淺議如何完善涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策

■汪水文

淺議如何完善涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策

■汪水文

為了有效增加涉農(nóng)信貸投放,支持“三農(nóng)”發(fā)展，協(xié)調(diào)農(nóng)村金融需求與金融供給的矛盾,促進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的共同發(fā)展，國(guó)家出臺(tái)了對(duì)縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)的政策。從近三年的實(shí)施效果來看，這一政策對(duì)“三農(nóng)”發(fā)展起到了明顯的促進(jìn)作用，同時(shí)給縣域金融機(jī)構(gòu)也帶來了一定的收益，有效地協(xié)調(diào)了縣域金融機(jī)構(gòu)與“三農(nóng)”的關(guān)系。筆者結(jié)合對(duì)湖北省中央財(cái)政金融貼補(bǔ)獎(jiǎng)資金使用情況的檢查調(diào)研，對(duì)執(zhí)行此項(xiàng)政策中存在的問題和困難進(jìn)行分析，并提出相應(yīng)的對(duì)策和建議。

一、涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策執(zhí)行中存在的問題

（一）涉農(nóng)貸款定義模糊，認(rèn)定時(shí)難以把握

《中國(guó)人民銀行 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于建立<涉農(nóng)貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度>的通知》（銀發(fā)【2007】246 號(hào)）中對(duì)涉農(nóng)貸款的分類標(biāo)準(zhǔn)不直觀、不明確，難以把握，財(cái)政和金融部門從各自角度來理解，在認(rèn)定上存在分歧，實(shí)際應(yīng)用中有很大的操作空間。在檢查中發(fā)現(xiàn)，縣級(jí)財(cái)政部門和金融機(jī)構(gòu)對(duì)“涉農(nóng)貸款匯總情況統(tǒng)計(jì)表”（銀統(tǒng)379表）中的 “農(nóng)戶農(nóng)林牧漁業(yè)貸款”、“農(nóng)戶消費(fèi)和其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款”、“農(nóng)村企業(yè)及各類組織農(nóng)林牧漁業(yè)貸款”和“農(nóng)村企業(yè)及各類組織支農(nóng)貸款”等4類貸款的理解和統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)不一致，有的按企業(yè)注冊(cè)地分類，有的按貸款人戶籍分類，有的按貸款使用用途分類，有的甚至將所有對(duì)個(gè)人和企業(yè)的貸款全部納入了涉農(nóng)范圍，匯總數(shù)據(jù)的真實(shí)性存在很大出入，給審核工作帶來困難。

（二）增量獎(jiǎng)勵(lì)數(shù)據(jù)缺乏核實(shí)

一方面，縣財(cái)政僅依據(jù)各商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社(農(nóng)村商業(yè)銀行)及郵政儲(chǔ)蓄銀行報(bào)送的數(shù)據(jù)向上填報(bào)，對(duì)所報(bào)數(shù)據(jù)的真實(shí)性缺乏核實(shí)；另一方面，縣與市的金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)口徑與統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)存在較大的差異，導(dǎo)致地方財(cái)政局對(duì)增量獎(jiǎng)勵(lì)數(shù)據(jù)存在質(zhì)疑。而當(dāng)?shù)刎?cái)政部門由于理解差異和部門關(guān)系等原因，并沒有嚴(yán)格核實(shí)把關(guān)，同時(shí)，人民銀行金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)集中后，基層銀行無法獲得涉農(nóng)貸款報(bào)表數(shù)據(jù)，也給增量數(shù)據(jù)的核實(shí)工作增加了難度。

（三）制度設(shè)計(jì)與實(shí)際執(zhí)行存在差距

財(cái)政重獎(jiǎng)涉農(nóng)貸款政策的依據(jù)是涉農(nóng)貸款平均余額,《財(cái)政縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)資金管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》）規(guī)定,涉農(nóng)貸款口徑以 《涉農(nóng)貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度》規(guī)定為準(zhǔn)。該標(biāo)準(zhǔn)功能主要定位于全面、完整、系統(tǒng)地反映金融機(jī)構(gòu)信貸支農(nóng)情況,符合統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施和“工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城市支持農(nóng)村”進(jìn)程。其目的是為了促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展,由于縣及縣以下企業(yè)都視為大農(nóng)業(yè),與實(shí)際獎(jiǎng)勵(lì)執(zhí)行中“財(cái)政支持涉農(nóng)貸款”以扶弱、促進(jìn)公平為原則的功能定位有一定差距。在實(shí)際執(zhí)行中,財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)的范圍比較窄,縣級(jí)非涉農(nóng)企業(yè)又比較多，而此類貸款又都不算在涉農(nóng)貸款范圍內(nèi)，導(dǎo)致獎(jiǎng)勵(lì)金額相差過大。

（四）部分金融機(jī)構(gòu)對(duì)增量獎(jiǎng)勵(lì)政策缺乏了解

有些基層金融機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)家、省出臺(tái)的涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策不是很了解，缺乏研究，對(duì)文件的政策精神把握不準(zhǔn)確，導(dǎo)致基層金融機(jī)構(gòu)發(fā)放涉農(nóng)貸款、上報(bào)增量獎(jiǎng)勵(lì)時(shí)出現(xiàn)了一些問題。主要表現(xiàn)在：有些金融機(jī)構(gòu)對(duì)于涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策不了解，本該獲得獎(jiǎng)勵(lì)的卻因沒有上報(bào)申請(qǐng)而沒有獲得；有些金融機(jī)構(gòu)對(duì)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)工作重視程度不夠，增量數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確；有些金融機(jī)構(gòu)片面理解政策文件，擴(kuò)大涉農(nóng)貸款的統(tǒng)計(jì)范圍；有些金融機(jī)構(gòu)由于直屬上級(jí)的要求和財(cái)政部門的要求不一致，導(dǎo)致上報(bào)時(shí)間和數(shù)據(jù)不及時(shí)而延誤，等等。

（五）獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)象還有待擴(kuò)充

這主要表現(xiàn)在：一是市轄區(qū)法人金融機(jī)構(gòu)被排除在外，而實(shí)際中大多數(shù)市轄區(qū)農(nóng)業(yè)人口占很大比重；二是縣域外金融機(jī)構(gòu)對(duì)縣域投放涉農(nóng)貸款得不到獎(jiǎng)勵(lì)；三是從統(tǒng)計(jì)范圍看,小額貸款公司屬于其他類的金融機(jī)構(gòu),是否在補(bǔ)貼范圍之內(nèi),文件中也沒有明確規(guī)定；四是農(nóng)戶貸款中明確規(guī)定不包括城關(guān)鎮(zhèn)，有失科學(xué)性。絕大多數(shù)的縣級(jí)城關(guān)鎮(zhèn)也管轄農(nóng)村，且農(nóng)業(yè)人口比例相當(dāng)大，使同屬農(nóng)民的對(duì)象享受不到優(yōu)惠政策，有失偏頗。

（六）農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)及各類組織貸款成本沒有降低

《暫行辦法》規(guī)定,縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)工作遵循 “政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)可控、管理到位”的基本原則,但沒有對(duì)縣域各金融機(jī)構(gòu)投放農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)及各類組織的貸款給予適當(dāng)優(yōu)惠利率。

（七）人民銀行和銀監(jiān)部門應(yīng)有職能不夠明確

人民銀行是《涉農(nóng)貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度》的制定者和執(zhí)行者,負(fù)有對(duì)金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)的執(zhí)法檢查責(zé)任,通過人民銀行統(tǒng)計(jì)部門的數(shù)據(jù)審核,可以保證數(shù)據(jù)質(zhì)量。而《暫行辦法》規(guī)定涉農(nóng)貸款是指《中國(guó)人民銀行中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于建立〈涉農(nóng)貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度〉的通知》(銀發(fā)【2007】246 號(hào))中的“農(nóng)戶農(nóng)林牧漁業(yè)貸款”、“農(nóng)戶消費(fèi)和其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款”、“農(nóng)村企業(yè)及各類組織農(nóng)林牧漁業(yè)貸款”和“農(nóng)村企業(yè)及各類組織支農(nóng)貸款”這4類貸款，《涉農(nóng)貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度》中對(duì)各類貸款指標(biāo)的規(guī)范很細(xì),熟練掌握難度很大。如果沒有人民銀行的數(shù)據(jù)審核，單純由財(cái)政部門來審核，涉農(nóng)貸款數(shù)據(jù)質(zhì)量很難得到保證。

（八）財(cái)政涉農(nóng)金融獎(jiǎng)補(bǔ)資金審核工作之間缺乏銜接

縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)、小額擔(dān)保貸款財(cái)政貼息、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼等財(cái)政涉農(nóng)金融獎(jiǎng)補(bǔ)資金審核具有涉及面廣、政策性強(qiáng)、工作量大的特點(diǎn)，獎(jiǎng)補(bǔ)對(duì)象都是金融機(jī)構(gòu)，資金撥付采用基層財(cái)政部門匯總初審，省級(jí)財(cái)政部門復(fù)核，專員辦終審，財(cái)政部預(yù)撥、年終清算的方式，審核要素都涉及貸款余額、貸款平均余額、貸款發(fā)放額等。目前，各級(jí)財(cái)政部門仍然采用單獨(dú)申報(bào)、分別審核的方式，相互之間缺乏銜接，存在大量的重復(fù)工作，導(dǎo)致審核效率低下，審核結(jié)果準(zhǔn)確性不高。

二、加強(qiáng)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策的對(duì)策與建議

（一）進(jìn)一步細(xì)化涉農(nóng)貸款的統(tǒng)計(jì)口徑，明確涉農(nóng)貸款范圍

建議結(jié)合當(dāng)前實(shí)際，進(jìn)一步細(xì)化涉農(nóng)貸款的統(tǒng)計(jì)口徑，嚴(yán)格規(guī)定涉農(nóng)貸款的具體標(biāo)準(zhǔn)和范圍，提高相關(guān)分析的科學(xué)化、精細(xì)化水平。同時(shí)，財(cái)政局、人民銀行、銀監(jiān)辦等部門建立涉農(nóng)貸款信息共享機(jī)制，按季統(tǒng)計(jì)分析涉農(nóng)貸款的投放，將集中審核轉(zhuǎn)變?yōu)槿粘?dòng)態(tài)監(jiān)督，提高審核工作的準(zhǔn)確性。

（二）完善《暫行辦法》中涉農(nóng)貸款認(rèn)定執(zhí)行方式

加大涉農(nóng)貸款運(yùn)營(yíng)相關(guān)人員的教育培訓(xùn)力度,統(tǒng)一涉農(nóng)貸款政策執(zhí)行口徑和操作標(biāo)準(zhǔn)，改變財(cái)政部門獨(dú)家認(rèn)定和分類統(tǒng)計(jì)涉農(nóng)貸款模式,建立財(cái)政、人民銀行和銀監(jiān)辦部門共同參與的涉農(nóng)貸款認(rèn)定和考核機(jī)制。

（三）不斷完善金融機(jī)構(gòu)服務(wù) “三農(nóng)”的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制

“三農(nóng)”的重點(diǎn)在縣域,支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展,也就是支持“三農(nóng)”發(fā)展。獎(jiǎng)勵(lì)涉農(nóng)貸款的政策范圍應(yīng)該擴(kuò)大,以鼓勵(lì)縣域金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款,支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。加大政策宣傳力度，確保政策執(zhí)行到位，使縣域貸款涉及農(nóng)業(yè)的金融機(jī)構(gòu)享受到同等待遇，參與平等競(jìng)爭(zhēng)。

（四）適當(dāng)擴(kuò)大涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)資金縣域金融機(jī)構(gòu)范圍

為了更好地支持縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,建議凡是因支持縣域經(jīng)濟(jì)(含市轄區(qū)農(nóng)村地區(qū))而發(fā)放涉農(nóng)貸款的金融機(jī)構(gòu)均享受涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)資金政策。一是將對(duì)縣級(jí)區(qū)農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)放農(nóng)戶貸款和農(nóng)村企業(yè)及各類組織貸款的金融機(jī)構(gòu)列入涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)資金范圍；二是應(yīng)以市級(jí)金融機(jī)構(gòu)為單位申請(qǐng)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)資金,凡是以支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展為目的發(fā)放農(nóng)戶貸款和農(nóng)村企業(yè)及各類組織貸款的金融機(jī)構(gòu)均應(yīng)列入涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)資金范圍；三是修訂《暫行辦法》，完善貸款公司和小額貸款公司規(guī)定中關(guān)于農(nóng)戶貸款包含城關(guān)鎮(zhèn)的規(guī)定。

（五）金融機(jī)構(gòu)適當(dāng)降低涉農(nóng)貸款利率

金融機(jī)構(gòu)在保證貸款安全的前提下，可適當(dāng)降低涉農(nóng)貸款(主要指農(nóng)戶貸款和農(nóng)村企業(yè)及各類組織農(nóng)林牧漁業(yè)和支農(nóng)貸款)利率，讓涉農(nóng)企業(yè)及各類組織尤其是農(nóng)戶真正降低貸款成本,增加農(nóng)民種養(yǎng)積極性，使涉農(nóng)企業(yè)及各類組織更好地支持農(nóng)林牧漁業(yè)發(fā)展。

（六）明確人民銀行和銀監(jiān)部門的職責(zé)，推行聯(lián)合監(jiān)管

財(cái)政部門應(yīng)與人民銀行和銀監(jiān)部門采取聯(lián)合下文的方式,進(jìn)一步規(guī)定人民銀行對(duì)涉農(nóng)貸款數(shù)據(jù)的審核權(quán)以及銀監(jiān)部門對(duì)不良貸款資料的審核權(quán)。只有經(jīng)人民銀行審核確認(rèn)和銀監(jiān)部門審核后,財(cái)政部門才能給予補(bǔ)貼。另外，應(yīng)確立聯(lián)合監(jiān)管機(jī)制，全面推行聯(lián)合監(jiān)管。一是明確各級(jí)財(cái)政、人民銀行、銀監(jiān)部門以及金融機(jī)構(gòu)的工作職責(zé)，充分發(fā)揮監(jiān)管部門的職能優(yōu)勢(shì)，強(qiáng)化部門間的協(xié)調(diào)配合，形成聯(lián)合監(jiān)管態(tài)勢(shì)；二是明確工作時(shí)限，解決拖沓推諉，延誤獎(jiǎng)勵(lì)資金申請(qǐng)、審核、上報(bào)及年終決算的情況，保障申請(qǐng)資料的有效審核時(shí)間；三是明確部門的監(jiān)督檢查職責(zé)，強(qiáng)化事中、事后監(jiān)管職責(zé)。

（七）創(chuàng)新方式，利用軟件提高審核效率

建議通過開發(fā)審核軟件、在線審核等方式，將財(cái)政涉農(nóng)金融獎(jiǎng)補(bǔ)資金的審核工作在各級(jí)財(cái)政部門之間實(shí)現(xiàn)有效對(duì)接，實(shí)時(shí)監(jiān)控各金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款的投放、回收情況，避免為獲取獎(jiǎng)補(bǔ)資金而隨意修改數(shù)據(jù)，減少重復(fù)工作，節(jié)約審核成本，提高審核效率。

財(cái)政部駐湖北專員辦）