解決中小企業(yè)融資難問題的思考

王 猛

（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)大慶監(jiān)管分局，黑龍江 大慶163311）

近年來，中小企業(yè)在我國國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中的重要地位和作用,越來越受到各方面的關(guān)注,中小企業(yè)發(fā)展所面臨的一個(gè)最普遍和最關(guān)鍵的制約因素就是融資難問題。作為為地方經(jīng)濟(jì)服務(wù)的城市性商業(yè)銀行在兼顧風(fēng)險(xiǎn)和收益、兼顧服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)和自身發(fā)展的前提下,找出可持續(xù)發(fā)展的中小企業(yè)金融服務(wù)策略已成為當(dāng)務(wù)之急,昆侖大慶分行作為跨區(qū)域設(shè)立的一家中小城市商業(yè)銀行，確立了“服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)市民百姓”的市場(chǎng)定位。在中小企業(yè)服務(wù)方面做了積極、高效、有益的探索，創(chuàng)建了石油產(chǎn)業(yè)鏈中小企業(yè)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，有效解決中小企業(yè)融資難問題。

一、大慶市地區(qū)中小企業(yè)融資難原因

（一）中小企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)狀況存在較大缺陷。中小企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率一般都過高，大部分財(cái)產(chǎn)都已抵押，導(dǎo)致申請(qǐng)新貸款抵押物不足。從金融機(jī)構(gòu)對(duì)抵押物的偏好來看,雖然沒有規(guī)定流動(dòng)資產(chǎn)不可用作抵押,但金融機(jī)構(gòu)在實(shí)際操作中往往要求企業(yè)用固定資產(chǎn)來抵押，同時(shí)對(duì)抵押物的選擇一般僅限于土地、機(jī)器、設(shè)備、房地產(chǎn)的所有權(quán)或使用權(quán)。而中小企業(yè)普遍具有經(jīng)營規(guī)模小,固定資產(chǎn)少,土地、房產(chǎn)等抵押物不足的特點(diǎn)，提供一定數(shù)量和質(zhì)量實(shí)物用于貸款抵押難度較大，特別應(yīng)該指出的是，我市很多土地已被大慶石油管理局和油田總公司征用，主要用于打井、開采原油和天然氣，但不少中小企業(yè)在被征用的土地上建廠房,根本無法得到廠房的土地證和產(chǎn)權(quán)證，這些缺乏有效擔(dān)保和抵押資產(chǎn)的企業(yè)自然無法得到銀行的貸款。擁有較大規(guī)模廠房和先進(jìn)設(shè)備的個(gè)體、私營企業(yè)更是微乎其微，有的企業(yè)甚至只是租賃經(jīng)營，更沒有有效的資產(chǎn)可用于貸款抵押。

（二）企業(yè)信息透明度差,道德風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。一是多數(shù)中小企業(yè)會(huì)計(jì)制度不健全，財(cái)務(wù)管理水平低,少數(shù)企業(yè)甚至根本沒有完整的會(huì)計(jì)賬簿，據(jù)調(diào)查，我市50%以上的中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理不健全，許多中小企業(yè)缺乏足夠且完整的經(jīng)財(cái)務(wù)審計(jì)部門承認(rèn)的財(cái)務(wù)報(bào)表和良好的連續(xù)經(jīng)營紀(jì)錄。銀行考察企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、贏利能力、償債能力難度較大，無法進(jìn)行正確的授信風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制。二是信息披露意識(shí)差，為了逃避稅收或其他方面的原因，許多中小企業(yè)對(duì)外披露信息非常謹(jǐn)慎,對(duì)銀行提供的報(bào)表也難以達(dá)到完全真實(shí)。三是中介機(jī)構(gòu)對(duì)所有中小企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行全面審核的難度較大，金融機(jī)構(gòu)沒有合適的渠道了解中小企業(yè)真實(shí)的財(cái)務(wù)信息。因此資金實(shí)力雄厚的大銀行，一方面對(duì)中小企業(yè)資訊并不了解，如果貸款給中小企業(yè)要在信用調(diào)查方面花費(fèi)很多的時(shí)間和經(jīng)濟(jì)成本，且在很大程度上帶來一定的道德風(fēng)險(xiǎn)；另一方面利潤空間并不是很大，因而并不樂于為中小企業(yè)提供服務(wù)。

（三）融資成本較高,銀行不愿支持。中小企業(yè)對(duì)貸款需求有“急、頻、少、高”的特點(diǎn),中小企業(yè)的貸款一般要得急,多為流動(dòng)資金貸款,貸款需求頻率高、數(shù)量少,管理成本高。據(jù)統(tǒng)計(jì),中小企業(yè)的貸款需求頻率是大中型企業(yè)的5倍左右,戶均貸款數(shù)量是大中型企業(yè)的千分之五左右,貸款管理成本約為大型企業(yè)的5～8倍,這種用款特點(diǎn)增大了銀行貸款的管理成本和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),客觀上造成了中小企業(yè)的融資困難。

（四）中小企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)激烈,資金壓力較大。資金實(shí)力弱、管理人員素質(zhì)差、市場(chǎng)開發(fā)能力不足是中小企業(yè)的特點(diǎn),同時(shí)大部分中小企業(yè)以勞動(dòng)密集型為主,并且一般處在競(jìng)爭(zhēng)較為激烈的行業(yè)或領(lǐng)域，據(jù)統(tǒng)計(jì)，大慶地區(qū)共有小企業(yè)客戶超過12萬戶，其中市區(qū)近8萬戶；石油產(chǎn)業(yè)鏈上下游小企業(yè)約2.93萬戶，占市區(qū)小企業(yè)總數(shù)的24%。同時(shí)，由于油田企業(yè)實(shí)行系統(tǒng)內(nèi)部統(tǒng)一結(jié)算，結(jié)算時(shí)間長(zhǎng)，資金占用大，使石油產(chǎn)業(yè)鏈上下游小企業(yè)存在很大的流動(dòng)資金需求，一旦資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)問題，小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大,信貸風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較高。

二、研發(fā)特色金融產(chǎn)品，有效解決中小企業(yè)融資難問題

（一）明確經(jīng)營理念,樹立自己的品牌形象。昆侖銀行大慶分行的市場(chǎng)定位是:“服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)市民百姓”,受其體制、規(guī)模、發(fā)展歷史等因素影響,如果要以小博大,贏取市場(chǎng),唯一的出路就在于:在特色上“做文章”,在“個(gè)性化、差異化”經(jīng)營上下功夫,走差異化競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展道路,最終形成具有自身特色的品牌。城市商業(yè)銀行在品牌戰(zhàn)略上要以本地區(qū)中小企業(yè)的個(gè)性化需求來定位自己的差異化金融服務(wù)產(chǎn)品,并根據(jù)需求的變化不斷更新服務(wù),從而取得中小企業(yè)的認(rèn)可,提升它們的忠誠度,在中小企業(yè)群中牢固樹立自己的品牌形象。大慶是因油而生、因油而興的城市，地方財(cái)政的75%來自石油經(jīng)濟(jì)，昆侖銀行大慶分行借助中國石油的產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，將“目標(biāo)”鎖定在大慶油田產(chǎn)業(yè)鏈上，石油產(chǎn)業(yè)鏈中小企業(yè)以油田主體企業(yè)為銷售核心，物流及資金流可控，給該行開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供了發(fā)展機(jī)遇。

（二）立足大慶實(shí)際，研發(fā)特色金融產(chǎn)品。針對(duì)大慶油田中小企業(yè)金融服務(wù)需求的實(shí)際，昆侖銀行大慶分行通過調(diào)研論證，建立并完善與油田產(chǎn)業(yè)鏈相適應(yīng)的金融產(chǎn)品、金融服務(wù)體系，為其提供全方位金融服務(wù)，積極為不同類型的中小企業(yè)客戶設(shè)計(jì)“個(gè)性化”的金融產(chǎn)品。第一類是石油產(chǎn)業(yè)鏈上下游的中小企業(yè)，主要金融產(chǎn)品是貿(mào)易融資業(yè)務(wù)；第二類是油田礦區(qū)商貿(mào)流通業(yè)的中小企業(yè)，以業(yè)主商鋪或倉單質(zhì)押為主的擔(dān)保方式解決該類中小企業(yè)融資難題；第三類是高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)與油田相關(guān)的中小科技企業(yè)，以工商業(yè)擔(dān)保公司擔(dān)保方式為其提供融資服務(wù)。

（三）優(yōu)化流程，有效控制風(fēng)險(xiǎn)。為適應(yīng)中小企業(yè)融資需求“短、頻、急”的特點(diǎn)，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，進(jìn)一步優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，簡(jiǎn)化了中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)操作流程，減少了業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)“縮短時(shí)間、提高效率、貸款快速”的目標(biāo)。目前，石油產(chǎn)業(yè)鏈上下游中小企業(yè)只要將與中石油企業(yè)簽訂的購銷合同（訂單）或應(yīng)收賬款等項(xiàng)下收益權(quán)作為質(zhì)押，昆侖銀行大慶分行就可為借款人提供資金支持，以滿足借款人在履約過程中的經(jīng)營資金需求，并且自收齊客戶資料后三天左右即可放款。該行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)采取應(yīng)收賬款質(zhì)押方式，為有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，取得了油田企業(yè)支持，配合其進(jìn)行質(zhì)押合同項(xiàng)下的資金封閉監(jiān)管和賬戶報(bào)備變更手續(xù)，為貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)造了有利條件，有效控制了風(fēng)險(xiǎn)。

（四）建立專業(yè)隊(duì)伍，適應(yīng)業(yè)務(wù)需求。為了更好適應(yīng)中小企業(yè)對(duì)銀行金融服務(wù)的需求，昆侖銀行大慶分行擬將現(xiàn)有的中小企業(yè)中心改造成獨(dú)立經(jīng)營、自主審批、單獨(dú)核算的中小企業(yè)專營機(jī)構(gòu)，并合理配置人力資源，加快客戶經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)，把服務(wù)能力強(qiáng)、業(yè)務(wù)水平高、基礎(chǔ)素質(zhì)好的員工選拔到中小企業(yè)專營機(jī)構(gòu)工作。同時(shí)，努力做好從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，重點(diǎn)對(duì)中小企業(yè)信貸政策制度、信貸產(chǎn)品、市場(chǎng)營銷、融資方案設(shè)計(jì)、審查要點(diǎn)、放款監(jiān)督、貸后管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等內(nèi)容，進(jìn)行動(dòng)態(tài)化、常態(tài)化的培訓(xùn)，加快提高管理人員和客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)素質(zhì)，適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要。

三、對(duì)于城商行服務(wù)中小企業(yè)的幾點(diǎn)啟示與建議

（一）加強(qiáng)產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新。金融產(chǎn)品的設(shè)計(jì)要結(jié)合地方特點(diǎn)，任何一種金融產(chǎn)品無論多么先進(jìn)、多么超前,都不可能是放之四海而皆準(zhǔn)的，這里不僅有認(rèn)識(shí)及觀念上的差異,更有習(xí)慣和文化上的差異。城市性商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)和使用自己的金融產(chǎn)品時(shí)，其超前的理念要與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、人文的實(shí)際情況相結(jié)合，以增加適用性；城市型商業(yè)銀行要在中小企業(yè)市場(chǎng)上實(shí)現(xiàn)自己的各項(xiàng)目標(biāo)，應(yīng)在對(duì)其進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)查基礎(chǔ)上，推出適合中小企業(yè)客戶需要的、比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手更有效的“中小企業(yè)服務(wù)”品牌。

（二）建立靈活有效的信貸審批制度，提高信貸工作效率。銀行應(yīng)科學(xué)制定信貸管理制度，根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)決定貸款管理模式不能套用普通法人客戶的評(píng)級(jí)思路，應(yīng)由過去的數(shù)據(jù)和比率分析轉(zhuǎn)向重點(diǎn)根據(jù)小企業(yè)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征，關(guān)注借款人的現(xiàn)金流、貨物流、工資發(fā)放、水電費(fèi)用、稅收、庫存、貨物銷售及資金回籠等更能反映企業(yè)經(jīng)營狀況的相關(guān)指標(biāo)，并實(shí)行分類評(píng)級(jí)授信管理，這比財(cái)務(wù)報(bào)表分析更直觀、更可靠，也可在一定程度上減少企業(yè)的評(píng)估費(fèi)用等。另外各城商行要正確處理好防范信貸風(fēng)險(xiǎn)和積極開展信貸營銷的關(guān)系，應(yīng)適當(dāng)下放貸款審批權(quán)限，賦予基層行與職責(zé)相適應(yīng)的貸款決定權(quán)，要在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，減少審批環(huán)節(jié)，簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，縮短貸款受理時(shí)間。確定合理的貸款條件，最大限度地方便客戶。

（三）全程監(jiān)督貸款使用，確保資金安全。在貸款審批手續(xù)簡(jiǎn)化的情況下，要進(jìn)一步加強(qiáng)貸款資金用途管理，要求客戶一律采用受托支付方式使用貸款資金，回籠資金必須經(jīng)過賬戶結(jié)算，也保證貸款資金流向隨時(shí)處于銀行監(jiān)控之下，及時(shí)跟進(jìn)，防范風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全。

（四）建立行之有效的小企業(yè)貸款激勵(lì)約束機(jī)制。應(yīng)制定專門的小企業(yè)貸款業(yè)績(jī)考核和獎(jiǎng)懲機(jī)制，將信貸人員的收入與小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)量、效益和貸款質(zhì)量等綜合績(jī)效指標(biāo)掛鉤，真正發(fā)揮激勵(lì)政策作用，設(shè)立專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)基金，對(duì)小企業(yè)貸款營銷先進(jìn)單位和個(gè)人進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。在信貸盡職調(diào)查上，制定相應(yīng)的授信工作問責(zé)和免責(zé)制度，做到盡職者免責(zé)，失職者問責(zé)。