當前國內(nèi)商業(yè)銀行不規(guī)范經(jīng)營行為研究

摘 要：近年來，個別商業(yè)銀行分支機構(gòu)不合理收費等不規(guī)范經(jīng)營行為成為社會輿論的焦點，若整個銀行業(yè)系統(tǒng)滋生系統(tǒng)性的不良經(jīng)營風氣，并產(chǎn)生擴大效應，從而影響銀行的可持續(xù)經(jīng)營發(fā)展，并進一步危及國內(nèi)銀行業(yè)多年的改革成果。同時，銀行不規(guī)范經(jīng)營行為也對銀行的內(nèi)部控制及外部監(jiān)管提出新的挑戰(zhàn)。為此，本文分析了國內(nèi)銀行不規(guī)范經(jīng)營行為的根源和及其對經(jīng)營的影響，提出了相關整治建議。

關鍵詞：商業(yè)銀行；不規(guī)范經(jīng)營；建議

中圖分類號：F832 文獻標識碼：Ａ 文章編號:１００３－９０３１(２０12)08－００47－０3 DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2012.08.12

一、引言

近年來，國內(nèi)銀行業(yè)利潤逐年快速增長，增長幅度超過企業(yè)平均利潤水平。同時，國內(nèi)銀行業(yè)的收費項目也逐年快速增加，由2003年僅300多種的銀行收費項目增長到現(xiàn)在3000種收費項目，7年時間增加10倍。2011年前三季度，國內(nèi)16家上市銀行共實現(xiàn)凈利潤6920.54億元，占全部上市公司凈利潤的49%，其中銀行的中間業(yè)務收入快速增長，其增速已超過利息凈收入增速，國內(nèi)銀行業(yè)中間業(yè)務的快速增長與收費項目的增長相輔相成，但其中部分收費項目已引起爭議。

由于國內(nèi)銀行業(yè)部分收費項目（如基本結(jié)算業(yè)務等）與居民生活息息相關，涉及到基本的民生問題，屬于公共服務范圍；加上銀行部分金額較大的中間業(yè)務收費是以貸款服務衍生而出，本身沒有提供實質(zhì)性服務，而銀行業(yè)的公眾性質(zhì)決定其應發(fā)揮承擔更多社會責任的示范作用。為此，銀行經(jīng)營中的服務收費不合規(guī)等不規(guī)范經(jīng)營行為問題已成為當前社會關注的熱點問題，并引起社會質(zhì)疑。

2011年末，針對小微企業(yè)貸款及其中中間業(yè)務收費問題，管理機構(gòu)對部分地區(qū)銀行業(yè)開展收費試點直查，對某國有銀行溫州分行、某股份銀行溫州分行以及某國有銀行漢口支行進行處理，其中某國有銀行溫州分行存在違規(guī)收費行為較為嚴重（涉及金額約4億多元）[1]。2012年1月20日，中國銀監(jiān)會下發(fā)了《中國銀監(jiān)會關于整治銀行業(yè)金融機構(gòu)不規(guī)范經(jīng)營的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2012]３號），決定在銀行業(yè)系統(tǒng)全面開展“不規(guī)范經(jīng)營”專項治理工作，意在整治目前銀行業(yè)存貸款和服務收費兩大領域中存在的問題，并對貸款定價提出了“七不準”禁止性規(guī)定[2]。銀行的不規(guī)范經(jīng)營行為，特別是銀行不規(guī)范的收費問題將列入國務院糾風工作的重要內(nèi)容之一。

二、銀行不規(guī)范經(jīng)營行為的原因

國內(nèi)銀行業(yè)中個別機構(gòu)存在的不規(guī)范經(jīng)營行為，究其根源，主要誘因還是銀行的經(jīng)營考核壓力所致，同時由于監(jiān)管缺位造成不規(guī)范行為有所放大。從銀行角度來看，受益于近年來經(jīng)濟的快速發(fā)展，我國銀行業(yè)前幾年經(jīng)營業(yè)績得到長足發(fā)展，但在當前復雜的經(jīng)濟金融形勢下，銀行的經(jīng)營發(fā)展受到了嚴峻考驗。個別銀行機構(gòu)為了確保業(yè)績增長，不顧及實際情況，出現(xiàn)不規(guī)范的經(jīng)營行為。

1.機構(gòu)業(yè)績增長壓力。目前，國內(nèi)銀行業(yè)普遍建立了一整套內(nèi)部的銀行績效管理體系，進一步加強對銀行資源配置和經(jīng)營管理控制機制，以加強對經(jīng)營業(yè)績增長的考核，從而加重銀行的短期業(yè)績壓力。加上受當前各種經(jīng)濟因素影響，經(jīng)濟景氣度下降，企業(yè)生存受到較大的挑戰(zhàn)，國內(nèi)銀行業(yè)績增長面臨著巨大的壓力，為滿足股東回報和實現(xiàn)效益最大化要求，銀行通過加大收費的方法來提高盈利，同時也相應調(diào)整考核指標，增加收入來源，從而減輕銀行業(yè)績增長壓力。如某些銀行近兩年為了增加中間業(yè)務收入，減少資本占用，加大了一線工作人員中間業(yè)務收入的考核力度。有的銀行在收入結(jié)構(gòu)考核中，提高中間業(yè)務的考核標準，其中間業(yè)務收入的獎勵則為千分之幾，如發(fā)放1億元的貸款，其績效考核僅1萬元，為此銀行將部分利息轉(zhuǎn)化為收費項目，虛增中間業(yè)務收入，取得較大的獎勵。

2.銀行仍處于融資壟斷地位。目前，我國融資體系仍以銀行主導的間接融資為主，銀行在融資體系中的壟斷地位使其談判能力極強。加上近兩年，我國信貸資金異常緊張，社會融資需求大，導致市場上信貸供需嚴重不平衡，銀行利用其壟斷優(yōu)勢，借此議價地位額外進行收費或者要求客戶購買保險、理財產(chǎn)品等，同時通過信貸資源派生出大量的中間業(yè)務，使得銀行2011年中間業(yè)務收入出現(xiàn)大地增長。如個別銀行對企業(yè)特別是小微企業(yè)收取的財務顧問費、融資安排費、額度使用費等，很大部分的性質(zhì)是利息科目轉(zhuǎn)收費科目。

3.經(jīng)營者考核晉升壓力。目前，國內(nèi)銀行業(yè)分支機構(gòu)高管的晉升，主要的參考標準為所在經(jīng)營機構(gòu)的經(jīng)營發(fā)展業(yè)績，看重的是業(yè)務拓展業(yè)績，而風險管理成果參考權(quán)重小。在此背景下，個別銀行分支機構(gòu)的負責人為了更快地突出發(fā)展業(yè)績，在上級行制定的經(jīng)營目標上再大幅加碼，提高相應考核標準，從而造成個別經(jīng)營機構(gòu)為了達到發(fā)展業(yè)績要求而衍生出現(xiàn)一系列不規(guī)范經(jīng)營行為。

4.社會責任感淡薄。國內(nèi)的銀行大多已改造為股份制銀行，由于股東商業(yè)理念的進一步灌輸及股東回報要求的提高，目前銀行業(yè)的經(jīng)營理念普遍存在追求利潤最大化以及滿足股東回報的目標。但由于部分銀行特別是四大國有銀行等具有政府背景的銀行，同時也承擔著部分金融公共服務的職能，而近幾年經(jīng)營理念過于追求商業(yè)化，對此并未相應承擔應有的職責，缺乏應有的社會責任感。

5.內(nèi)部控制管理有所削弱。近年來，銀行過于注重業(yè)務的快速發(fā)展，而對內(nèi)部控制管理的力度有所削弱，加上銀行近年來的產(chǎn)品及業(yè)務創(chuàng)新力度大幅提高，而涉及中間業(yè)務收入項目大多為創(chuàng)新的產(chǎn)品或業(yè)務，銀行的內(nèi)部控制管理要求未能跟上產(chǎn)品創(chuàng)新或流程創(chuàng)新的要求，內(nèi)部控制管理手段及方法都有所滯后，從而容易出現(xiàn)不規(guī)范經(jīng)營行為。

6.外部監(jiān)管不到位。個別銀行分支機構(gòu)亂收費等不規(guī)范經(jīng)營行為已存在較長一段時間，社會輿論對此意見很大，而監(jiān)管部門早期對此問題并未引起高度重視，對銀行經(jīng)營行為的監(jiān)管缺乏前瞻性，造成不良經(jīng)營風氣的擴大。

三、銀行不規(guī)范經(jīng)營行為的負面影響

1.影響銀行的社會形象。目前，國內(nèi)銀行業(yè)經(jīng)營行為總體上仍然較為規(guī)范，不規(guī)范的經(jīng)營行為存在個別銀行機構(gòu)中，但由于銀行不規(guī)范經(jīng)營行為直接損害客戶利益。近年來，不規(guī)范收費問題被曝光或被訴事情偶有發(fā)生，由此給銀行業(yè)的社會形象帶來較大的負面影響，公眾對銀行的信任感有所下降。

2.削弱銀行的社會責任感。目前，監(jiān)管層已將部分與居民生活息息相關的基本銀行業(yè)務視為公共品，為保障廣大人民群眾及小微企業(yè)以合理價格獲得公共金融服務，監(jiān)管部門要求取消部分人民幣個人賬戶和小微企業(yè)收費項目。但個別銀行機構(gòu)仍然收取監(jiān)管部門嚴禁收取的財務顧問費或?qū)σ?guī)定時間以后收取的費用沒有完成清退，對政策的落實不到位，未能體現(xiàn)銀行應有的社會責任形象。

3.影響銀行的經(jīng)營風氣。目前不規(guī)范經(jīng)營行為只存在少數(shù)銀行業(yè)機構(gòu)，大多數(shù)的經(jīng)營機構(gòu)還是能夠按章執(zhí)行、經(jīng)營依法合規(guī)，但若對不規(guī)范經(jīng)營行為不進行徹底的整治，會對其他銀行機構(gòu)的經(jīng)營產(chǎn)生示范效應，從而容易產(chǎn)生不良經(jīng)營風氣的傳遞和放大效應，由此滋生出系統(tǒng)性的不規(guī)范經(jīng)營風氣，淡化行業(yè)的依法合規(guī)經(jīng)營意識。

4.影響業(yè)務的持續(xù)發(fā)展。近年來，消費者的權(quán)益意識越來越高，同時對銀行服務的要求也越來越高，銀行的不規(guī)范經(jīng)營行為容易引起客戶的質(zhì)疑，容易引起相應的投訴和糾紛，甚至會造成客戶及業(yè)務資源的流失。同時不規(guī)范經(jīng)營行為也背離銀行本身的經(jīng)營要求及監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管要求，為了短期利益而竭澤而漁的不規(guī)范經(jīng)營行為，在一定程度上將削弱了銀行的可持續(xù)發(fā)展能力。

四、相關建議

國內(nèi)銀行業(yè)的基本結(jié)算業(yè)務等與居民生活息息相關的金融服務，可視為社會公共品，而為其提供服務的銀行特別是四大銀行本身兼顧著宏觀調(diào)控的職能，是社會的銀行，銀行在經(jīng)營中不僅要考慮經(jīng)濟效益，還要兼顧社會效益，而銀行的公眾性質(zhì)決定其應發(fā)揮承擔更多社會責任的示范作用。因此，整治不規(guī)范經(jīng)營行為是當前銀行端正經(jīng)營風氣、樹立社會責任良好形象的重要工作措施，也是銀行持續(xù)發(fā)展的重要條件。為此，當前國內(nèi)銀行業(yè)須認真查找自身經(jīng)營中存在的不規(guī)范經(jīng)營地方、特別是服務收費的問題，切實進行整治。同時，外部監(jiān)管部也應提高前瞻性，加強源頭治理。

1.規(guī)范服務收費。銀行須對現(xiàn)行的服務收費項目進行全面的梳理檢查，按照收費名錄進行管理，統(tǒng)一定價，并對外公布逐項服務的名稱、服務項目內(nèi)容、適用客戶、收費依據(jù)和收費標準等情況。同時，要重點加強對貸款以及以貸款為衍生的各項收費業(yè)務的管理，嚴格區(qū)分收息和收費的區(qū)別、定價程序，嚴格按照公布的收費價目名錄收費，努力減輕小微企業(yè)和居民的金融負擔。

2.加強經(jīng)營自律。銀行要嚴格按照外部監(jiān)管要求和內(nèi)部的規(guī)章制度、操作規(guī)程和收費標準執(zhí)行，在日常經(jīng)營活動中，要加強經(jīng)營自律，對自身的經(jīng)營行為要高要求、嚴標準，抵制不規(guī)范的經(jīng)營沖動，通過實質(zhì)性的服務創(chuàng)造價值，并取得相關的業(yè)務收入，不對未給客戶提供實質(zhì)性服務的產(chǎn)品和服務收取費用。

3.完善考核制度。銀行須從年度經(jīng)營計劃、發(fā)展戰(zhàn)略目標和績效考核辦法的源頭治理入手，整治不切實際的快增長、高指標問題，校正經(jīng)營導向，從源頭上杜絕各級機構(gòu)、網(wǎng)點及員工的不規(guī)范經(jīng)營沖動。并著重完善經(jīng)營考核制度、績效考評辦法及經(jīng)營者的晉升考核標準，著重于將機構(gòu)的中長期利益與機構(gòu)經(jīng)營者的升遷掛鉤，通過制度評估經(jīng)營者經(jīng)營行為對銀行帶來的短、長期的經(jīng)營影響，而非短期的經(jīng)營業(yè)績?yōu)榭荚u晉升依據(jù)，通過更加科學合理的考核辦法正確引導銀行的經(jīng)營行為。

4.加強經(jīng)營管理，銀行內(nèi)部應樹立并強化依法合規(guī)的經(jīng)營文化，銀行應在全面梳理各種業(yè)務流程和管理制度，查找流程和制度中的不合理之處，對不適應當前形勢的業(yè)務要求和管理規(guī)定，應及時修訂和完善。同時，應建立公開、完善的違規(guī)收費舉報和投訴處理機制，及時掌握分支機構(gòu)違規(guī)收費行為，及時查處糾正，并加大對不規(guī)范經(jīng)營行為的處罰力度，杜絕不規(guī)范經(jīng)營行為苗頭。

5.加強監(jiān)管檢查，監(jiān)管部門須加強銀行經(jīng)營行為的日常監(jiān)管，提高銀行經(jīng)營監(jiān)管的前瞻性，可通過與主要媒體合作，引入輿論監(jiān)督推動銀行規(guī)范經(jīng)營行為，并將整治銀行不規(guī)范經(jīng)營行為納入日常工作安排，對銀行不規(guī)范經(jīng)營行為須防微杜漸，并加大對不規(guī)范經(jīng)營行為的查處力度，保持不規(guī)范經(jīng)營行為的專項治理態(tài)勢。

（責任編輯：張恩娟）

參考文獻：

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