建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段投資控制系統(tǒng)的建立與分析

柯 洪，王 川

(天津理工大學(xué)管理學(xué)院，天津 300384)

我國(guó)自20世紀(jì)90年代初建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制以來(lái)，循序漸進(jìn)地對(duì)建設(shè)項(xiàng)目投資管理體制進(jìn)行改革［1］，已經(jīng)取得了一定的成效:一方面競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的引進(jìn)將設(shè)計(jì)單位推向市場(chǎng)，設(shè)計(jì)招投標(biāo)制度促使設(shè)計(jì)人員增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、提高設(shè)計(jì)水平和經(jīng)濟(jì)核算質(zhì)量;另一方面限額設(shè)計(jì)的實(shí)行有效地控制了概算超估算、預(yù)算超概算和結(jié)算超預(yù)算現(xiàn)象。

現(xiàn)有研究側(cè)重于分析建設(shè)項(xiàng)目投資控制的影響因素或存在的問(wèn)題，部分學(xué)者將價(jià)值工程［2］、優(yōu)化設(shè)計(jì)和限額設(shè)計(jì)［3］等方法引入設(shè)計(jì)階段進(jìn)行投資控制，另一部分學(xué)者提出加強(qiáng)設(shè)計(jì)概算的編制和審核以達(dá)到控制投資的理想效果。設(shè)計(jì)階段是建設(shè)項(xiàng)目投資控制的關(guān)鍵階段，由于涉及到的因素較多，環(huán)節(jié)復(fù)雜多樣，建設(shè)單位處于相對(duì)被動(dòng)的位置，對(duì)設(shè)計(jì)方案、技術(shù)要求和設(shè)計(jì)過(guò)程難以進(jìn)行有效控制，從而直接對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生極其不利的影響。設(shè)計(jì)階段投資控制活動(dòng)相對(duì)獨(dú)立，將項(xiàng)目的各個(gè)階段作為一個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行投資控制的重要性易被忽視，當(dāng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，不能及時(shí)有效地反饋和采取有效措施，因此只能在一定范圍內(nèi)產(chǎn)生作用，很難有效改善投資控制效果。若從系統(tǒng)的角度對(duì)設(shè)計(jì)階段各項(xiàng)活動(dòng)進(jìn)行全程監(jiān)控，對(duì)設(shè)計(jì)情況進(jìn)行及時(shí)跟蹤，將有利于對(duì)建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段投資進(jìn)行有效的調(diào)節(jié)和控制。

1 控制系統(tǒng)構(gòu)建

1.1 系統(tǒng)目標(biāo)

構(gòu)建項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段投資控制系統(tǒng)，必須明確其目標(biāo)，這是構(gòu)建系統(tǒng)要解決的首要問(wèn)題，也是構(gòu)建系統(tǒng)的起點(diǎn)。筆者研究的系統(tǒng)目標(biāo)設(shè)定為:為項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段投資控制提出可供參考的方法，以期在前期投資控制中，以保證質(zhì)量為前提，在實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目功能、建筑造型和材料質(zhì)量?jī)?yōu)化的條件下，使建設(shè)單位項(xiàng)目的總投資小于項(xiàng)目批準(zhǔn)的計(jì)劃投資，更好地配置資源，提高項(xiàng)目投資控制的有效性。

1.2 系統(tǒng)構(gòu)建方法

(1)系統(tǒng)的方法。系統(tǒng)必須由兩個(gè)以上要素構(gòu)成，系統(tǒng)與要素的功能不同，單個(gè)要素不能完成系統(tǒng)功能，必須有要素之間的相互作用［4］。筆者構(gòu)建的項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段投資控制系統(tǒng)體現(xiàn)為探測(cè)元件顯示整個(gè)設(shè)計(jì)階段信息狀態(tài)，控制元件將該信息與預(yù)期狀態(tài)對(duì)比，一旦發(fā)現(xiàn)實(shí)際狀態(tài)與預(yù)期狀態(tài)存在重大差異，執(zhí)行元件就采取矯正行動(dòng)。

(2)控制論的方法。筆者構(gòu)建的項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段投資控制系統(tǒng)的控制對(duì)象是設(shè)計(jì)階段形成的成果文件;該系統(tǒng)的期望輸入信息是設(shè)計(jì)階段投資控制的目標(biāo)體系;其控制器是執(zhí)行機(jī)構(gòu)執(zhí)行最優(yōu)應(yīng)對(duì)策略的相關(guān)部門(mén)(控制器通常是一個(gè)放大器，它比較期望響應(yīng)與實(shí)際響應(yīng)并將測(cè)量誤差信號(hào)傳遞給下級(jí)控制器);控制系統(tǒng)的輸出信息是最優(yōu)輸出成果控制的執(zhí)行效率和效果。

(3)信息論的方法。信息論是研究信息的獲取、傳遞、變換、整理和存儲(chǔ)的科學(xué)。其基本思想和特有方法是撇開(kāi)物質(zhì)與能量的具體運(yùn)動(dòng)形態(tài)，把任何通信和控制系統(tǒng)看作是一個(gè)信息的傳輸和加工處理系統(tǒng)，把系統(tǒng)有目的的運(yùn)動(dòng)抽象為一個(gè)信息變換過(guò)程，通過(guò)系統(tǒng)內(nèi)部的信息交流，使系統(tǒng)維持正常的有目的性的運(yùn)動(dòng)。任何實(shí)踐活動(dòng)都可以簡(jiǎn)化為一種流動(dòng):即人流、物流、資金流、能流和信息流等，其中信息流起著支配作用。信息方法是實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理的有效手段。從信息方法的角度，可以把管理過(guò)程抽象為信息過(guò)程。整個(gè)管理活動(dòng)就是信息從輸入到輸出，經(jīng)過(guò)反饋再一次重新輸入的過(guò)程。

1.3 作用機(jī)理

項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段投資控制系統(tǒng)的作用機(jī)理是通過(guò)各個(gè)系統(tǒng)組成部分的相互作用實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目投資的控制。筆者構(gòu)建的項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段投資控制系統(tǒng)由探測(cè)元件、控制元件和執(zhí)行元件等基本要素構(gòu)成［5］。探測(cè)元件對(duì)控制過(guò)程中實(shí)際狀態(tài)進(jìn)行測(cè)量;控制元件通過(guò)與標(biāo)準(zhǔn)狀態(tài)或預(yù)期狀態(tài)對(duì)比以確定實(shí)際狀態(tài)，根據(jù)可選擇的應(yīng)對(duì)策略確定最優(yōu)應(yīng)對(duì)策略，它是控制系統(tǒng)的核心元件;執(zhí)行元件根據(jù)控制元件顯示是否有必要改變行為，主要執(zhí)行最優(yōu)應(yīng)對(duì)策略。

系統(tǒng)組成元件的相互作用使設(shè)計(jì)階段投資控制系統(tǒng)中各個(gè)組成要素結(jié)合為一個(gè)整體，對(duì)投資進(jìn)行控制。在該系統(tǒng)中將執(zhí)行元件和輸出的成果文件當(dāng)作廣義的被控對(duì)象加以處理，而將探測(cè)元件和控制元件稱(chēng)為控制器。由上述各基本元件構(gòu)成的設(shè)計(jì)階段投資控制系統(tǒng)結(jié)構(gòu)如圖1所示。

圖1 設(shè)計(jì)階段投資控制系統(tǒng)結(jié)構(gòu)圖

對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的投資控制系統(tǒng)來(lái)說(shuō)，控制系統(tǒng)在一個(gè)閉環(huán)過(guò)程中運(yùn)行，輸出為設(shè)計(jì)階段最終成果文件，包括規(guī)劃施工圖等技術(shù)資料、造價(jià)信息分析處理結(jié)果;如果使用精確的探測(cè)元件，測(cè)量到的輸出就等于系統(tǒng)的實(shí)際輸出，探測(cè)元件通過(guò)信息收集測(cè)量方案設(shè)計(jì)和限額設(shè)計(jì)情況?？刂圃衅谕妮敵鲰憫?yīng)為通過(guò)計(jì)劃過(guò)程確定項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的投資目標(biāo)，將計(jì)劃的投資數(shù)據(jù)與實(shí)際的投資數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，檢查是否偏離既定的投資目標(biāo)，審核確定實(shí)際的設(shè)計(jì)情況是否超估算或超概算。期望的輸出與實(shí)際輸出之間的誤差會(huì)引起執(zhí)行元件的調(diào)節(jié)作用，系統(tǒng)執(zhí)行元件一般不能自動(dòng)成為調(diào)節(jié)裝置，而是由投資控制人員根據(jù)投資計(jì)劃值與實(shí)際值比較的結(jié)果，分析其產(chǎn)生偏差的原因，采取針對(duì)性的糾偏措施。

2 設(shè)計(jì)階段投資控制系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)

2.1 項(xiàng)目投資控制系統(tǒng)信息機(jī)制的建立

在設(shè)計(jì)階段，設(shè)計(jì)方為主要協(xié)調(diào)人，以可行性研究報(bào)告、概念性設(shè)計(jì)和規(guī)劃要求為主要設(shè)計(jì)依據(jù)，確定符合政府規(guī)劃的設(shè)計(jì)方案，在得到業(yè)主初步確定后，組織業(yè)主方、咨詢(xún)方和施工方對(duì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行討論，各參與方從項(xiàng)目建設(shè)的技術(shù)性、經(jīng)濟(jì)性和實(shí)用性等方面及時(shí)對(duì)設(shè)計(jì)方案提出修改意見(jiàn)并反饋給設(shè)計(jì)方，設(shè)計(jì)方及時(shí)對(duì)各參與方提出的意見(jiàn)進(jìn)行研究，并將研究結(jié)果提交給業(yè)主方，業(yè)主方在綜合權(quán)衡后給出具體意見(jiàn)，由設(shè)計(jì)方按照業(yè)主意見(jiàn)進(jìn)行調(diào)整，并將調(diào)整結(jié)果提交給各參與方，經(jīng)反復(fù)討論和反饋形成一致意見(jiàn)后確認(rèn)并執(zhí)行［6-7］。設(shè)計(jì)階段項(xiàng)目運(yùn)作流程如圖2所示。

圖2 設(shè)計(jì)階段項(xiàng)目運(yùn)作流程

投資控制的基本方法是對(duì)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施期間的投資信息進(jìn)行跟蹤和記錄，一方面可以反映計(jì)劃的執(zhí)行情況，另一方面，通過(guò)與標(biāo)準(zhǔn)對(duì)比可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)已經(jīng)或預(yù)期要發(fā)生的偏差［8］。因此，從過(guò)程觀點(diǎn)分析，投資的動(dòng)態(tài)信息表現(xiàn)為:方案設(shè)計(jì)的估算、初步設(shè)計(jì)的概算和施工圖設(shè)計(jì)的預(yù)算，投資控制的首要任務(wù)是對(duì)以上投資信息進(jìn)行分析和追蹤。比較不同階段的投資信息是為了對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展情況做出可供決策的評(píng)價(jià)，記錄原始的投資信息是為了找出投資偏差并分析偏差的原因，以便采取控制措施并對(duì)總投資做出預(yù)測(cè)。估算、概算和預(yù)算的比較在于對(duì)設(shè)計(jì)階段的投資控制，統(tǒng)一的投資信息結(jié)構(gòu)有利于設(shè)計(jì)各階段數(shù)據(jù)項(xiàng)(估算、概算和預(yù)算)的比較，有利于設(shè)計(jì)各階段投資計(jì)劃數(shù)據(jù)在不同的分解平面上進(jìn)行比較［9］。

2.2 系統(tǒng)期望輸入的設(shè)定

確定控制標(biāo)準(zhǔn)是控制過(guò)程的起點(diǎn)。期望的輸出即比較的標(biāo)準(zhǔn)不是一次性設(shè)定的，而是有意識(shí)的計(jì)劃過(guò)程的結(jié)果。這個(gè)控制過(guò)程就是比較實(shí)際與計(jì)劃，因此控制過(guò)程涉及計(jì)劃。在許多情況下，計(jì)劃和控制被視作兩項(xiàng)獨(dú)立的活動(dòng)，但投資控制既涉及計(jì)劃又涉及控制。

為了項(xiàng)目投資控制的順利進(jìn)行，合理確定建設(shè)項(xiàng)目的投資控制目標(biāo)值，充足的方案設(shè)計(jì)估算、全面的初步設(shè)計(jì)概算、準(zhǔn)確的施工圖設(shè)計(jì)預(yù)算構(gòu)成設(shè)計(jì)階段投資控制目標(biāo)體系。在設(shè)計(jì)階段，根據(jù)初步設(shè)計(jì)編制總概算，并控制在投資估算額(或合理幅度如10%)以?xún)?nèi)，作為項(xiàng)目投資目標(biāo)最高限值。根據(jù)施工圖設(shè)計(jì)編制施工圖預(yù)算，并控制在概算以?xún)?nèi)。合理確定建設(shè)項(xiàng)目的概預(yù)算造價(jià)，是投資控制的前提［10］。建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段投資控制目標(biāo)的確定是通過(guò)設(shè)計(jì)限額的分配實(shí)現(xiàn)的。

在建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)概算和施工圖預(yù)算的編制開(kāi)始之前，根據(jù)項(xiàng)目全生命周期成本分析或利用已完工項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫(kù)的結(jié)果，在限額設(shè)計(jì)和價(jià)值管理的基礎(chǔ)上對(duì)各個(gè)設(shè)計(jì)專(zhuān)業(yè)和功能目標(biāo)進(jìn)行合理的限額分配，如圖3所示。

圖3 基于成本和功能分析的投資限額分配分析框架

通過(guò)價(jià)值工程的功能分析，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目各組成部分的功能加以量化，確定出其功能評(píng)價(jià)系數(shù)，作為設(shè)計(jì)限額分配時(shí)供參考的技術(shù)參數(shù)，從而最終求出分配到各專(zhuān)業(yè)、各單位工程的設(shè)計(jì)限額值。該方法的目的是使分配到各組成部分的成本比例與其功能的重要程度所占比例相近，從而更大程度地達(dá)到項(xiàng)目各投資組成部分的合理比例。由于直接按功能評(píng)價(jià)系數(shù)確定的成本比例是建立在全生命周期費(fèi)用基礎(chǔ)上的，即成本中包含了設(shè)置費(fèi)和后期運(yùn)營(yíng)維持費(fèi)，因此還不能直接按功能目標(biāo)成本比例來(lái)分配設(shè)計(jì)限額。這樣，就需要分析類(lèi)似工程的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，將功能目標(biāo)成本中維持費(fèi)的因素扣除，最后得到項(xiàng)目各組成部分占總造價(jià)的比例，設(shè)計(jì)限額總值就按照該比例進(jìn)行分配。

2.3 系統(tǒng)控制器作用原理

建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段投資控制系統(tǒng)將探測(cè)元件和控制元件稱(chēng)為控制器。因此系統(tǒng)控制器首先通過(guò)探測(cè)元件對(duì)投資的動(dòng)態(tài)信息包括方案設(shè)計(jì)文件、初步設(shè)計(jì)的概算和施工圖設(shè)計(jì)的預(yù)算進(jìn)行追蹤和分析。在此基礎(chǔ)上系統(tǒng)中控制元件主要是通過(guò)對(duì)設(shè)計(jì)階段成果文件的審查發(fā)揮作用。有些探測(cè)元件可能是機(jī)械的，但是管理者要經(jīng)常探查重要信息。采用慣常的方法，比較正在發(fā)生的報(bào)告與應(yīng)該發(fā)生的標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)必須有專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)執(zhí)行控制元件的職能，決定實(shí)際工作與標(biāo)準(zhǔn)計(jì)劃目標(biāo)之間的差異是否顯著到足以采取行動(dòng);如果的確如此，則決定應(yīng)采取的行動(dòng)。

我國(guó)現(xiàn)行的設(shè)計(jì)階段成果文件審查一般由有關(guān)部門(mén)組織專(zhuān)家進(jìn)行會(huì)審，審核的內(nèi)容包括設(shè)計(jì)方案、設(shè)計(jì)圖紙和設(shè)計(jì)概算的編制。在審查過(guò)程中，技術(shù)方面的專(zhuān)家主要審查技術(shù)能否滿(mǎn)足項(xiàng)目要求、工藝是否合理等問(wèn)題，即重點(diǎn)審查技術(shù)的合理性，而經(jīng)濟(jì)方面的專(zhuān)家主要審查工程建設(shè)造價(jià)文件的編制依據(jù)、編制方法、定額套用和取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否正確，是否有漏算或重復(fù)計(jì)算的內(nèi)容等，即重點(diǎn)審查造價(jià)文件編制的正確性［11］。

設(shè)計(jì)概算審核是為了達(dá)到造價(jià)控制目標(biāo)，在收集相關(guān)設(shè)計(jì)資料的基礎(chǔ)上，按一定的方法和程序?qū)σ丫幹坪玫脑O(shè)計(jì)概算進(jìn)行系統(tǒng)、全面的評(píng)價(jià)，并提交審核報(bào)告。設(shè)計(jì)概算的準(zhǔn)確性對(duì)于整個(gè)工程建設(shè)造價(jià)控制具有重要意義，進(jìn)行設(shè)計(jì)概算審核可有效提高投資控制效率，使工程造價(jià)控制工作更加主動(dòng)［12］。設(shè)計(jì)概算編制內(nèi)容審核主要是對(duì)工程量、計(jì)價(jià)指標(biāo)及其他費(fèi)用進(jìn)行全面審核。設(shè)計(jì)概算編制內(nèi)容審核的重點(diǎn)、難點(diǎn)如表1所示。

設(shè)計(jì)文件的審查是為了達(dá)到造價(jià)控制目標(biāo)。審查實(shí)際概算和施工圖預(yù)算是我國(guó)目前設(shè)計(jì)階段控制造價(jià)的常用方法。設(shè)計(jì)是建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行全面規(guī)劃和具體描述實(shí)施意圖的過(guò)程，設(shè)計(jì)過(guò)程中若不能及時(shí)測(cè)定技術(shù)方案的工程量和價(jià)格，確定投資額和限額設(shè)計(jì)就不會(huì)落到實(shí)處。

表1 設(shè)計(jì)概算內(nèi)容審核的重點(diǎn)難點(diǎn)參考表

執(zhí)行元件是對(duì)誤差信號(hào)，即通過(guò)對(duì)設(shè)計(jì)階段成果文件未符合控制目標(biāo)要求信息的處理。該階段中，許多管理控制都通過(guò)執(zhí)行者的判斷進(jìn)行自控，不是機(jī)械遵從上級(jí)指示維持。執(zhí)行元件主要根據(jù)最優(yōu)應(yīng)對(duì)策略制定應(yīng)對(duì)計(jì)劃，并將計(jì)劃分解到相關(guān)部門(mén)進(jìn)行執(zhí)行，對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行控制、考核。如果各設(shè)計(jì)階段的造價(jià)計(jì)算超過(guò)限額，就必須進(jìn)一步修改設(shè)計(jì)，修正造價(jià)，直至概(預(yù))算造價(jià)控制在限額以?xún)?nèi)，這是一種投資控制的手段。

3 結(jié)論

筆者所述是對(duì)設(shè)計(jì)階段投資控制系統(tǒng)的一個(gè)簡(jiǎn)化的總體模型，在設(shè)計(jì)階段中不確定因素較多，設(shè)計(jì)者的靈活機(jī)動(dòng)性較大，對(duì)工程項(xiàng)目建成后的運(yùn)行效果影響也較大。因此在設(shè)計(jì)階段注重投資控制的研究十分必要，筆者建立的項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段投資控制系統(tǒng)能夠針對(duì)設(shè)計(jì)階段各種活動(dòng)進(jìn)行系統(tǒng)控制。從各設(shè)計(jì)階段需重點(diǎn)進(jìn)行的控制目標(biāo)著手，運(yùn)用控制論的部分原理和方法對(duì)投資進(jìn)行過(guò)程控制。在目前設(shè)計(jì)階段投資控制中投資者的控制作用被削弱，而設(shè)計(jì)單位投資控制被突出的情況下，使得建設(shè)單位能有效把握設(shè)計(jì)階段投資控制的整個(gè)過(guò)程中所涉及的一些主要環(huán)節(jié)和主要因素。

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