CVM下公益林補償標準研究——基于昆明市居民支付意愿的調(diào)查分析

張眉

（仲愷農(nóng)業(yè)工程學(xué)院 經(jīng)貿(mào)學(xué)院，廣東 廣州510225）

1 引言

近年來全球生態(tài)環(huán)境問題日益突出，植樹造林和保護森被認為是有效的解決辦法之一。森林不僅能提供木材、纖維、燃料、藥物等多種產(chǎn)品，而且具有保持水土、涵養(yǎng)水源、吸收二氧化碳、調(diào)節(jié)氣候等生態(tài)功能，是陸地生態(tài)系統(tǒng)的主體。從2000年以來我國以法律的形式將52.41%的森林劃為公益林。

公益林是主要提供公益性、社會性產(chǎn)品或服務(wù)的森林、林木、林地［1］。公益林產(chǎn)生的生態(tài)效益是無形的，難以貯存和移動，具有顯著的外部經(jīng)濟性［2］，而這種外部經(jīng)濟性，在現(xiàn)有市場下無法通過正常的交易得到實現(xiàn)，導(dǎo)致公益林所有者的私人受益小于社會受益，公益林提供的生態(tài)效益全社會受益，而由林業(yè)單位和林區(qū)貧困農(nóng)民負擔(dān)，這違背了公益林全社會受益和全社會負擔(dān)的原則［3］。所以我國從1998年開始頒布、執(zhí)行公益林生態(tài)效益補償制度。到2010年我國公益林面積達到23.85億畝，其中國家級重點公益林15.78億畝，地方級公益林8.07億畝；累計補償資金454.3億元［4］。

由于中國經(jīng)濟尚不發(fā)達，財政資金有限，補償范圍和資金不足，目前已接受補償?shù)墓媪置娣e僅占公益林總面積的67.24%，還有近33%的公益林經(jīng)營者未獲得補償；另一方面，對于已獲得補償?shù)慕?jīng)營者，其接受的補償金額也未能彌補其營造、管護公益林的支出。

因此，目前我國公益林補償存在補償范圍窄、補償標準低等問題。政府必須制定合理的公益林補償標準，補償籌集資金，保證公益林的有效供給［5］。補償標準的制定又取決于對公益林生態(tài)效益價值的評估。本文從消費者角度，以昆明市公益林為例，運用條件價值評估法（CVM）進行基于居民支付意愿的公益林補償標準研究。

2 條件價值評估法（CVM）

CVM是1963年，由學(xué)者Davis提出的［6］，并首次應(yīng)用于研究緬因州林地宿營、狩獵的娛樂價值。20世紀70年代以來，CVM逐漸地被用于評估自然資源的休憩、娛樂、生態(tài)和美學(xué)效益的經(jīng)濟價值［7］。CVM以消費者效用恒定的福利經(jīng)濟學(xué)理論為基礎(chǔ)。它利用效用最大化原理，通過對不能在市場上交易的資源（如森林的生態(tài)效益）假設(shè)一種市場，詢問被調(diào)查者當(dāng)這種資源的質(zhì)或量在假定條件下發(fā)生改變時，對該資源的支付意愿（WTP）或受償意愿（WTA），研究者根據(jù)被調(diào)查者的回答來評估該資源的價值。

CVM的基本經(jīng)濟學(xué)原理如下：假設(shè)消費者的效用函數(shù)受市場商品、非市場物品（將被估值）和個人偏好的影響，其間接效用函數(shù)除受市場商品的價格、個人收入、個人偏好和非市場商品的影響外，還受個人偏好誤差和測量誤差等一些隨機成分的影響，被調(diào)查者個人面對一種環(huán)境狀態(tài)變化是狀態(tài)改進，但這種狀態(tài)改進需要花費消費者一定的資金。條件價值方法是利用問卷調(diào)查的方式，揭示消費者的偏好，推導(dǎo)在不同環(huán)境狀態(tài)下的消費者的等效用點，并通過定量測定支付意愿（WTP）或受償意愿（WTA）的分布規(guī)律得到環(huán)境物品或服務(wù)的經(jīng)濟價值［8］。

3 CVM下昆明市公益林生態(tài)效益價值評估

3.1 研究區(qū)域概況

昆明為云南省省會，2009年，昆明全市完成生產(chǎn)總值1 808.65億元，年均增長12.45%；完成地方財政收入201.61億元，年均增長17.95%；人均生產(chǎn)總值達28 894元，比上年增長10.62%；城市居民可支配收入為16 496元，年均增長12.59%；城市居民恩格爾系數(shù)為46.21%（表1）。

表1 昆明市2005～2009年主要經(jīng)濟指標

數(shù)據(jù)來源：根據(jù)2005～2009年《昆明統(tǒng)計年鑒》數(shù)據(jù)整理昆明市林地面積為124.31萬hm2，占土地總面積的58.87%。在林地面積中，森林面積90.46萬hm2；無立木林地0.70萬hm2。公益林面積83.85萬hm2，占森林面積的67.52%。其中國家級公益林5.695萬hm2，占6.24%，市級公益林78.62萬hm2，占93.76%。

3.2 問卷調(diào)查

調(diào)查中，假設(shè)所調(diào)查的公共品的供給量（或質(zhì)）的變化是一種環(huán)境狀態(tài)改進，即公益林的數(shù)量增加，質(zhì)量改善，而詢問被調(diào)查者面對這種狀態(tài)改進而愿意支付的金額，即調(diào)查受訪者公益林生態(tài)效益的最大支付意愿（WTP）。

首先對CVM的條件進行了詳細問卷設(shè)計。主要從公益林生態(tài)效益的描述、支付方式的選擇、支付金額的使用以及支付意愿可能產(chǎn)生的效果幾方面進行。從衣、食、住、行四方面，通過圖文并茂的形式進行了基于城市居民的公益林生態(tài)效益的描述，讓被調(diào)查者對要評價的公益林生態(tài)效益從數(shù)量、質(zhì)量、效用等方面獲取充足和精確的信息；接著通過預(yù)調(diào)查結(jié)果，將支付方式確定為征收公益林生態(tài)補償稅（共設(shè)計4種支付方式：繳納生態(tài)環(huán)境保護費、繳納公益林補償稅、捐贈給某一基金組織和購買生態(tài)彩票；預(yù)調(diào)查中被調(diào)查者選擇各種支付方式的比例分別為11.78%、34.41%、22.62%和31.19%）；在支付金額的使用設(shè)計中強調(diào)征收的稅款專款專用，專用于公益林生態(tài)效益的補償；對于支付意愿的效果，指出城市居民出資若達到該居住城市公益林目前的補償標準，則可以保護和建設(shè)一畝公益林，對每保護一畝公益林能給居民帶來各種效用進行描述，（如每增加一畝森林，一年可吸附灰塵約60t；每增加一畝森林，可為人類提供總能量6.25×107kJ；蛋白質(zhì)5.13×105g；脂肪1.97×106g；一畝森林能降低噪音大約40～80dB，能給城市居民提供一個更加安靜的環(huán)境；每畝森林每天能吸收67kg二氧化碳，釋放49kg氧氣，可供65個成年人呼吸一天等），讓被調(diào)查者了解出資后的效果。在條件價值評估法的引導(dǎo)技術(shù)中，為克服重復(fù)投標博弈法調(diào)查時間過長以及開放式提問最大支付意愿不易得到的缺陷，選擇了支付卡方式。

在樣本容量的確定上，根據(jù)統(tǒng)計學(xué)的基本原理，參考國內(nèi)研究成果［9］，確定在昆明市調(diào)查500戶家庭。

最終在昆明市共調(diào)查訪問了506戶家庭，問卷回收率100%，廢卷23份，正式有效問卷共483份。按城市各區(qū)常住人口數(shù)量的權(quán)重確定訪談對象的分布，確定各區(qū)調(diào)查戶數(shù)，采用隨機原則對城市居民進行訪談。調(diào)查樣本反饋率為96.7%，符合樣本容量條件［10］。調(diào)查基本信息見表2。

3.3 公益林生態(tài)效益總經(jīng)濟價值評估

表2 CVM正式調(diào)查基本信息

本調(diào)查正式有效問卷共483份，其中愿意支付的樣本數(shù)為333人，占總數(shù)的68.94%；不愿意支付的樣本數(shù)為150人，占總數(shù)的31.06%，樣本的基本統(tǒng)計特征如表3、支付意愿分布如圖1。

圖1 昆明市支付意愿頻率分布（非零）

根據(jù)調(diào)查結(jié)果，通過公式：

得到正支付意愿的數(shù)學(xué)平均值。

經(jīng)計算E（WTP）正＝148.21元／（年·戶），由于調(diào)查樣本中有31.06%的零支付意愿，因此：

經(jīng)計算中點值為1.98，樣本總體的平均值為8.52。本研究采用支付意愿平均值來計算昆明市公益林生態(tài)效益的年經(jīng)濟價值：

年經(jīng)濟價值＝支付意愿平均值（元／年／戶）×受用家庭（戶）。

表3 樣本基本統(tǒng)計特征

根據(jù)2009昆明市統(tǒng)計年鑒數(shù)據(jù)，昆明市總家庭戶數(shù)為188×104戶。昆明市公益林生態(tài)效益的年經(jīng)濟價值為：

昆明公益林的年經(jīng)濟價值＝8.52×12×188×104＝1.92×108（元）。

假設(shè)總經(jīng)濟價值的評價以10年來計算，所以應(yīng)該考慮貨幣的時間價值，采用每年經(jīng)濟價值的現(xiàn)值來計算。我們假定公益林生態(tài)效益的年經(jīng)濟價值不變。根據(jù)年金現(xiàn)值公式：

Pt為公益林生態(tài)效益的現(xiàn)值；A為年金（即公益林的年經(jīng)濟價值）；r為貼現(xiàn)率；n為時間。公式中［1－（1＋r）－n］／r為年金現(xiàn)值系數(shù)，寫作P／Ar，n。本研究中n為10年，r為社會無風(fēng)險報酬率，一般采用短期國債收益率來計算，2011年第一期國債利率為3.45%。則年金現(xiàn)值系數(shù)為P／A3.45，10。

經(jīng)查年金現(xiàn)值系數(shù)表，昆明市公益林生態(tài)效益的總經(jīng)濟價值為：

4 昆明市公益林補償標準研究

4.1 基于支付意愿的公益林補償標準研究

結(jié)合支付意愿的研究成果，本文認為公益林補償標準應(yīng)介于生產(chǎn)者成本支出額和消費者對公益林生態(tài)效益支付意愿之間。政府應(yīng)在此范圍內(nèi)根據(jù)具體財力情況制定補償標準進行補償。

基于消費者的生態(tài)需求和公益林生態(tài)效益補償?shù)膶嶋H情況，本文認為補償標準的上限是政府預(yù)算約束條件：W×P≤V＋F。

其中，W為補償標準，受到支付約束；F為政府可支配用于公益林方面的財力，V是居民的總支付意愿，P為公益林總面積。

對于政府實際操作的簡化邏輯是：首先，政府確定公益林的質(zhì)量標準，通過計算個人最優(yōu)承擔(dān)看護公益林的畝數(shù)，然后計算個人合理的工資報酬和每畝生產(chǎn)資料費用。就可大致?lián)Q算出公益林生產(chǎn)角度的補償下限；其次，考慮政府預(yù)算約束條件W×P≤V＋F，得到消費角度的補償上限。那么各地政府就可以根據(jù)實際情況調(diào)整得到公益林管護費用的補償標準。W受到支付約束，假定政府征稅前可支配用于公共產(chǎn)品方面的財力是F，居民的總支付意愿是V，公益林總面積為P，那么政府支付預(yù)算約束條件就是：W×P≤［V，V＋F］，即：公益林補償受約束于政府財力和居民支付意愿V。當(dāng)面臨一個財力薄弱的政府時，假設(shè)F＝0，那么政府僅僅可以征收專項生態(tài)稅費V來補償當(dāng)?shù)毓媪郑矗篧×P≤V；當(dāng)面臨一個財力寬裕政府時，F(xiàn)＞0，那么政府可以動用一定財力F并征收專項生態(tài)稅費V來補償當(dāng)?shù)毓媪郑矗篧×P≤V＋F。歸并兩種情況，約束簡化為：W×P≤V＋F。

4.2 CVM下公益林生態(tài)效益補償標準的應(yīng)用

以昆明市為例，將公益林生態(tài)效益居民支付意愿大小及公益林生態(tài)效益價值的評估結(jié)果運用于補償實踐。假設(shè)政府按居民支付意愿征收了生態(tài)補償稅，并將專款專用于公益林補償。則昆明市公益林年補償標準如下。

4.2.1 計算生產(chǎn)角度的補償下限

昆明市現(xiàn)有公益林面積1 257.75萬畝，據(jù)調(diào)查，昆明市每人每年最優(yōu)承擔(dān)公益林看護面積平均為5 000畝；根據(jù)統(tǒng)計年鑒數(shù)據(jù)，昆明2009年農(nóng)民人均純收入5 080元；每畝的生產(chǎn)資料費用包括苗木、肥料、工具等每年每畝約70元。則公益林生產(chǎn)角度補償下限為：合理看護公益林人數(shù)為：12 577 500／5 000＝2 516（人）。

生產(chǎn)角度補償下限：2516×（5 080＋70×5 000）＝8.93（億元）。

4.2.2 考慮政府預(yù)算約束條件W×P≤V＋F，得到消費角度的補償上限

根據(jù)昆明市居民公益林生態(tài)效益支付意愿的研究，得到基于消費者支付意愿的昆明市公益林生態(tài)效益年價值1.92億元，即消費者角度的補償上限。

4.2.3 確定合理補償標準

計算出生產(chǎn)角度、消費角度的補償下限和上限，結(jié)果顯示昆明市消費者角度的補償上限小于生產(chǎn)者角度的補償下限。這種情況下應(yīng)根據(jù)地方政府的具體財力來確定補償標準：如果昆明市政府財力雄厚，即F＞0，則應(yīng)對公益林追加補償上限和下限的差額部分，即追加補償7.01億元（8.93億元－1.92億元）；如果昆明市政府財力不足，F(xiàn)≤0，則只能維持現(xiàn)狀，按消費者角度的補償標準即1.92億元進行補償。

5 結(jié)語

通過條件價值評估法研究昆明市居民對于公益林生態(tài)效益的支付意愿。研究支付意愿意義在于：一是從消費者的角度評估公益林生態(tài)效益的價值，可以據(jù)此評估公益林的總價值，為居民參與補償和政府制定補償政策以及國內(nèi)外公益團體購買公益林提供科學(xué)依據(jù)；二是從納稅人的角度研究政府征收專項生態(tài)補償稅的上限，可以據(jù)此形成對于公益補償支付的一個預(yù)算約束條件，應(yīng)用于公益林補償標準的制定。

為制定合理的公益林補償標準提供了一個基于居民支付意愿的分析框架，為政府補償標準的制定提供了理論依據(jù)。公益林的生產(chǎn)經(jīng)營受各地自然條件，經(jīng)濟發(fā)展水平影響以及受財力的限制，所以如何制定合理的公益林補償標準是一個復(fù)雜的問題，還需要在理論和實踐研究中不斷完善。

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