３０年來中國國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革的歷史分析

陳強(qiáng)勝

摘要：30年來，中國的國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革經(jīng)歷了“擴(kuò)權(quán)讓利”、“兩權(quán)分離”、“建立現(xiàn)代企業(yè)制度與戰(zhàn)略調(diào)整”等階段，其產(chǎn)權(quán)的宏觀與微觀結(jié)構(gòu)發(fā)生著歷史性的變化，完成了由“政府權(quán)威”到“企業(yè)權(quán)威”、由“計(jì)劃配置”到“市場(chǎng)交易”、由“戰(zhàn)略工具”到“法人實(shí)體”的跨越，這一跨越以市場(chǎng)化為方向，沿著“政府退出”與“市場(chǎng)進(jìn)入”的路徑運(yùn)行。

關(guān)鍵詞：國有企業(yè)；產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)；變遷路徑

中圖分類號(hào)：F271文獻(xiàn)標(biāo)志碼：Ａ文章編號(hào)：1673-291X(2009)08-０024－04

中國的國有企業(yè)改革經(jīng)歷了整整30年，是經(jīng)濟(jì)體制改革過程中最困難和爭(zhēng)議最多最大的改革，而作為中國國有企業(yè)改革的核心和主要內(nèi)容的國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革，經(jīng)歷著深刻的歷史變遷。

一、中國國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)的變革歷程

從1978年開始，中國國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)改革根據(jù)每一時(shí)期的特點(diǎn)，可以分為以下幾個(gè)階段：

（一）擴(kuò)權(quán)讓利階段（1978—1984年）。新中國成立之后，通過社會(huì)主義的“三大”改造、公私合營等確立了單一的社會(huì)主義公有制企業(yè)。企業(yè)的所有權(quán)利統(tǒng)一于國家（政府），企業(yè)靠行政命令、政治動(dòng)員以及政府監(jiān)督進(jìn)行生產(chǎn)，雖然能在短期內(nèi)起到一些正面效應(yīng)，但隨著時(shí)間的推移，企業(yè)效益不斷下滑，且整體低效。為此，1978年12月，黨的十一屆三中全會(huì)公報(bào)指出：“現(xiàn)在我國經(jīng)濟(jì)管理體制的一個(gè)嚴(yán)重缺點(diǎn)是權(quán)力過于集中，應(yīng)該有領(lǐng)導(dǎo)大膽下放，讓地方和工農(nóng)業(yè)企業(yè)在國家統(tǒng)一計(jì)劃的指導(dǎo)下有更多的經(jīng)營管理自主權(quán)”。于是，中國開始了第一階段的國有企業(yè)改革，并以擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)、推行經(jīng)濟(jì)責(zé)任制和“利改稅”為主要內(nèi)容。

（二）兩權(quán)分離階段（1985—1992年）。經(jīng)過1978—1984年的圍繞企業(yè)自主權(quán)的改革，國有企業(yè)活力有了一定的增強(qiáng)。然而，由于許多擴(kuò)權(quán)措施不落實(shí)，特別是由于這些改革本身的局限性，國有企業(yè)特別是國有大中型企業(yè)還沒有真正活起來，特別是1984年10月以后實(shí)行的第二步利改稅，由于所得稅率過高，影響了企業(yè)的積極性和發(fā)展后勁，以致造成了工業(yè)企業(yè)利潤(rùn)從1985年8月至1987年3月連續(xù)20個(gè)月滑坡的嚴(yán)重后果。于是，中國開始了第二階段的國有企業(yè)改革，即以推行各種經(jīng)營責(zé)任制、實(shí)行所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離為主要內(nèi)容。

（三）建立現(xiàn)代企業(yè)制度與戰(zhàn)略調(diào)整階段（1993年至今）。1993 年11 月，黨的十四屆三中全會(huì)通過了《關(guān)于建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)若干問題的決定》，明確提出中國國有企業(yè)改革的目標(biāo)是建立現(xiàn)代企業(yè)制度，并把現(xiàn)代企業(yè)制度概括為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)化大生產(chǎn)要求的產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的企業(yè)制度，要求通過建立現(xiàn)代企業(yè)制度，使企業(yè)成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束的法人實(shí)體和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體。隨后，國有企業(yè)大舉進(jìn)行了股份制改造、戰(zhàn)略調(diào)整、“抓大放小”、改組改制、債轉(zhuǎn)股、MBO、股權(quán)分置、國企分紅等一系列改革。

二、中國國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)的結(jié)構(gòu)演變

在30年的變遷歷程中，中國國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生著歷史性的變化，我們可以從宏觀和微觀兩個(gè)方面來認(rèn)識(shí)這一演變。

（一）國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)的宏觀結(jié)構(gòu)演變

1.國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)宏觀結(jié)構(gòu)調(diào)整的主要體現(xiàn)。（1）所有制整體結(jié)構(gòu)的調(diào)整。改革開放后，特別是從1997年開始，通過所有制結(jié)構(gòu)的調(diào)整，國有企業(yè)從許多領(lǐng)域退出，國有企業(yè)數(shù)量明顯減少，國有資本向大型企業(yè)集中。（2）產(chǎn)業(yè)與行業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。中國在推進(jìn)國有企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整中，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制在結(jié)構(gòu)調(diào)整中的作用，努力使之適應(yīng)國際國內(nèi)市場(chǎng)的需求變化，滿足多層次多方面的需要，使經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)始終處于同市場(chǎng)需求相適應(yīng)的具有活力的狀態(tài)之中。（3）地區(qū)發(fā)展之間的結(jié)構(gòu)調(diào)整。中國東部地區(qū)的國有經(jīng)濟(jì)比重在改革開放后有較大幅度下降，但中、西部地區(qū)的國有經(jīng)濟(jì)比重仍然過大。所以，一方面要大力加強(qiáng)中西部地區(qū)非國有經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；另一方面，國家應(yīng)減少在中西部地區(qū)建立國有企業(yè)，將對(duì)中西部地區(qū)轉(zhuǎn)移支付的資金更多地投向基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

2.國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)宏觀結(jié)構(gòu)調(diào)整的邏輯與原則。1999年9月，黨的十五屆四中全會(huì)強(qiáng)調(diào):“從戰(zhàn)略上調(diào)整國有經(jīng)濟(jì)布局，要同產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級(jí)和所有制結(jié)構(gòu)的調(diào)整完善結(jié)合起來，堅(jiān)持有進(jìn)有退，有所為有所不為?！?003年10月，黨的十六屆三中全會(huì)指出，要“完善國有資本有進(jìn)有退、合理流動(dòng)的機(jī)制，進(jìn)一步推動(dòng)國有資本更多地投向關(guān)系國家安全和國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)的控制力?！庇型瞬拍苡羞M(jìn)，有所不為才能有所為，這是國有產(chǎn)權(quán)宏觀結(jié)構(gòu)調(diào)整的邏輯。而國有經(jīng)濟(jì)和國有企業(yè)的進(jìn)與退要以增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)的控制力和主導(dǎo)作用為原則。這一原則的體現(xiàn)要堅(jiān)持轉(zhuǎn)變兩種思想觀念: 一是控制力可以通過國有獨(dú)資企業(yè)來實(shí)現(xiàn)，更為重要的是也可以通過發(fā)展股份制經(jīng)濟(jì)，借助國有控股和參股企業(yè)來實(shí)現(xiàn)；二是控制力可以通過保持必要的國有企業(yè)數(shù)量來實(shí)現(xiàn)，更為重要的是也可以通過優(yōu)化國有企業(yè)分布和提高國有企業(yè)質(zhì)量來實(shí)現(xiàn)。

3.國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)宏觀結(jié)構(gòu)調(diào)整的程度分析。在國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)宏觀結(jié)構(gòu)的變遷中，國有企業(yè)由“全面進(jìn)入”轉(zhuǎn)向“有進(jìn)有退”，由“主體”轉(zhuǎn)向“主導(dǎo)”，這對(duì)國有產(chǎn)權(quán)宏觀結(jié)構(gòu)調(diào)整的程度，即國有企業(yè)戰(zhàn)略進(jìn)退的程度提出了新的要求。就“進(jìn)”來說，國有企業(yè)和國有經(jīng)濟(jì)要逐步進(jìn)到關(guān)系國民經(jīng)濟(jì)命脈的關(guān)鍵領(lǐng)域和重點(diǎn)行業(yè)：如涉及國家安全的領(lǐng)域，國有經(jīng)濟(jì)占?jí)艛嗟匚?；在基礎(chǔ)設(shè)施和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，國有經(jīng)濟(jì)保持優(yōu)勢(shì)地位；在國民經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，國家支持發(fā)展一些大型企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)；在高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，國家加大國有資本的投資力度，推動(dòng)其快速發(fā)展。就“退”來說，國有企業(yè)可以通過聯(lián)合、兼并、資產(chǎn)重組等形式，從大部分競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)退出，這些領(lǐng)域主要包括:如城鄉(xiāng)居民日用生活，享受品生產(chǎn)領(lǐng)域；一般采掘，加工領(lǐng)域；商品服務(wù)業(yè)領(lǐng)域。當(dāng)然，在國有企業(yè)的進(jìn)退中要防止國有產(chǎn)權(quán)無節(jié)制退卻的傾向。不管在哪個(gè)行業(yè)，凡能搞好的國有企業(yè)就不該統(tǒng)統(tǒng)退出。

（二）國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)的微觀結(jié)構(gòu)演變

1.從“一元控制”到“多方治理”。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，中國的國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)呈現(xiàn)出“一元控制”的特征。從外部關(guān)系來看，國有企業(yè)實(shí)際上只是政府行政機(jī)構(gòu)的附屬組織，不具有獨(dú)立主體的地位，它的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)都屬于國家（政府），兩權(quán)的高度統(tǒng)一是傳統(tǒng)國企外部產(chǎn)權(quán)關(guān)系的最明顯特征。從內(nèi)部產(chǎn)權(quán)關(guān)系來看，企業(yè)屬于國家，由國家經(jīng)營和治理企業(yè)，此時(shí)的國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)模式是“一元控制”，即由國家（政府）完全控制。這種不合理的產(chǎn)權(quán)關(guān)系使傳統(tǒng)國企經(jīng)營機(jī)制呆滯、僵化，窒息了企業(yè)的活力，企業(yè)職工的生產(chǎn)積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性不能充分發(fā)揮出來。為了扭轉(zhuǎn)以上弊端，黨的十一屆三中全會(huì)以后，拉開了國有企業(yè)改革的序幕。特別是黨的十五大提出，公有制的實(shí)現(xiàn)形式可以多樣化。公有資本不僅可以采用國有資本、集體資本形式，還可以采用國有控股、參股和國有企業(yè)或機(jī)構(gòu)持股形式。國有企業(yè)逐步由“同質(zhì)性”向“異質(zhì)性”轉(zhuǎn)變，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生巨變，利益主體、行為主體、行為客體、行為目標(biāo)等多元化，國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)模式由“一元控制”向“多方治理”變遷。

2.從“利益獨(dú)占”到“利益均沾”。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，國家（政府）“一方獨(dú)大”，為了實(shí)現(xiàn)自己的戰(zhàn)略意圖，利益獨(dú)占，壓抑了各利益主體的積極性、主動(dòng)性、創(chuàng)造性，再加上發(fā)展經(jīng)濟(jì)的手段單一（主要通過行政命令）、主觀性強(qiáng)、長(zhǎng)官意識(shí)重等一系列因素，致使經(jīng)濟(jì)效益低。改革開放以來，通過建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，各利益主體的經(jīng)濟(jì)要求得到尊重，各利益主體的積極性得到提高，利益分配方式由獨(dú)享模式向均沾模式轉(zhuǎn)化。這一轉(zhuǎn)化主要是通過產(chǎn)權(quán)安排的兩種方式來實(shí)現(xiàn)的，即“界定”與“交易”。從某種意義上說，“界定”是“交易”的前提，但是僅有“界定”而沒有“交易”，產(chǎn)權(quán)就會(huì)固化；“交易”則是“界定”的優(yōu)化。由于公共領(lǐng)域的存在，完全清晰的產(chǎn)權(quán)“界定”是不存在的，反復(fù)交易為產(chǎn)權(quán)的充分清晰提供了可能，為經(jīng)濟(jì)效益的不斷優(yōu)化提供了條件。當(dāng)然，反復(fù)交易也有它的邊界，不可能無限。當(dāng)交易成本等于收益時(shí)，交易將會(huì)停止。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)的安排只有“界定”這一種方式，產(chǎn)權(quán)全部為國家所有，是固化的，具有剛性特征，難以分解與交易，且利益由國家獨(dú)占；市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)的安排除了“界定”這一種方式外，還有“交易”，通過反復(fù)交易，國企各利益主體的責(zé)權(quán)利不斷清晰，且利益均沾。

三、中國國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)的變遷路徑

通過對(duì)中國國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)的歷史回顧，我們認(rèn)為改革始終是按照市場(chǎng)化方向，沿著“政府退出”與“市場(chǎng)進(jìn)入”的路徑運(yùn)行的。

（一）從“政府權(quán)威”到“企業(yè)權(quán)威”

所謂權(quán)威指的是擁有控制他人行動(dòng)的權(quán)力。如果行動(dòng)者甲有權(quán)控制乙的某些行動(dòng)，則行動(dòng)者甲與乙之間就存在著權(quán)威關(guān)系。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，國家在國企中的權(quán)威地位達(dá)到頂峰。這一時(shí)期，國家政權(quán)幾乎是唯一的合法性權(quán)威，它努力把全部的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)的組織、資源和活動(dòng)置于自己的控制之下。在這種模式下，國家?guī)缀跞〈耸袌?chǎng)與企業(yè)組織，整個(gè)社會(huì)如同一個(gè)辦公室或一個(gè)工廠，國企只是國家的生產(chǎn)車間，并且既是隸屬于國家的生產(chǎn)單位，又是國家統(tǒng)治機(jī)構(gòu)的一部分。國企自身所擁有的權(quán)威極其有限，國家政權(quán)的權(quán)威幾乎替代了國企的權(quán)威。這一時(shí)期，國家與國企及國企職工的權(quán)威關(guān)系有如下特點(diǎn)：一是權(quán)威關(guān)系的強(qiáng)制性。權(quán)威關(guān)系是國家政權(quán)施加于行動(dòng)者（國企及國企職工）身上的，并不取決于行動(dòng)者的選擇與自愿，并且它是不可撤銷的。二是權(quán)威的主要目標(biāo)是使具有不同利益的社會(huì)行動(dòng)者服從。為此，通過最大限度地減小社會(huì)空間，形成使行動(dòng)者服從國家權(quán)威的結(jié)構(gòu)條件。此外，國家設(shè)置了完整的控制機(jī)構(gòu)，通過這種制度化手段，對(duì)國企及其職工進(jìn)行全方位的控制。三是對(duì)權(quán)威的限制弱。由于國家政權(quán)本身是支配者，作為被支配者的國企及個(gè)人幾乎不可能利用國家的力量或法律來限制與制衡國家的控制權(quán)。因此，傳統(tǒng)國企的產(chǎn)權(quán)制度是政府通過其權(quán)威來安排并運(yùn)作的。

改革開放之后，國企開始了“放權(quán)讓利”式的改革。在實(shí)踐中，國企的每一項(xiàng)改革都是通過政府頒布的制度層面的政策來實(shí)施的。經(jīng)過多年的努力，改革在界定政府與企業(yè)關(guān)系，削弱政府主管部門對(duì)企業(yè)的干涉，規(guī)范企業(yè)與政府收入分配方面有著很大的進(jìn)步。特別是法律形式開始取代行政形式來確定政府與企業(yè)的利益分配關(guān)系的制度變遷進(jìn)一步從制度上提升了企業(yè)的權(quán)威，為他們?cè)诮窈髮?shí)行承包制時(shí)與政府討價(jià)還價(jià)提供了更多的可支配資源。企業(yè)的權(quán)威度也在“討價(jià)還價(jià)”多次博弈過程中不斷提高，而這正是中國國有企業(yè)改革的內(nèi)在邏輯線，其基本特征可以概括為將經(jīng)營決策權(quán)和剩余索取權(quán)從政府逐步轉(zhuǎn)移到企業(yè)。隨著國家作為投資者的最終所有權(quán)和企業(yè)的法人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)被嚴(yán)格分開，政府從身兼“裁判員”和“運(yùn)動(dòng)員”雙重角色逐步向一個(gè)股份持有者轉(zhuǎn)變，除了通過董事會(huì)間接體現(xiàn)其意志之外，無權(quán)干涉企業(yè)具體的經(jīng)營決策。企業(yè)權(quán)威終于走上了前臺(tái)，并在企業(yè)中創(chuàng)造了一個(gè)實(shí)實(shí)在在的權(quán)威代理人階層，新興的權(quán)威代理人在漸進(jìn)改革中獲得了部分資源配置權(quán)力，從而內(nèi)生地推動(dòng)了資源配置制度的改革。并且在利潤(rùn)動(dòng)機(jī)的誘發(fā)下權(quán)威代理人大多選擇了將歸其掌握的剩余更多地配置到受壓抑的勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)中，使社會(huì)財(cái)富進(jìn)一步增長(zhǎng)。此間，市場(chǎng)每向前發(fā)展一步都削弱了政府在控制經(jīng)濟(jì)資源上的優(yōu)勢(shì)，使其所有者地位受到侵蝕并最終發(fā)生了動(dòng)搖。因此，支撐著中國工業(yè)生產(chǎn)率上升的因素正是企業(yè)權(quán)威對(duì)政府控制權(quán)的接管。從比較優(yōu)勢(shì)的角度來說，提高企業(yè)權(quán)威度的漸進(jìn)式改革可以稱之為一種“帕累托改進(jìn)”。

（二）從“計(jì)劃配置”到“市場(chǎng)交易”

新中國成立之后，建立了高度集權(quán)的指令性計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，這種體制在各個(gè)層級(jí)決策結(jié)構(gòu)上，實(shí)行中央集權(quán)控制，國家按照計(jì)劃分配各種資源，將其集中到國家認(rèn)定應(yīng)優(yōu)先發(fā)展的重點(diǎn)部門，國家通過各級(jí)行政機(jī)構(gòu)對(duì)各部門和企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)施加影響或直接下達(dá)指令，忽視物質(zhì)利益的協(xié)調(diào)與刺激作用，實(shí)行“大鍋飯”式的平均主義分配原則，依靠行政力量貫徹經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，全部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都納入到計(jì)劃的軌道，企業(yè)行為基本不受市場(chǎng)信號(hào)的制約。國有企業(yè)只是政府的行政附屬物，企業(yè)的人、財(cái)、物、產(chǎn)、供、銷由政府計(jì)劃配置。企業(yè)既沒有獨(dú)立的利益目標(biāo)，也沒有自主權(quán)，更不承擔(dān)經(jīng)濟(jì)后果，只是被動(dòng)地執(zhí)行指令，完成產(chǎn)值指標(biāo)。在這種情況下，企業(yè)生產(chǎn)什么、生產(chǎn)多少和怎樣生產(chǎn)都是計(jì)劃控制。企業(yè)主要根據(jù)非價(jià)格信號(hào)了解各種資源和產(chǎn)品相對(duì)稀缺程度的變化，并采取相應(yīng)的調(diào)節(jié)方式。由于企業(yè)不承擔(dān)投資決策的責(zé)任，卻可以從中獲益。實(shí)踐證明，這種高度集權(quán)的計(jì)劃式資源配置體制嚴(yán)重阻礙了生產(chǎn)力的發(fā)展、科學(xué)技術(shù)的創(chuàng)新、社會(huì)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步當(dāng)然也包括國有企業(yè)的效益，使資源配置的成本不斷提升，收益不斷減少，國家不得不尋求一種新的資源配置方式。

改革開放之后，中國開始建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，逐步在市場(chǎng)交易中形成了以價(jià)格、供求關(guān)系和競(jìng)爭(zhēng)三位一體的互動(dòng)關(guān)系為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和調(diào)節(jié)的一套有機(jī)系統(tǒng)。在市場(chǎng)條件下，國有企業(yè)資源配置則遵循產(chǎn)權(quán)規(guī)則和信用規(guī)則，即國企資源配置的權(quán)力與其擁有的資產(chǎn)量、信用度成正比。為此，就需要通過對(duì)產(chǎn)權(quán)的界定和保護(hù)來確立排他性產(chǎn)權(quán)，不僅使國企能在市場(chǎng)上開展公平的現(xiàn)貨交易，而且可以與其他交易者締結(jié)具有法律保障的契約關(guān)系，形成多樣化的交換方式和財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓方式。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，各種要素所有者的收入由要素的邊際生產(chǎn)率決定，即勞動(dòng)所有者獲得工資收入，資本所有者獲得利息收入，土地（房產(chǎn)）所有者獲得租金收入，知識(shí)、技能和信息擁有者獲得其相應(yīng)收入等。國企在給定條件下追求自身利益最大化，他們根據(jù)對(duì)成本與收益的比較，獨(dú)立地對(duì)生產(chǎn)什么、生產(chǎn)多少、如何生產(chǎn)等問題做出判斷和決策，并承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)后果，國企預(yù)算約束由軟向硬轉(zhuǎn)化。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)作為合同經(jīng)濟(jì)，所有從事市場(chǎng)交易的國企地位和機(jī)會(huì)在法律上都是平等的，他們?cè)跈C(jī)會(huì)均等、公平交易準(zhǔn)則的約束下，通過價(jià)格機(jī)制，自由地參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)行市場(chǎng)交易。實(shí)踐證明“市場(chǎng)交易”的成本與收益之比小于“計(jì)劃配置”的成本與收益之比。

（三）從“戰(zhàn)略工具”到“法人實(shí)體”

新中國成立以后，為了迅速實(shí)現(xiàn)工業(yè)化，擺脫經(jīng)濟(jì)落后的局面，中國選擇了重工業(yè)優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略。雖然從理論上講，企業(yè)國有化并非是推行重工業(yè)優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略的唯一選擇，但卻因具有政府能最大限度地控制和配置經(jīng)濟(jì)剩余，進(jìn)而最大限度地實(shí)現(xiàn)政府的戰(zhàn)略意圖，以及易于操作、政治風(fēng)險(xiǎn)小和監(jiān)督成本低等一系列優(yōu)點(diǎn)而成為一項(xiàng)重要的制度安排。于是，國有企業(yè)成為了國家發(fā)展的戰(zhàn)略手段與工具，成為了具體發(fā)展目標(biāo)的執(zhí)行者。國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)是屬于政府的，服從國家的戰(zhàn)略決策，出色實(shí)現(xiàn)政府的戰(zhàn)略目標(biāo)，是國有企業(yè)的神圣天職。雖然，企業(yè)有它本身的發(fā)展戰(zhàn)略，但企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略必須服從整個(gè)國有企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，它是整個(gè)國有企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的一個(gè)組成部分。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，企業(yè)的生產(chǎn)任務(wù)由上級(jí)主管機(jī)關(guān)統(tǒng)一規(guī)定，企業(yè)所需的物資由物資部門統(tǒng)一調(diào)配，企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品由國家統(tǒng)購包銷，利潤(rùn)由國家財(cái)政統(tǒng)收統(tǒng)支。企業(yè)的主要任務(wù)是完成和超額完成國家計(jì)劃。企業(yè)的管理主要是組織和協(xié)調(diào)生產(chǎn)過程的各個(gè)環(huán)節(jié)和各個(gè)方面，其中心是追求高效率的生產(chǎn)和最大的產(chǎn)出。

改革開放以后，國有企業(yè)進(jìn)行了一系列的改革，國有企業(yè)的性質(zhì)發(fā)生著根本性的改變，既是國家發(fā)展的戰(zhàn)略手段與工具（國民經(jīng)濟(jì)的支柱），也逐步成為法人實(shí)體。一開始，為了增強(qiáng)企業(yè)活力，國家采取了擴(kuò)大國有企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)、改革經(jīng)營方式等措施，要求企業(yè)根據(jù)國家宏觀調(diào)控和市場(chǎng)需要去組織生產(chǎn)。企業(yè)對(duì)國家承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任，同時(shí)在計(jì)劃、財(cái)務(wù)、物資、勞動(dòng)人事、產(chǎn)品銷售等管理方面有了相應(yīng)的自主權(quán)，在利潤(rùn)分配上有相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)利益。企業(yè)生產(chǎn)什么、生產(chǎn)多少，首先考慮的是市場(chǎng)需求和產(chǎn)品在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)能力和經(jīng)濟(jì)效益。1984年黨的十二屆三中全會(huì)公報(bào)指出，經(jīng)濟(jì)改革是“要使企業(yè)成為相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的社會(huì)主義商品生產(chǎn)者和經(jīng)營者，具有自我改造和自我發(fā)展的能力，成為具有一定權(quán)利和義務(wù)的法人?！?992年10月，黨的十四大明確提出：“通過理順產(chǎn)權(quán)關(guān)系，實(shí)行政企分開，落實(shí)企業(yè)自主權(quán)，使企業(yè)真正成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束的法人實(shí)體和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的主體?！?993年11月，黨的十四屆三中全會(huì)通過了《中共中央關(guān)于建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》，明確提出要“建立適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求，產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度”，要求“企業(yè)擁有包括國家在內(nèi)的出資者投資形成的全部法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，成為享有民事權(quán)利、承擔(dān)民事責(zé)任的法人實(shí)體。”

四、結(jié)語

中國的國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革經(jīng)歷了“擴(kuò)權(quán)讓利”、“兩權(quán)分離”、“建立現(xiàn)代企業(yè)制度和戰(zhàn)略調(diào)整”三個(gè)階段，其產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)在宏觀和微觀上發(fā)生著歷史性的變化。在這一歷史性的變化中，政府通過政策、法律、法令主導(dǎo)著改革的方向和進(jìn)程，充分地調(diào)動(dòng)和利用國有企業(yè)、經(jīng)營者、職工個(gè)人等利益主體的主動(dòng)性、積極性和創(chuàng)造性，完成了由“政府權(quán)威”到“企業(yè)權(quán)威”、由“計(jì)劃配置”到“市場(chǎng)交易”、由“戰(zhàn)略工具”到“法人實(shí)體”的跨越。這一跨越以市場(chǎng)化為方向，沿著“政府退出”與“市場(chǎng)進(jìn)入”的路徑運(yùn)行。

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Historical Analysis on Property Rights Reform of Chinese State-owned Enterprise in the Past Three Decades

CHEN Qiang-sheng

(South-central University for Nationalities, Wuhan 430074, China)

Abstract: In the past three decades, the property rights reform of Chinese state-owned enterprise has gone through the phases of the disengagement of rights, segregation of two powers, modern enterprise system. The macrostructure and microstructure on property rights of state-owned enterprise happen to historical transformation, which has accomplished the span from government authority to enterprise authority, from plan allocation to the market trade, from strategic tool to legal entities. According as the market- oriented aspet,the span has moven from government secession to market entry.

Key words: state-owned enterprise; structure of property rights;change path