的股份制銀行，是信用合作組織徹底商業(yè)化的典型模式。荷蘭RABOBANK由400家享有高度自主權(quán)的基層信用社組成，負(fù)責(zé)荷蘭85%的涉農(nóng)金融業(yè)務(wù)。法國農(nóng)業(yè)信貸銀行近年已由合作制轉(zhuǎn)變?yōu)橄蚬煞葜七^渡的典型混合所有制形式。

“由于經(jīng)濟(jì)、歷史等多方面因素，農(nóng)村信用社的發(fā)展基礎(chǔ)和水平存在較大差異。改革的思路、措施和步驟應(yīng)當(dāng)尊重實(shí)際，區(qū)別不同的情況，探索建立與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展、管理水平相適應(yīng)的組織形式和運(yùn)行機(jī)制，從而爭(zhēng)取最大的改革效益?！苯K省聯(lián)社理事長(zhǎng)王晨曦說。

農(nóng)合行是否一定要改為農(nóng)商行

在繼續(xù)推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度和管理體制改革方面，銀監(jiān)會(huì)全面取消資格股，并鼓勵(lì)符合條件的農(nóng)村信用社改制組建為農(nóng)村商業(yè)銀行。同時(shí)，不再組建新的農(nóng)村合作銀行，現(xiàn)有農(nóng)村合作銀行要全部改制為農(nóng)村商業(yè)銀行。銀監(jiān)會(huì)姜麗明就此曾表示，有效推動(dòng)單體機(jī)構(gòu)改革，關(guān)鍵是要破除以“合作制”名義長(zhǎng)期運(yùn)行造成的體制機(jī)制障礙，消化長(zhǎng)期累積的歷史包袱。

社科院農(nóng)村發(fā)展研究所研究員杜曉山對(duì)此持有異議：“我們的體系應(yīng)該是商業(yè)性、政策性、合作性金融并重，或者互為補(bǔ)充，改制前的農(nóng)信社還有政策性金融的任務(wù)，也因此享受稅收優(yōu)惠，一旦全面農(nóng)商行化之后，合作性和政策性作用都可能消失，農(nóng)村金融體系會(huì)變得更加不完整，人們目前并沒有看到銀監(jiān)會(huì)對(duì)如何解決合作性金融問題的思路和意見?！?/p>

國內(nèi)第一家農(nóng)村合作銀行即寧波鄞州農(nóng)村合作銀行2004年成立后，其所采用的“股份+合作”模式一度引發(fā)爭(zhēng)議，有學(xué)者認(rèn)為，股份與合作的“結(jié)合”有些不倫不類。據(jù)記者了解，浙江仍有多個(gè)縣(市、區(qū))采用了農(nóng)村合作銀行的模式。從農(nóng)村合作銀行到農(nóng)村商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)變，產(chǎn)權(quán)制度的改革并非簡(jiǎn)單的“翻牌”。那么，在農(nóng)村合作銀行模式走到岔路口時(shí)，徹底改為農(nóng)商行是否已具備穩(wěn)妥解決問題的條件？

2003年國務(wù)院下發(fā)的《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》中明確規(guī)定：“區(qū)別各類情況，確定不同的產(chǎn)權(quán)形式。有條件的地區(qū)可以進(jìn)行股份制改造；暫不具備條件的地區(qū)，可以比照股份制的原則和做法，實(shí)行股份合作制；股份制改造有困難而又適合搞合作制的，也可以進(jìn)一步完善合作制”。其總體原則是因地制宜，選擇適宜的產(chǎn)權(quán)形式。

實(shí)際上，無論是“股份 + 合作”模式還是徹底的股份制，其總體原則是因地制宜，選擇適宜的產(chǎn)權(quán)形式。

省聯(lián)社能否組建省級(jí)法人機(jī)構(gòu)

我國在一級(jí)法人體制改革完成后，面臨著如何加強(qiáng)市場(chǎng)資源整合等突出問題，而目前關(guān)于省聯(lián)社組建省級(jí)統(tǒng)一法人機(jī)構(gòu)的呼聲之齊，已為業(yè)內(nèi)外人士所矚目。

據(jù)江西省聯(lián)社理事長(zhǎng)肖四如介紹，隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的發(fā)展和基層法人產(chǎn)權(quán)改革的推進(jìn)，江西省轄內(nèi)農(nóng)信社向省級(jí)聯(lián)社管理體制提出了進(jìn)一步整體改制為農(nóng)商銀行的要求。鑒于未來農(nóng)信社都將改制成農(nóng)商行，他提出盡快把省聯(lián)社更名為“農(nóng)商聯(lián)合銀行?！?/p>

“對(duì)于河北而言，既應(yīng)該保留縣級(jí)聯(lián)社的獨(dú)立法人地位，以保持適應(yīng)當(dāng)?shù)亟鹑谛枨蟆⒘⒆惴?wù)‘三農(nóng)’的靈活性，又要著眼于農(nóng)信社的系統(tǒng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，保持全省農(nóng)信社的適度整體性?！焙颖笔÷?lián)社副理事長(zhǎng)何?？J(rèn)為。他建議采取省縣兩級(jí)法人、由上而下入股的形式，省聯(lián)社入股縣級(jí)聯(lián)社后即是用股權(quán)管理等市場(chǎng)化的方式替代現(xiàn)有的行政管理模式，符合國務(wù)院金融工作會(huì)議確定的淡出行政管理職能的主要精神。這種方式同時(shí)對(duì)縣級(jí)機(jī)構(gòu)尤其是高風(fēng)險(xiǎn)社的風(fēng)險(xiǎn)化解有很好的效果，可以在發(fā)揮全省農(nóng)信社規(guī)模效應(yīng)與品牌影響、降低運(yùn)營成本、防控系統(tǒng)性區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)、增強(qiáng)服務(wù)“三農(nóng)”能力等多個(gè)目標(biāo)上取得較好的平衡。

四川省聯(lián)社理事長(zhǎng)王華認(rèn)為有兩種模式可以選擇。一種是仿效荷蘭合作銀行模式，縣級(jí)農(nóng)村信用社組建為農(nóng)村合作銀行，省級(jí)聯(lián)社改制組建成聯(lián)合銀行。另一種模式即全省組建統(tǒng)一法人的合作銀行，充分發(fā)揮合作制的普惠制金融服務(wù)功能，更好服務(wù)“三農(nóng)”、中小微企業(yè)和縣域經(jīng)濟(jì)。

中國農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院教授何廣文則持不同觀點(diǎn)：“從建立有效的農(nóng)村金融供給體系的角度考慮，不主張建立全省的一級(jí)法人?！彼J(rèn)為這種模式是在消滅競(jìng)爭(zhēng)，不利于充分競(jìng)爭(zhēng)和金融機(jī)構(gòu)多元化。

各地成立農(nóng)商行的熱潮

伴隨著不絕于耳的學(xué)界爭(zhēng)議，各地在銀監(jiān)會(huì)和政府部門的推動(dòng)下，農(nóng)商行改制工作已全面鋪開。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的2011年年報(bào)顯示，截至2011年底，全國共有農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)2667家，其中包括了212家農(nóng)村商業(yè)銀行，190家農(nóng)村合作銀行，2265家農(nóng)村信用社。同時(shí)有信息顯示，有近1500家左右的農(nóng)村信用社目前已經(jīng)達(dá)到或基本達(dá)到組建農(nóng)村商業(yè)銀行的基本條件。

在山東，2012年4月山東省政府出臺(tái)了《關(guān)于促進(jìn)全省縣域金融業(yè)更好更快發(fā)展的意見》，對(duì)農(nóng)村信用社的改革提要求。即將農(nóng)村信用社全部改造成規(guī)范的現(xiàn)代化銀行機(jī)構(gòu)，力爭(zhēng)到2012年年底新改制組建10家以上農(nóng)村商業(yè)銀行；到2015年年底，縣(市)農(nóng)村信用社改組農(nóng)村商業(yè)銀行比例達(dá)到80%，并支持各類社會(huì)資本參與農(nóng)村信用社改革，鼓勵(lì)省內(nèi)農(nóng)村信用社(農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行)相互參股。在改造農(nóng)村信用社的同時(shí)，山東省政府要求推動(dòng)各類金融機(jī)構(gòu)和市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)向縣域延伸。市縣兩級(jí)政府對(duì)于各類金融機(jī)構(gòu)到縣域設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，設(shè)置自助設(shè)備，給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)或補(bǔ)助。爭(zhēng)取在2015年年底前，實(shí)現(xiàn)股份制商業(yè)銀行對(duì)山東省內(nèi)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣(市)的全覆蓋；在2013年年底前，實(shí)現(xiàn)城市商業(yè)銀行縣域分支機(jī)構(gòu)全覆蓋。

山東省農(nóng)村信用社聯(lián)合社政策法規(guī)部部長(zhǎng)陳衛(wèi)東說，目前山東省農(nóng)村商業(yè)銀行17家，農(nóng)村合作銀行16家，預(yù)計(jì)2012年總共有60余家農(nóng)信社機(jī)構(gòu)通過兼并重組等方式改制為農(nóng)商行。到2012年年底，全省農(nóng)商行預(yù)計(jì)超過30家。陳衛(wèi)東表示，在推動(dòng)農(nóng)信社改制進(jìn)程中，一方面要考量當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，另一方面要看該農(nóng)信社特點(diǎn)自身經(jīng)營、資產(chǎn)狀況，“改制是自然發(fā)生的，本著成熟一家改一家的態(tài)度。”“在外部，基本明確以股份制為方向，對(duì)現(xiàn)有農(nóng)信社股權(quán)進(jìn)一步規(guī)范，優(yōu)化結(jié)構(gòu)。根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)，穩(wěn)步提高法人股占比，逐步解決股權(quán)小、弱、散的問題。目前山東省農(nóng)信社法人股占比達(dá)到42%，超過全國水平10個(gè)百分點(diǎn)?！标愋l(wèi)東介紹，“改制后的農(nóng)商行依然是省聯(lián)社的社員，在科技投入、產(chǎn)品開發(fā)等方面自身實(shí)力不足，需要一個(gè)管理平臺(tái)作支撐?！?/p>

在發(fā)達(dá)的珠三角地區(qū)，廣東省對(duì)農(nóng)信社改制農(nóng)商行竭力推動(dòng)，更多農(nóng)信社從省聯(lián)社體系走出來，轉(zhuǎn)向獨(dú)立經(jīng)營、自我發(fā)展。截至2011年底，廣東已有19家農(nóng)信社提前完成銀監(jiān)下達(dá)的股權(quán)改造規(guī)劃，化解了歷史包袱，進(jìn)一步接近了農(nóng)商行的各項(xiàng)準(zhǔn)入指標(biāo)。如今，廣州農(nóng)商行、東莞農(nóng)商行、順德農(nóng)商行作為廣東首批改制的3家農(nóng)商行(不計(jì)深圳)，其中有兩家入選了世界銀行500強(qiáng)。

根據(jù)已獲批復(fù)的珠三角金改方案，廣東省將進(jìn)行農(nóng)村金融改革創(chuàng)新綜合試驗(yàn)。2012年下半年廣東省農(nóng)信社改革思路是，在鼓勵(lì)符合條件的農(nóng)信社改制為農(nóng)商行的同時(shí)，推動(dòng)原有的省聯(lián)社體制淡出行政管理職能。省聯(lián)社作為當(dāng)前農(nóng)信社的管理部門，未來力量將進(jìn)一步被消解。

中部的新興工業(yè)大省——湖南，則于今年2月出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社改革的指導(dǎo)意見》，提出努力把農(nóng)村信用社打造成為產(chǎn)權(quán)明晰、資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營安全、質(zhì)量和效益良好的現(xiàn)代農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，充分發(fā)揮農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”的重要作用?！笆濉逼陂g，力爭(zhēng)全省50%以上縣（市）級(jí)法人機(jī)構(gòu)完成農(nóng)村商業(yè)銀行改制，一批市州城區(qū)法人機(jī)構(gòu)整合改制為農(nóng)村商業(yè)銀行。目前湖南已有10余家縣級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社通過改革組建農(nóng)村商業(yè)銀行。

與湖南相鄰的江西省則表示，將大力解決目前存在的農(nóng)村金融服務(wù)不足問題，力爭(zhēng)用4年左右時(shí)間，將全省50％以上農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)組建成農(nóng)村商業(yè)銀行。將在保持縣域法人地位長(zhǎng)期總體穩(wěn)定的原則下，加快推進(jìn)市級(jí)農(nóng)村商業(yè)銀行組建步伐，力爭(zhēng)用4年左右時(shí)間將50％以上農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)組建成農(nóng)村商業(yè)銀行。2012年將積極爭(zhēng)取鷹潭、九江、宜春、贛州等地農(nóng)村商業(yè)銀行獲批開業(yè)，萍鄉(xiāng)、撫州農(nóng)村商業(yè)銀行獲批籌建。

2012年8月安徽省出臺(tái)了農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)改革方案：農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村信用聯(lián)社將以股份制改革為方向，2012年全面完成資格股改造；力爭(zhēng)在2015年前將全省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)總體改制為產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰、股權(quán)結(jié)構(gòu)合理、公司治理完善的農(nóng)村商業(yè)銀行。 改革方案明確，一方面積極置換不良貸款，對(duì)成功改制為農(nóng)村商業(yè)銀行的高風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)村信用聯(lián)社給予1000萬元獎(jiǎng)補(bǔ)。一方面引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，推動(dòng)各法人行(社)穩(wěn)步有序減少股東數(shù)量，提高法人股占比。方案要求，原則上每家法人行(社)有3～5家持股比例5%以上的股東。在2015年底以前，各市及城區(qū)機(jī)構(gòu)法人股平均比例高于50%，縣域機(jī)構(gòu)平均比例高于35%。而且，即將誕生的農(nóng)村商業(yè)將會(huì)獲得一系列政策“紅包”：對(duì)改制成功或上市成功的，給予財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)；鼓勵(lì)符合條件的農(nóng)村商業(yè)銀行在省內(nèi)跨區(qū)域設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)優(yōu)質(zhì)農(nóng)村商業(yè)銀行跨區(qū)域發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，并分別給予相應(yīng)的財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)。

在金融業(yè)活躍的浙江地區(qū)，農(nóng)信社改制農(nóng)村商業(yè)銀行的腳步似乎太緩慢了，2012年7月，“浙江省首家由農(nóng)信社改制的農(nóng)村商業(yè)銀行獲批籌建”的報(bào)道初見報(bào)端。而在經(jīng)濟(jì)表現(xiàn)不那么突出的中原地區(qū)，截至年初，河南省全省由農(nóng)信社改制組建的農(nóng)村商業(yè)銀行已達(dá)18家。在落后的西部地區(qū)，2011年12月23日貴陽農(nóng)村商業(yè)銀行正式掛牌成立，成為了貴州首家農(nóng)村商業(yè)銀行。

未來農(nóng)商行的發(fā)展之路

隨著全國范圍內(nèi)掀起的農(nóng)信社變身農(nóng)商行的改制大潮，我國農(nóng)商行隊(duì)伍迅速擴(kuò)軍。自2001年誕生至今，農(nóng)村商業(yè)銀行的資產(chǎn)日益擴(kuò)大及盈利能力的快速增長(zhǎng)，使得農(nóng)商行日漸成為我國銀行業(yè)的重要力量。2010年，有17家農(nóng)商行進(jìn)入英國《銀行家》雜志評(píng)選的2009年全球銀行業(yè)1000強(qiáng)，占我國入榜商業(yè)銀行的20%。據(jù)銀監(jiān)會(huì)披露的《2011年第三季度中國銀行業(yè)運(yùn)行報(bào)告》顯示，截至2011年三季度末，各類商業(yè)銀行中，農(nóng)商行資產(chǎn)余額增幅 43.1%，同比增長(zhǎng)最快。與此同時(shí)，多家農(nóng)商行上市工作取得成效以及重慶農(nóng)商行的成功赴港上市，也讓各地看到了由農(nóng)信社改制成農(nóng)商行對(duì)于其實(shí)力的提升作用。

目前全國組建農(nóng)商行機(jī)構(gòu)總數(shù)已逾百家，無論資產(chǎn)總量還是經(jīng)營業(yè)績(jī)都有了歷史性跨越。不容置疑，改制成農(nóng)商行是農(nóng)村信用社經(jīng)營管理模式的巨大進(jìn)步，增強(qiáng)了抗風(fēng)險(xiǎn)能力，為農(nóng)村信用社發(fā)展帶來了生機(jī)和活力：新股東購買了不良資產(chǎn)、消化了大量虧損掛賬、提足了貸款損失撥備，提高了資本充足率，使信用社經(jīng)營輕裝上陣，這些都是改革值得肯定的地方。但在改革過程中亦存在不少問題。一些學(xué)者認(rèn)為，在農(nóng)信社改制農(nóng)商行的過程中，“囫圇吞棗”現(xiàn)象突出，仍沒擺脫穿“新鞋”走“舊路”的窠臼，主要表現(xiàn)在：

其一，股份制機(jī)制構(gòu)造上不完善，法人治理結(jié)構(gòu)“殘缺不全”，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)依然流于形式，現(xiàn)代金融企業(yè)制度沒有形成，仍沿襲農(nóng)村信用社管理模式，“換湯不換藥”，難以充分展現(xiàn)股份制的優(yōu)勢(shì)和生命力。

二是信貸、人事、財(cái)務(wù)等內(nèi)控機(jī)制尚未構(gòu)造健全，經(jīng)營管理上仍存在許多漏洞，信貸營私、用人營私、財(cái)物違規(guī)等方面的問題難以根除，就全國票據(jù)違規(guī)業(yè)務(wù)而言，就有不少農(nóng)商行涉身其中，自我約束的內(nèi)控機(jī)構(gòu)沒有最終形成。

三是行業(yè)管理沒有理順，信用社改制為農(nóng)商行，?。ㄊ校┞?lián)社與農(nóng)商行的行政隸屬關(guān)系仍沒改變，經(jīng)營管理上受到掣肘的現(xiàn)象無法根除。

四是農(nóng)商行所有制性質(zhì)仍沒明確，改制后的農(nóng)商行董事會(huì)到底對(duì)誰負(fù)責(zé)，股份制金融企業(yè)到底屬誰的，尚無定論。這種所有性質(zhì)缺位，一方面會(huì)使員工缺乏文化認(rèn)同感和企業(yè)歸宿感，難以真正激發(fā)員工創(chuàng)造活力；另一方面這種集管理與經(jīng)營權(quán)為一身、政企不分的營運(yùn)模式，不僅會(huì)產(chǎn)生內(nèi)部操縱甚至只對(duì)上級(jí)管理部門負(fù)責(zé)而不對(duì)股東負(fù)責(zé)現(xiàn)象，也無法根除用人和信貸管理上利益尋租行為，農(nóng)商行經(jīng)營決策和信貸資產(chǎn)質(zhì)量安全難以得到根本保障。

五是縣級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社改制成農(nóng)商行后，除了付出高昂的改革成本之外，單一法人機(jī)構(gòu)如果碰到經(jīng)營決策失誤，能否有抗風(fēng)險(xiǎn)能力、能否給股東分紅、會(huì)否出現(xiàn)破產(chǎn)，這些都是各政府和銀行監(jiān)管部門亟需解決的現(xiàn)實(shí)問題。

對(duì)于此現(xiàn)象，業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，農(nóng)商行改革應(yīng)慎重推進(jìn)，宜穩(wěn)不宜急，避免“盲目跟風(fēng)”的重?cái)?shù)量行為。一方面，政府和銀行監(jiān)管部門在改革方案設(shè)計(jì)上應(yīng)科學(xué)論證，推進(jìn)的改革舉措應(yīng)切合實(shí)際，把好改革的節(jié)奏和力度，做到成熟一家改制一家，摒棄追求數(shù)量和“卸包袱”的做法。另一方面，對(duì)一些條件差、不能改制為農(nóng)商行的農(nóng)村信用社應(yīng)考慮降低私營銀行準(zhǔn)入門檻，允許和鼓勵(lì)民間資本進(jìn)入并控股，改變所有制性質(zhì)。

而對(duì)于那些已經(jīng)完成改制的農(nóng)村商業(yè)銀行來說，健全公司治理結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持“固農(nóng)為本、拓展非農(nóng)”的市場(chǎng)定位，加快轉(zhuǎn)變經(jīng)營方式，優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)等是未來發(fā)展的頭等要?jiǎng)?wù)。

首先是切實(shí)發(fā)揮好法人治理結(jié)構(gòu)的作用，發(fā)揮好“三會(huì)一層”的管理職能。改制后的股份制農(nóng)村商業(yè)銀行，將會(huì)是由股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及經(jīng)營管理層組成的管理結(jié)構(gòu)，現(xiàn)代金融企業(yè)的經(jīng)營管理模式應(yīng)該是以公司法人治理結(jié)構(gòu)為主，這種結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)是運(yùn)作高效、責(zé)任分明、平衡制約、監(jiān)控有力。故此，農(nóng)村信用社的改制不只是名稱的改變，必須要著眼于未來的發(fā)展，在管理機(jī)制和體制上逐步完成向現(xiàn)代金融企業(yè)管理模式的轉(zhuǎn)變，既從根本上起到改制的作用，達(dá)到轉(zhuǎn)型的效果，從而良好的發(fā)揮各自的管理職能。

其二是改制必須以“三農(nóng)”為重心。在銀監(jiān)會(huì)的改革設(shè)想中，服務(wù)“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位是不可動(dòng)搖的。姜麗明表示，我國不缺大銀行，缺的是能夠?yàn)閺V大農(nóng)民提供專業(yè)化、貼近式服務(wù)的中小銀行。農(nóng)村信用社長(zhǎng)期扎根農(nóng)村，在農(nóng)村金融市場(chǎng)上具有先天的比較優(yōu)勢(shì)。堅(jiān)持“三農(nóng)”市場(chǎng)定位，既是提升金融整體服務(wù)功能的客觀要求，也是農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)差異化、特色化發(fā)展的內(nèi)在需要。因此，農(nóng)村信用社實(shí)施以股份制為主要導(dǎo)向的改革不是目的，而是手段。改革的目的是要完善機(jī)制、激發(fā)活力，更好地服務(wù)“三農(nóng)”。扎根農(nóng)村、服務(wù)“三農(nóng)”是農(nóng)村信用社基于自身優(yōu)勢(shì)和現(xiàn)狀的必然選擇，同時(shí)，解決“三農(nóng)”問題也需要農(nóng)村信用社這樣的金融機(jī)構(gòu)，而農(nóng)村信用社也恰恰具有為“三農(nóng)”提供金融服務(wù)的優(yōu)勢(shì)，總之，農(nóng)村信用社的改革與發(fā)展必然是和服務(wù)“三農(nóng)”緊密聯(lián)系在一起的，只有將農(nóng)村信用社放到服務(wù)“三農(nóng)”這個(gè)大背景下，才能找到其下一步改革發(fā)展的真正出路。

其三是不斷地開拓農(nóng)村金融市場(chǎng)，創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，拓展業(yè)務(wù)空間。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，農(nóng)村城鎮(zhèn)化腳步的加速，農(nóng)村工商業(yè)以及農(nóng)村中小企業(yè)的不斷繁榮，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)集約化程度的提高，農(nóng)村剩余勞動(dòng)力不斷轉(zhuǎn)變?yōu)楫a(chǎn)業(yè)工人，都需要大批的資金和強(qiáng)有力的金融支持。改制后的農(nóng)村商業(yè)銀行，在業(yè)務(wù)范圍上擴(kuò)大了，有了一定的自主性，在符合國家金融政策以及監(jiān)管范圍允許的情況下，可以積極嘗試開拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

其四是人才戰(zhàn)略，未來的農(nóng)村商業(yè)銀行，需要一支熱愛農(nóng)村金融事業(yè)，有開拓創(chuàng)新能力、精通業(yè)務(wù)的的職工隊(duì)伍。作為農(nóng)村金融企業(yè)，應(yīng)該做好規(guī)范化、制度化和人性化等各方面的建設(shè)，通過企業(yè)良好的社會(huì)形象，豐富的企業(yè)文化，規(guī)范合理的管理制度，團(tuán)結(jié)進(jìn)取、公平競(jìng)爭(zhēng)的人文環(huán)境，優(yōu)厚的福利待遇以及親情化、人性化的管理手段等，來吸引人才，使得干部職工隊(duì)伍都能夠自覺地維護(hù)企業(yè)利益，更好的為企業(yè)的發(fā)展去努力工作。