基于特殊性研究的我國國有企業(yè)社會責(zé)任內(nèi)涵界定*

張新輝

(中國海洋大學(xué)，山東 青島 266071)

基于特殊性研究的我國國有企業(yè)社會責(zé)任內(nèi)涵界定*

張新輝

(中國海洋大學(xué)，山東 青島 266071)

正確把握國有企業(yè)社會責(zé)任的特殊性，是科學(xué)界定國有企業(yè)社會責(zé)任內(nèi)涵、推動國有企業(yè)積極履行社會責(zé)任的基本前提。我國國有企業(yè)社會責(zé)任具有內(nèi)生性、多重性、分類性、廣泛性等4方面特殊性。國有企業(yè)的社會責(zé)任是分層分類的社會責(zé)任構(gòu)成的統(tǒng)一整體。

企業(yè)社會責(zé)任;國有企業(yè);特殊性;內(nèi)涵

在我國國有企業(yè)在國家經(jīng)濟體系中起著舉足輕重的作用，要推動企業(yè)社會責(zé)任的履行，必須從研究國有企業(yè)性質(zhì)入手，明確國有企業(yè)社會責(zé)任的特殊性，科學(xué)界定我國國有企業(yè)社會責(zé)任的內(nèi)涵。

一、我國國有企業(yè)的性質(zhì)

深刻剖析國有企業(yè)的性質(zhì)，是正確認識和把握國有企業(yè)這一組織形態(tài)的前提，也是研究國有企業(yè)社會責(zé)任特殊性的關(guān)鍵。學(xué)術(shù)界在研究國有企業(yè)性質(zhì)方面有以下觀點:

(一)從制度安排角度研究國有企業(yè)的性質(zhì)。黃速建、余菁認為，國有企業(yè)是一種政府干預(yù)和參與經(jīng)濟的工具與手段，是政府針對出現(xiàn)或可能出現(xiàn)的市場失效問題而代表公眾利益所采取的諸多政策舉措的一種。國有企業(yè)作為一個制度安排，與政府干預(yù)經(jīng)濟的其他手段，如政府管制、補貼等都是同質(zhì)的。政府選擇采取國有企業(yè)干預(yù)經(jīng)濟的主要原因在于其有效性。從制度安排的角度思考國有企業(yè)的性質(zhì)問題，考慮更多的是制度安排的經(jīng)濟有效性，卻忽略了政治制度的現(xiàn)實影響。

(二)從所有權(quán)層次的角度研究國有企業(yè)的性質(zhì)。張春敏、劉文紀(jì)認為，應(yīng)從國有企業(yè)的所有權(quán)層次上分析國有企業(yè)的性質(zhì)。國有企業(yè)第一所有權(quán)是勞動力所有權(quán)，第二所有權(quán)是生產(chǎn)資料所有權(quán)。國有企業(yè)的性質(zhì)是歸勞動者所有的生產(chǎn)資料所有權(quán)和勞動所有權(quán)歸國家機構(gòu)占有。這種觀點從國有企業(yè)自身矛盾的角度研究國有企業(yè)的特殊本質(zhì)，具有一定的積極意義。但是，他們在分析國有企業(yè)性質(zhì)上，突出分析了國有企業(yè)整體存在的內(nèi)在矛盾，而忽視了國有企業(yè)個體的微觀特點。

(三)從產(chǎn)權(quán)角度研究國有企業(yè)的性質(zhì)。持這種觀點的學(xué)者以喬明哲、劉福成為代表，他們認為，“我國國有企業(yè)的根本性質(zhì)在于產(chǎn)權(quán)系全民所有?！卑凑瘴覈鴳椃ㄒ?guī)定，國有資產(chǎn)歸全體人民所有，政府行使國有資產(chǎn)所有者代表的職責(zé)。也就是說，國有企業(yè)的最終所有者是全體人民，而不是特定的個人或人群。只因國有企業(yè)最終所有者高度分散，導(dǎo)致國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)行使是通過“全民——國家——企業(yè)”的委托代理關(guān)系來實現(xiàn)，對全民財產(chǎn)有可能并且實際行使權(quán)利的是政府。喬明哲、劉福成在對國有企業(yè)性質(zhì)的分析中，提出了產(chǎn)權(quán)系全民所有的觀點。

所有制形式是決定企業(yè)性質(zhì)的最根本性因素。國有企業(yè)的性質(zhì)就是國有企業(yè)所有權(quán)歸全體人民，換言之，國有企業(yè)的性質(zhì)就是產(chǎn)權(quán)在民，全體人民是國有企業(yè)的最終所有者。這種定義方式，既符合經(jīng)濟學(xué)所有制的觀點，也體現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)在民的政治因素影響，更能準(zhǔn)確揭示出我國國有企業(yè)的本質(zhì)。從實際運營來看，國有企業(yè)通過“全民——國家——企業(yè)”的委托代理關(guān)系來具體運營，由政府代表全體人民具體履行出資人職責(zé)。不過，這種委托代理關(guān)系，并沒有實質(zhì)性地改變國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，更沒有因此改變產(chǎn)權(quán)的所有主體。正確把握國有企業(yè)的特殊性，必須認清國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)在民的根本性質(zhì)。

二、我國國有企業(yè)與私有企業(yè)相比的社會責(zé)任特殊性

國有企業(yè)同私有企業(yè)相比，存在如下不同:

(一)性質(zhì)不同。國有企業(yè)的性質(zhì)是企業(yè)所有權(quán)系全民所有，而私有企業(yè)的性質(zhì)是“私有“，即私有企業(yè)產(chǎn)權(quán)屬于特定的個人、組織或特定的人群所有。盡管隨著企業(yè)股份制的實行和發(fā)展，擁有企業(yè)股份的人員數(shù)量在不斷擴大，但是除了國有企業(yè)之外，還沒有任何一個私有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)屬于全體人民。所有權(quán)是產(chǎn)權(quán)的核心。

(二)地位不同?，F(xiàn)階段，我國的基本經(jīng)濟制度是以公有制經(jīng)濟為主體，多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展。這一基本經(jīng)濟制度，從根本上確定了國有企業(yè)與私有企業(yè)的不同地位。從所處領(lǐng)域來看，國有企業(yè)大多處于關(guān)系國家安全和國計民生的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，控制著國民經(jīng)濟命脈，對其他形式的企業(yè)起著引領(lǐng)、示范和帶動作用。私有企業(yè)作為社會主義市場經(jīng)濟的有益補充，多處于競爭性領(lǐng)域，其控制力、影響力遠遠小于國有企業(yè)。

(三)功能不同。國有企業(yè)與私有企業(yè)在國家經(jīng)濟體系中所居地位不同，其承擔(dān)的功能當(dāng)然也不相同。私有企業(yè)作為社會主義市場經(jīng)濟的重要組成部分，其功能主要是繁榮市場、盈利等經(jīng)濟性功能，當(dāng)然，也承擔(dān)了解決就業(yè)、納稅等部分社會性功能，但社會性功能不是主要的.國有企業(yè)功能則與之不同，喬明哲、劉福成認為，國有企業(yè)是經(jīng)濟功能與社會功能的矛盾統(tǒng)一體。國有企業(yè)既具有經(jīng)濟功能，即追求一定的經(jīng)濟目標(biāo)，具有盈利性，又具有社會功能，即非營利性。不同類型國有企業(yè)的經(jīng)濟功能與社會功能的主次順序不同，競爭性國有企業(yè)，經(jīng)濟功能應(yīng)放在首位，而壟斷性、專注于非經(jīng)營性活動的國有企業(yè)社會功能應(yīng)當(dāng)放在首位?？梢?，國有企業(yè)功能具有雙重性，具體包括經(jīng)濟性功能和社會性功能。在具體區(qū)分經(jīng)濟性功能與社會性功能的主次順序時，關(guān)鍵要看國有企業(yè)從事經(jīng)營活動的領(lǐng)域和特性。

國有企業(yè)與私有企業(yè)在企業(yè)性質(zhì)、地位、功能等方面存在的不同，必將導(dǎo)致國有企業(yè)與私有企業(yè)承擔(dān)社會責(zé)任的不同。國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)全民所有的性質(zhì)，決定國有企業(yè)社會責(zé)任必須體現(xiàn)全民性，具有宏觀性。國有企業(yè)在國民經(jīng)濟中處于主體地位，決定國有企業(yè)承擔(dān)的社會責(zé)任范圍更廣，更大。國有企業(yè)功能的雙重性，要求研究國有企業(yè)社會責(zé)任時，必須注重分析國有企業(yè)的經(jīng)營特性，分類區(qū)別研究。

三、中西方國家國有企業(yè)相比的社會責(zé)任特殊性

我國國有企業(yè)與西方國家國有企業(yè)相比，存在如下不同:

(一)產(chǎn)生原因不同。在西方國家，國家建立國有企業(yè)主要是基于政府調(diào)控、發(fā)展經(jīng)濟的考慮，通過建立國有企業(yè)實現(xiàn)單靠市場機制調(diào)節(jié)不能達到的，而且政府也難以用間接干預(yù)手段來實現(xiàn)的某些社會政策目標(biāo)。而對于社會主義國家，按照馬克思主義的觀點，建立國有企業(yè)的目的是為了形成計劃經(jīng)濟的基礎(chǔ)。我國建國初期通過實施三大社會主義改造，在全國建立起了數(shù)量龐大的國有企業(yè)。我國國有企業(yè)的建立，更多地體現(xiàn)了政治性。

(二)承擔(dān)功能不同。在西方國家，國有企業(yè)主要功能是作為國家干預(yù)經(jīng)濟的手段之一，彌補“市場失靈”。尤其是在一些法律、法規(guī)尚不很健全的國家中，采取國有企業(yè)形式干預(yù)經(jīng)濟成本更低、效果更好。當(dāng)然，在社會主義國家，國有企業(yè)也存在彌補“市場失靈”的功能，但是其功能又不僅限于此。曲衛(wèi)彬認為，國有企業(yè)的功能具有基本功能和非基本功能層次上的劃分，非基本功能隨國家制度的不同而不同。我國國有企業(yè)的基本功能與西方國家國有企業(yè)的基本功能是一致的，具有彌補“市場缺陷”的功能;而非基本功能是我國國有企業(yè)所獨有的?？梢姡覈鴩衅髽I(yè)除承擔(dān)基本功能之外，還具有獨有的非基本的功能，呈現(xiàn)多重性特點。

(三)所居地位不同。如前所述，按照我國基本經(jīng)濟制度的規(guī)定，國有企業(yè)處于國有經(jīng)濟的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，在整個國民經(jīng)濟體系中起著主導(dǎo)地位。然而，在西方資本主義國家，作為政府干預(yù)經(jīng)濟手段的國有企業(yè)多處于自由資本不愿進入的非盈利性領(lǐng)域，其數(shù)量、控制力難以與我國國有企業(yè)相比。

綜上分析，我國國有企業(yè)與西方國家的國有企業(yè)相比較，產(chǎn)生原因上體現(xiàn)政治性，承擔(dān)功能上體現(xiàn)多重性，所居地位上體現(xiàn)主導(dǎo)性。由此導(dǎo)致，我國國有企業(yè)的社會責(zé)任更具有內(nèi)生性、多重性等特性。

四、我國國有企業(yè)社會責(zé)任的內(nèi)涵界定

通過上述分析，概括一下，國有企業(yè)社會責(zé)任具有內(nèi)生性、多重性、分類性、廣泛性等4方面特性。

(一)內(nèi)生性。內(nèi)生性是指與生俱來的責(zé)任特性，這是由國有企業(yè)的政治性決定的。我國國有企業(yè)與作為政府干預(yù)手段的西方國家國有企業(yè)不同，組建國有企業(yè)更多地體現(xiàn)政治性，為社會服務(wù)。當(dāng)然，與私有企業(yè)的產(chǎn)生原因也不同。按照新制度經(jīng)濟學(xué)的理論，企業(yè)是市場的替代物，是為節(jié)約交易費用而存在，而國有企業(yè)系全民所有制企業(yè)，企業(yè)存在的目的更多體現(xiàn)社會公益性。

(二)多重性。國有企業(yè)社會責(zé)任的多重性表現(xiàn)為宏觀和微觀兩個層次。國有企業(yè)全民所有的性質(zhì)和宏觀性功能，決定了國有企業(yè)必須承擔(dān)宏觀層次的社會責(zé)任。同時，國有企業(yè)與其他民營企業(yè)、外資企業(yè)等私有企業(yè)同作為社會組織體系的重要組成部分，又具有相同性。這種共性，體現(xiàn)在企業(yè)個體方面，決定國有企業(yè)社會責(zé)任的微觀層面。

(三)分類性。國有企業(yè)的社會責(zé)任之所以要分類研究，主要是因為國有企業(yè)的功能是經(jīng)濟性功能與社會性功能的矛盾體，對于所處不同領(lǐng)域的國有企業(yè)，其經(jīng)濟性功能和社會性功能的主次順序是不同的。處在競爭性領(lǐng)域的國有企業(yè)，更突出經(jīng)濟性;而處于基礎(chǔ)性、壟斷性等非競爭性領(lǐng)域的國有企業(yè)，更突出社會性。因而，具體研究國有企業(yè)社會責(zé)任時，也要注意區(qū)分所處不同領(lǐng)域企業(yè)社會責(zé)任的不同。

(四)廣泛性。廣泛性是指國有企業(yè)社會責(zé)任內(nèi)容更多，范圍更廣。國有企業(yè)不僅要承擔(dān)微觀層次的社會責(zé)任，還要承擔(dān)宏觀層次的社會責(zé)任;不僅要承擔(dān)私有企業(yè)所承擔(dān)的一般性社會責(zé)任，還要承擔(dān)由其地位、功能所決定的國有企業(yè)所特有的社會責(zé)任。

通過比較分析，很顯然，國有企業(yè)社會責(zé)任是多重的、是要分類區(qū)別對待的。國有企業(yè)社會責(zé)任是指國有企業(yè)應(yīng)該承擔(dān)宏觀層面和微觀層面的社會責(zé)任，微觀層面的社會責(zé)任包括非競爭性國有企業(yè)社會責(zé)任和競爭性國有企業(yè)社會責(zé)任。從具體內(nèi)容上來講，國有企業(yè)宏觀層面的社會責(zé)任主要包括鞏固社會主義制度經(jīng)濟基礎(chǔ)、加速國家工業(yè)化現(xiàn)代化進程、打造民族品牌、促進經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展、實現(xiàn)國家財政收入穩(wěn)定增長等責(zé)任。微觀層面社會責(zé)任包括經(jīng)濟責(zé)任、法律責(zé)任、道德責(zé)任和慈善責(zé)任，具體地講，就是要承擔(dān)保值增值、誠信經(jīng)營、遵守法律、環(huán)境保護、社區(qū)建設(shè)等方面責(zé)任。對于微觀層次社會責(zé)任，競爭性國有企業(yè)側(cè)重于保值增值;而非競爭性國有企業(yè)則不應(yīng)把保值增值列為首要責(zé)任，應(yīng)更突出公益性責(zé)任。正確把握國有企業(yè)社會責(zé)任內(nèi)涵，對督促國有企業(yè)提高社會責(zé)任意識，影響帶動其他類型企業(yè)承擔(dān)社會責(zé)任具有重要的理論和實踐意義。

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［3］張春敏.劉文紀(jì).從國有企業(yè)的性質(zhì)看國有企業(yè)的社會責(zé)任［J］.前沿.2007，(12).

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2012－01－01