推進(jìn)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的微觀與宏觀措施

陳奇超

(渤海大學(xué)經(jīng)法學(xué)院，遼寧錦州121013)

人民幣國際化是基于國際市場的實(shí)際需求而自發(fā)產(chǎn)生的，在跨境貿(mào)易中使用人民幣結(jié)算是人民幣國際化的開端，雖然人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算是人民幣國際化的一種較為低級(jí)的形式，但卻是人民幣國際化戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)與起點(diǎn)。目前，人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算過程中還存在一些問題，本文將從微宏觀兩個(gè)方面提出相關(guān)建議和措施。

一、推進(jìn)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的微觀措施

1.鼓勵(lì)出口貿(mào)易和關(guān)聯(lián)貿(mào)易使用人民幣結(jié)算

境外企業(yè)普遍缺少人民幣，他們只有出口獲得人民幣后才能使用人民幣支付;另外，用人民幣結(jié)算對(duì)于境外企業(yè)是一種新的嘗試，相對(duì)來講關(guān)聯(lián)公司之間的貿(mào)易更易接受用人民幣結(jié)算。因此，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算會(huì)遵循先出口使用人民幣結(jié)算后進(jìn)口支付人民幣，先關(guān)聯(lián)企業(yè)交易使用人民幣結(jié)算后一般性公司交易使用人民幣結(jié)算的規(guī)律，在跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的初期政府應(yīng)大力鼓勵(lì)出口貿(mào)易和關(guān)聯(lián)公司之間的貿(mào)易使用人民幣結(jié)算。

2.樹立將人民幣視為外匯的理念

根據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外貿(mào)易中以人民幣作為計(jì)價(jià)貨幣有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)〔2003)29號(hào))，境內(nèi)機(jī)構(gòu)簽訂進(jìn)出口合同時(shí)，可以采用人民幣作為計(jì)價(jià)貨幣，且境內(nèi)機(jī)構(gòu)以人民幣作為計(jì)價(jià)貨幣簽訂進(jìn)出口合同和進(jìn)出口報(bào)關(guān)的，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定辦理出口收匯和進(jìn)口付匯核銷手續(xù)。因此，通過對(duì)人民幣作為報(bào)關(guān)計(jì)價(jià)貨幣的進(jìn)出口特別標(biāo)識(shí)，海關(guān)現(xiàn)有系統(tǒng)能實(shí)現(xiàn)將人民幣作為外匯管理。更重要的是，政府相關(guān)部門必須樹立在跨境貿(mào)易結(jié)算中將人民幣視為外匯的理念，只有這樣才能更有效地管理人民幣。

3.跟蹤研究企業(yè)用人民幣結(jié)算的動(dòng)向

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算最終是由企業(yè)來實(shí)現(xiàn)的，因此了解企業(yè)的實(shí)際狀況是政府制定和實(shí)施政策的出發(fā)點(diǎn)。政府要從企業(yè)需求的角度出發(fā)，并根據(jù)企業(yè)需求的變化對(duì)政策及時(shí)做出調(diào)整。這就要求政府對(duì)企業(yè)進(jìn)行細(xì)致、科學(xué)的調(diào)查研究，包括企業(yè)在貿(mào)易中使用人民幣的具體水平和分布狀況，以此來確定企業(yè)使用人民幣結(jié)算中所關(guān)心的重點(diǎn)和影響因素。隨著跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的不斷發(fā)展，政府需要不斷跟進(jìn)了解和研究企業(yè)出現(xiàn)的新問題和新需求，有針對(duì)性地調(diào)整和制定新政策以適應(yīng)新環(huán)境的變化。政府可以組織專門的研究會(huì)，成員包括相關(guān)專家、學(xué)者和企業(yè)界人士。研究會(huì)負(fù)責(zé)持續(xù)性的企業(yè)跟蹤調(diào)查研究，并經(jīng)常進(jìn)行學(xué)術(shù)研討，形成企業(yè)、學(xué)術(shù)界和政府之間的良性互動(dòng)。

4.建立境外人民幣回流渠道

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算會(huì)形成外國企業(yè)持有人民幣的現(xiàn)象，該筆人民幣將被作為外國企業(yè)對(duì)中國的債權(quán)存在，這部分人民幣債權(quán)除了向我國進(jìn)口支付，它們還需要有一個(gè)投資和使用的渠道，因此，建立境外人民幣回流渠道是促進(jìn)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的重要手段。首先，應(yīng)允許海外人民幣債權(quán)對(duì)我國進(jìn)行投資，包括直接投資以及投資于國內(nèi)的人民幣資產(chǎn)及金融市場;其次，應(yīng)將直接投資視作外資，享受外商投資優(yōu)惠政策，投資于國內(nèi)人民幣資產(chǎn)及金融市場的，應(yīng)參照相應(yīng)的資本和金融賬戶管理，受相應(yīng)管制;第三，應(yīng)加大資本項(xiàng)目開放進(jìn)度，發(fā)展人民幣離岸金融市場，豐富人民幣投資品種，滿足非居民對(duì)人民幣各類投融資產(chǎn)品以及金融衍生產(chǎn)品等的需求，這些都將帶動(dòng)國內(nèi)金融業(yè)的發(fā)展。

5.允許人民幣海外債權(quán)境內(nèi)和境外自由兌換

海外人民幣債權(quán)除了需要有一個(gè)投資和使用的渠道外，還需要自由兌換?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算推廣的關(guān)鍵是境外企業(yè)接受人民幣支付的意愿度，只有在海外人民幣債權(quán)能自由兌換的情況下，持有人民幣債權(quán)才真正擁有結(jié)算便利。因此，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算必須允許人民幣海外債權(quán)可自由兌換，并且允許海外人民幣債權(quán)可在境內(nèi)和境外隨時(shí)兌換，只有這樣，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算才會(huì)真正獲得成功。

6.加強(qiáng)人民幣跨境流動(dòng)的監(jiān)管

為了減少人民幣的非法跨境流動(dòng)，以避免發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)人民幣跨境流動(dòng)的監(jiān)管。最主要的監(jiān)管方式就是對(duì)以人民幣結(jié)算的交易單證的真實(shí)性及資金收付的一致性進(jìn)行合理審查。根據(jù)2008年7月14日開始執(zhí)行的貿(mào)易收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查制度，出口企業(yè)先在銀行開立人民幣收款待核查賬戶，貨物出口的人民幣收入款項(xiàng)進(jìn)入待核查賬戶，銀行通過收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對(duì)待核查賬戶內(nèi)的人民幣資金進(jìn)行真實(shí)性核查，并將經(jīng)過核查的人民幣資金轉(zhuǎn)入企業(yè)一般的人民幣結(jié)算賬戶;進(jìn)口企業(yè)可憑進(jìn)口合同、發(fā)票、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單等憑證單據(jù)直接到銀行辦理對(duì)外支付，銀行通過登陸中國電子口岸系統(tǒng)，查詢和核查相應(yīng)的以人民幣標(biāo)識(shí)的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單，并審核企業(yè)提供的其它憑證單據(jù)的一致性，以此加強(qiáng)進(jìn)口人民幣付款的貿(mào)易真實(shí)性審查。

二、推進(jìn)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的宏觀措施

1.宣傳跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的好處

長期以來，中國與其他國家國際貿(mào)易基本都是使用美元、歐元支付，進(jìn)出口企業(yè)已經(jīng)形成了這種國際貿(mào)易支付的習(xí)慣，這種慣性短時(shí)期內(nèi)很難改變。如果讓這些進(jìn)出口企業(yè)改成用人民幣支付，需要一個(gè)逐漸適應(yīng)的過程。這個(gè)過程不是政策所能決定的，而需要政府加大宣傳力度。只有政府大力宣傳跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的種種好處，才能逐漸改變這種傳統(tǒng)局面。

2.建立幣值穩(wěn)定的貨幣制度

幣值穩(wěn)定的貨幣制度是跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的重要保證。政府要想實(shí)現(xiàn)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，首先要贏得主要貿(mào)易伙伴對(duì)人民幣幣值穩(wěn)定的信心。目前人民幣匯率制度改革已經(jīng)取得了一系列進(jìn)展，但由于中國國內(nèi)金融市場發(fā)育程度較低，金融管理部門對(duì)資金監(jiān)管和控制能力較差，導(dǎo)致資本項(xiàng)目尚未完全開放，人民幣依然無法實(shí)現(xiàn)自由兌換，這極大地影響了貿(mào)易伙伴對(duì)人民幣幣值穩(wěn)定的信心。根據(jù)中國國情，在進(jìn)行人民幣制度建設(shè)中應(yīng)遵循漸進(jìn)性原則，夯實(shí)人民幣幣值穩(wěn)定的金融基礎(chǔ)，逐步實(shí)現(xiàn)人民幣完全的自由兌換。只有建立幣值穩(wěn)定的貨幣制度，才能增強(qiáng)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的職能，并以此為基礎(chǔ)推動(dòng)人民幣其他國際貨幣職能的有效實(shí)現(xiàn)。

3.建設(shè)發(fā)達(dá)的國內(nèi)金融市場

發(fā)達(dá)的金融市場是實(shí)現(xiàn)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的基礎(chǔ)。跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算實(shí)際上是國內(nèi)金融市場向國外延伸的方式之一，因此，國內(nèi)金融市場的發(fā)達(dá)程度決定了跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的實(shí)現(xiàn)程度。首先，政府應(yīng)該盡量削弱國有商業(yè)銀行對(duì)國內(nèi)金融市場的影響力，為各種形式金融中介的充分發(fā)展創(chuàng)造空間和條件，實(shí)現(xiàn)資源的有效配置。其次，政府應(yīng)該鼓勵(lì)包括股票和債券市場在內(nèi)的資本市場的發(fā)展壯大，擴(kuò)大資本市場的投融資能力。完善的資本市場既能夠?yàn)楸緡髽I(yè)提供巨大的投融資便利，同時(shí)能夠吸引國際資本大量流入從而進(jìn)一步增強(qiáng)資本市場的活力，另一方面完善的資本市場能夠?qū)⒈緡Y源甚至國際資源統(tǒng)一整合，實(shí)現(xiàn)運(yùn)用資本市場控制全球工業(yè)生產(chǎn)體系，從而為最終實(shí)現(xiàn)人民幣國際化奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

4.提高綜合國力以保證人民幣結(jié)算的根本利益

如果人民幣用于進(jìn)口支付，那么境外出口方收到的人民幣在該國或者能夠用于支付商品或勞務(wù)，或者能夠在該國兌換成該國貨幣或其它外匯，這意味著人民幣在該國實(shí)現(xiàn)了可兌換。如果該國經(jīng)濟(jì)主體愿意持有人民幣，而不是立即將人民幣兌換成美元等儲(chǔ)備貨幣，那么這說明人民幣的價(jià)值并不比美元遜色，這種價(jià)值體現(xiàn)在幣值穩(wěn)定，人民幣的持有收益高于或不低于美元，這背后必然涉及到貨幣競爭，更進(jìn)一步講是國力競爭。因此，不斷提高中國的綜合國力是人民幣結(jié)算根本利益的保證。

5.協(xié)調(diào)與周邊國家和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系

目前流出的人民幣大多通過地下渠道回流內(nèi)地，造成了地下錢莊和貨幣走私猖獗，這嚴(yán)重影響了人民幣的形象和金融穩(wěn)定。因此，中國政府應(yīng)加強(qiáng)與周邊國家和地區(qū)政府協(xié)商，通過締結(jié)人民幣境外流通雙邊協(xié)議的形式，使人民幣在這些國家和地區(qū)的流通成為一種合法、正式的安排，并參照港澳方式或其它途徑對(duì)人民幣的回流進(jìn)行合理安排。根據(jù)香港、澳門人民幣清算的經(jīng)驗(yàn)，中國可以根據(jù)不同國家和地區(qū)的現(xiàn)實(shí)情況，拓展雙邊或多邊國家銀行之間的人民幣劃匯渠道，與周邊國家相互開設(shè)銀行，建立相互代理關(guān)系，為各國政府、企業(yè)和居民所持有的人民幣提供一個(gè)存放和回流的渠道，達(dá)到既有效監(jiān)控人民幣跨境流通、清算等環(huán)節(jié)，防止人民幣無序流通，又能解決境外人民幣資金回流的目的。

6.協(xié)調(diào)好與美國及廣大非儲(chǔ)備貨幣國家的關(guān)系美元一直處于霸權(quán)地位，這也是美國的核心利益，美國的財(cái)政赤字、貿(mào)易赤字都將通過發(fā)行國債方式融資來減少，如果人民幣國際化進(jìn)程嚴(yán)重影響了美國的既得利益，那么美國政府將會(huì)采取各種手段極力阻撓。為避免出現(xiàn)這種情況，中國政府在推進(jìn)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的進(jìn)程中應(yīng)該盡可能地保持低調(diào)，盡量減少國際社會(huì)的負(fù)面反應(yīng)。同時(shí)，中國政府應(yīng)積極與廣大非儲(chǔ)備貨幣發(fā)行國溝通協(xié)調(diào)，爭取得到多數(shù)國家的支持和認(rèn)可。

總之，政府必須從微觀和宏觀兩方面同時(shí)采取措施來推進(jìn)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)程，微觀方面的措施時(shí)間短、見效快，但基礎(chǔ)不容易牢固;宏觀方面的措施時(shí)間長、見效慢，但能夠建成牢固的基礎(chǔ)。微宏觀兩方面同時(shí)采取措施才會(huì)既能很快見到效果，又能打好牢固的基礎(chǔ)，為將來人民幣國際化的較快發(fā)展鋪平道路。

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