中小企業(yè)利用出口信用保險(xiǎn)融資問(wèn)題研究

摘要：出口信用保險(xiǎn)融資由于消除了借貸雙方對(duì)買(mǎi)方及其所在國(guó)信息占有上的不對(duì)稱(chēng)，能夠緩解商業(yè)銀行對(duì)中小出口企業(yè)的信貸配給。然而這種新型融資方式近年來(lái)雖然取得了較大進(jìn)展，但在實(shí)踐中也遇到了一些障礙。銀、保、企三方若能有針對(duì)性地采取措施，必定能夠有力促進(jìn)信保融資的推廣使用，從而充分發(fā)揮貿(mào)易金融對(duì)穩(wěn)定外需的積極作用。

關(guān)鍵詞：信貸配給出口信用保險(xiǎn)貿(mào)易融資

近年來(lái)廣大中小出口企業(yè)面臨著全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇進(jìn)程緩慢復(fù)雜導(dǎo)致的外需不振、國(guó)內(nèi)原材料和勞動(dòng)力成本上升以及早已存在的融資困難等多重困境。本文將以對(duì)江蘇省鹽城市部分中小出口企業(yè)利用出口信用保險(xiǎn)融資情況的調(diào)研為例，探討在此背景下，如何積極利用貿(mào)易金融來(lái)穩(wěn)定外需、繼續(xù)發(fā)揮出口對(duì)增加就業(yè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的積極作用。

一、緩解中小出口企業(yè)融資難的有效途徑：出口信用保險(xiǎn)融資

（一）信貸配給與中小出口企業(yè)融資困境

理論界對(duì)于中小企業(yè)融資問(wèn)題的研究有很多，其中以信貸市場(chǎng)信息不對(duì)稱(chēng)為基礎(chǔ)的信貸配給理論能夠較好地解釋中小企業(yè)融資難的原因。信貸發(fā)生之前的信息不對(duì)稱(chēng)是指借款人對(duì)自身財(cái)務(wù)狀況和貸款項(xiàng)目的了解要遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于銀行。當(dāng)利率處于較高水平時(shí)，最愿意借款的是那些項(xiàng)目高風(fēng)險(xiǎn)高收益的借款人，而低風(fēng)險(xiǎn)低收益的借款人會(huì)退出信貸市場(chǎng)，即出現(xiàn)逆向選擇。信貸發(fā)生之后的信息不對(duì)稱(chēng)則會(huì)導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)，即借款人借款之后有可能改變投資方向去從事高風(fēng)險(xiǎn)高收益的項(xiàng)目。逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)就促使銀行在低于競(jìng)爭(zhēng)性均衡利率水平但能使預(yù)期收益最大化的利率水平上對(duì)貸款申請(qǐng)實(shí)行配給，即在所有的貸款申請(qǐng)人中，只有一部分人得到貸款，而另一部分人被拒絕，或一個(gè)申請(qǐng)人的貸款只能部分地被滿(mǎn)足。斯蒂格里茨和韋斯證明，由于信貸市場(chǎng)上存在的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)行為，信貸配給可以作為一種長(zhǎng)期均衡現(xiàn)象存在①。對(duì)中小企業(yè)惜貸這一信貸配給的主要表征也是我國(guó)信貸市場(chǎng)上長(zhǎng)期存在的現(xiàn)象。在安全性的驅(qū)動(dòng)下，銀行寧愿以較低的利率向信用好的大企業(yè)提供貸款，而將剩余貸給中小企業(yè)。截至2010年末，人民幣貸款余額47.92萬(wàn)億元②，而中小企業(yè)人民幣貸款余額僅為17.7萬(wàn)億元③。換言之，創(chuàng)造了60 %GDP的中小企業(yè)只獲得了不到37%的信貸支持。

我國(guó)中小出口企業(yè)融資難同樣是源于信貸市場(chǎng)上的信息不對(duì)稱(chēng)，主要體現(xiàn)在借貸雙方在對(duì)出口企業(yè)（借款人）自身的財(cái)務(wù)狀況與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力、國(guó)際市場(chǎng)行情、買(mǎi)方資信狀況、進(jìn)口國(guó)政治經(jīng)濟(jì)狀況等四個(gè)方面信息占有的不平衡上。其中第一個(gè)方面的信息不對(duì)稱(chēng)在所有融資業(yè)務(wù)中都是近似的，而后三個(gè)因素的不對(duì)稱(chēng)則較之國(guó)內(nèi)融資相關(guān)因素更為明顯和復(fù)雜。僅以買(mǎi)方資信狀況為例，銀行在接到貸款申請(qǐng)時(shí)若要查詢(xún)買(mǎi)家資信，涉及到的時(shí)間長(zhǎng)、代價(jià)高，會(huì)極大增加貸款成本。因此銀行通常會(huì)默認(rèn)這種不對(duì)稱(chēng)的存在，而通過(guò)信貸配給來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)。

出口貿(mào)易融資中的信貸配給具有其他融資活動(dòng)的共同點(diǎn)，即銀行對(duì)中小出口企業(yè)貸款的積極性不高。中小出口企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制不健全，財(cái)務(wù)信息不透明，信用意識(shí)不強(qiáng)，難以提供合適的質(zhì)押物或擔(dān)保，顯然這些都影響了銀行貸款的積極性。

出口貿(mào)易融資中的信貸配給亦有區(qū)別于其他融資活動(dòng)的特殊性，主要體現(xiàn)在銀行對(duì)不同融資產(chǎn)品的偏好上。銀行最傾向提供的出口融資產(chǎn)品是信用證項(xiàng)下的押匯與遠(yuǎn)期匯票貼現(xiàn)，而且手續(xù)簡(jiǎn)便、利率優(yōu)惠，這是由于融資行在出口業(yè)務(wù)的付款人（開(kāi)證行）這個(gè)方面擁有比借款人（出口商）更多的信息，加之這兩種方式均為借款人交單之后的融資，避免了道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。其次則為信用證打包放款，但是由于借款人不履約等道德風(fēng)險(xiǎn)的存在，銀行會(huì)設(shè)置抵押等較嚴(yán)格的融資條件。而對(duì)于托收押匯和出口商票融資，銀行由于不能很好掌握買(mǎi)家信息而不太愿意提供這些融資業(yè)務(wù)。

銀行對(duì)中小出口企業(yè)的信貸配給一方面不利于我國(guó)中小企業(yè)采用非信用證方式積極開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)，另一方面在國(guó)內(nèi)外同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨加劇的背景下，也不利于銀行自身拓展業(yè)務(wù)，提升競(jìng)爭(zhēng)力。

（二）出口信用保險(xiǎn)融資的優(yōu)勢(shì)

出口信用保險(xiǎn)是政府為了支持本國(guó)的出口貿(mào)易，保證企業(yè)出口收匯安全而實(shí)施的一項(xiàng)由國(guó)家財(cái)政提供保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的非贏利性的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。當(dāng)承保范圍內(nèi)的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)造成出口商的損失時(shí)，信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)便按照80—90%的比例賠償出口商的損失。出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下的融資可分為中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資和短期出口信用保險(xiǎn)融資。前者主要適用于大型的工程承包、機(jī)電成套設(shè)備出口及海外投資，而后者則是指銀行根據(jù)出口商的申請(qǐng)，在貨物發(fā)運(yùn)后憑其轉(zhuǎn)讓的短期出口信用保險(xiǎn)保單賠款權(quán)益提供融資的業(yè)務(wù)。

短期出口信保融資可以有效緩解出口貿(mào)易融資中的信貸配給，從而為眾多從事短期一般出口貿(mào)易的中小企業(yè)帶來(lái)巨大益處。如前所述，出口融資中的信息不對(duì)稱(chēng)與其他信貸市場(chǎng)的區(qū)別主要體現(xiàn)在借貸雙方對(duì)國(guó)際市場(chǎng)行情、買(mǎi)方資信與進(jìn)口國(guó)政治經(jīng)濟(jì)狀況等三個(gè)方面信息占有的不平衡上。而在信保融資項(xiàng)下，出口信用保險(xiǎn)公司對(duì)買(mǎi)方資信和進(jìn)口國(guó)政治經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)行了充分研判后才會(huì)審批買(mǎi)方限額、簽發(fā)保單，因此銀企雙方在買(mǎi)方及其所在國(guó)信息占有上的不對(duì)稱(chēng)得到了化解。信保公司、出口企業(yè)和銀行各司其責(zé)，分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。信保公司承擔(dān)進(jìn)口商的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和進(jìn)口國(guó)的政治風(fēng)險(xiǎn)，出口企業(yè)負(fù)責(zé)履行買(mǎi)賣(mài)合同義務(wù)，銀行則重點(diǎn)審核出口商的資信狀況。通過(guò)這種專(zhuān)業(yè)化分工與合作，收匯風(fēng)險(xiǎn)和貸款損失得以大幅降低，可見(jiàn)信保融資業(yè)務(wù)能夠提高銀行對(duì)中小企業(yè)提供出口融資的積極性。

二、出口信用保險(xiǎn)融資當(dāng)前面臨的主要問(wèn)題

正是由于信保融資的上述優(yōu)勢(shì)，我國(guó)信保融資規(guī)模不斷擴(kuò)大。中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司自成立以來(lái)，累計(jì)幫助企業(yè)獲得融資近9000億元人民幣，其中2010年支持企業(yè)獲得融資超過(guò)2500億元④。

但不容忽視的是，出口信用保險(xiǎn)及其項(xiàng)下融資均面臨著地區(qū)發(fā)展不平衡的問(wèn)題。從江蘇省來(lái)看，2010年出口信用保險(xiǎn)累計(jì)支持該省一般貿(mào)易出口241.3億美元，對(duì)一般貿(mào)易出口的支持率達(dá)到25%，承保規(guī)模位居全國(guó)各省市之首，為企業(yè)提供出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下保單融資便利195.8億元人民幣⑤。具體到鹽城市，在地方商務(wù)部門(mén)和江蘇信保的努力下，全市出口信保業(yè)務(wù)也得到了迅猛發(fā)展。當(dāng)年累計(jì)完成保額1.1億美元，信保項(xiàng)下融資達(dá)5000萬(wàn)美元。一定程度上緩解了企業(yè)出口融資難的困境⑥。但是應(yīng)該看到，出口信保對(duì)一般貿(mào)易的滲透率僅為6.05％，與全國(guó)平均水平22%、江蘇全省水平25%相比，差距仍然較大，而信保融資則僅占江蘇省信保融資的1.63%?？梢?jiàn)，出口信保及其項(xiàng)下融資對(duì)鹽城市出口的支持作用尚未得到充分發(fā)揮。

自2009年5月以來(lái)，我們對(duì)鹽城市39家企業(yè)連續(xù)兩年的出口業(yè)務(wù)和融資狀況進(jìn)行了調(diào)研，發(fā)現(xiàn)鹽城市信保覆蓋面低、信保融資規(guī)模小的原因主要是：

（一）出口信用保險(xiǎn)業(yè)方面的不足

1、缺乏明確的法律規(guī)范

迄今為止我國(guó)尚無(wú)針對(duì)出口信用保險(xiǎn)的專(zhuān)門(mén)立法?！侗ｋU(xiǎn)法》主要規(guī)范的是商業(yè)保險(xiǎn)，而2004年《對(duì)外貿(mào)易法》中對(duì)信用保險(xiǎn)只有原則性的規(guī)定，即“國(guó)家通過(guò)進(jìn)出口信貸、出口信用保險(xiǎn)、出口退稅及其他促進(jìn)對(duì)外貿(mào)易的方式，發(fā)展對(duì)外貿(mào)易”。法律規(guī)范的缺失造成了風(fēng)險(xiǎn)基金不足、管理機(jī)制和經(jīng)營(yíng)機(jī)制不穩(wěn)定等問(wèn)題。例如有研究指出我國(guó)出口信保平均賠付率僅為62%⑦。較低的賠付率勢(shì)必會(huì)制約信保覆蓋面的進(jìn)一步擴(kuò)大，也影響了銀行辦理信保項(xiàng)下融資的積極性⑧。

2、承保范圍窄，保險(xiǎn)費(fèi)率高

鹽城市多數(shù)企業(yè)的出口業(yè)務(wù)收款期限大都在一年以?xún)?nèi)，主要適用短期出口信用保險(xiǎn)，但目前短期出口信保險(xiǎn)種不能完全滿(mǎn)足出口企業(yè)的需要。首先，短期出口信用保險(xiǎn)主要產(chǎn)品的承保范圍包括貨物出運(yùn)后發(fā)生的政治風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，不能幫助企業(yè)消除貨物發(fā)運(yùn)前的風(fēng)險(xiǎn)敞口。雖然中國(guó)信保新近推出了短期出口信用保險(xiǎn)出運(yùn)前風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)，但此險(xiǎn)別是綜合保險(xiǎn)的附加險(xiǎn)，不可單獨(dú)投保。其次，出口企業(yè)對(duì)綜合保險(xiǎn)和統(tǒng)保保險(xiǎn)不能完全認(rèn)同，而其他險(xiǎn)種的適保額較高。綜合保險(xiǎn)和統(tǒng)保保險(xiǎn)承保的是適保范圍內(nèi)全部出口業(yè)務(wù)的收匯風(fēng)險(xiǎn)。但從中小企業(yè)的角度看，一些與前T/T相結(jié)合的業(yè)務(wù)的收匯安全程度較高，如果全部投保，勢(shì)必增加不必要的成本。而其他一些險(xiǎn)種則設(shè)置了較高的投保門(mén)檻。如買(mǎi)方違約保險(xiǎn)承保的金額為100萬(wàn)美元以上，其中預(yù)付定金不低于15%。較高的門(mén)檻不能適應(yīng)本地中小企業(yè)的要求。再次，由于我國(guó)出口信用保險(xiǎn)投保規(guī)模較小，整體費(fèi)率水平比發(fā)達(dá)國(guó)家要高。盡管在2009年5月國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議將完善出口信用保險(xiǎn)政策列為穩(wěn)定外需的第一項(xiàng)措施后，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司將保險(xiǎn)費(fèi)率平均下調(diào)30%，由原來(lái)的0.65%下調(diào)到0.45%，但是與發(fā)達(dá)國(guó)家平均0.1%的費(fèi)率相比還是偏高⑨。

3、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)較少，宣傳力度不夠

多年來(lái)江蘇信保會(huì)同各地商務(wù)部門(mén)對(duì)中小企業(yè)做了針對(duì)性的宣傳工作，收到了一定的成效。但中小型企業(yè)數(shù)量眾多且分布全省各地，許多企業(yè)對(duì)投保的作用、程序、費(fèi)率、投保地點(diǎn)等細(xì)節(jié)不太清楚。以鹽城市為例，2010年有進(jìn)出口實(shí)績(jī)的企業(yè)為750家，而參加出口信用保險(xiǎn)的企業(yè)僅有34家。在我們調(diào)研的39家企業(yè)中，只有3家目前投保了信用險(xiǎn)。

另外，江蘇信保目前下轄南京業(yè)務(wù)處、南通業(yè)務(wù)處、蘇州辦事處、無(wú)錫辦事處和常州辦事處，相對(duì)于本省較大的對(duì)外貿(mào)易額和出口企業(yè)較為分散的地理布局，這樣的規(guī)模顯然是可以商榷的。蘇北地區(qū)缺乏營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)該是導(dǎo)致當(dāng)?shù)貐⒈I(yè)務(wù)量較低的一個(gè)重要原因。

（二）中小出口企業(yè)方面的不足

1、風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)陳舊

中小進(jìn)出口企業(yè)自身普遍缺乏信用管理體系，多數(shù)出口企業(yè)對(duì)出口風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還停留在控制非信用證業(yè)務(wù)的層次上。在我們所調(diào)查的39家企業(yè)中，有15家企業(yè)的一半以上出口業(yè)務(wù)是通過(guò)信用證方式收匯的。信用證的高比例使用削弱了出口企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，并且也并不能完全消除收匯風(fēng)險(xiǎn)。開(kāi)證行的資信、信用證軟條款等因素都可能會(huì)導(dǎo)致受益人不能及時(shí)足額收匯。我們?cè)谡{(diào)研中發(fā)現(xiàn)，本地區(qū)較早投保信用險(xiǎn)業(yè)務(wù)的一家縣級(jí)外貿(mào)公司，正是由于南亞某國(guó)遠(yuǎn)期信用證的開(kāi)證行屢次在承兌后拖延付款，才開(kāi)始投保信用險(xiǎn)的。

另外在本市出口總量中所占比例不高的非證業(yè)務(wù)中，企業(yè)并未采取足夠的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。在我們的調(diào)查中，有16家企業(yè)的出口業(yè)務(wù)以付款交單或賒銷(xiāo)方式為主，但其中僅有2家企業(yè)投保了信用險(xiǎn)，其余14家企業(yè)認(rèn)為老客戶(hù)沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，并未投保。其實(shí)出口壞賬往往是發(fā)生在老客戶(hù)身上，而且即使客戶(hù)自身沒(méi)有欺詐意圖，但在宏觀(guān)形勢(shì)發(fā)生突變的情況下，也可能導(dǎo)致拖欠或拒付的發(fā)生。在2008年金融危機(jī)爆發(fā)后，本地多數(shù)企業(yè)都遭遇到了買(mǎi)家拖欠或進(jìn)口國(guó)頒布延期支付令的困擾。

2、產(chǎn)品附加值低，利潤(rùn)微薄

本地大多數(shù)中小型企業(yè)由于自身規(guī)模的限制，研發(fā)力量薄弱，加之當(dāng)?shù)貏趧?dòng)力相對(duì)充裕，所以出口商品大多屬于勞動(dòng)密集型產(chǎn)品，產(chǎn)品附加值不高。另外由于近年來(lái)人民幣對(duì)美元不斷小幅升值，出口退稅政策調(diào)整頻繁，出口企業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)日趨加劇，這些因素都使得企業(yè)利潤(rùn)變得更加微薄。很多企業(yè)擔(dān)心投保信用險(xiǎn)會(huì)增加成本，從而降低產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

3、對(duì)貿(mào)易融資方式不夠了解

雖然本市企業(yè)在出口實(shí)踐中已經(jīng)積累了不少經(jīng)驗(yàn)，但是總體而言，經(jīng)營(yíng)者和業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)尚待提高，相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)不足。很多企業(yè)對(duì)國(guó)際保理、出口信用保險(xiǎn)等新型貿(mào)易融資工具不了解，當(dāng)向銀行借貸遇到困難時(shí)，更多地會(huì)通過(guò)普通流動(dòng)資金貸款甚至民間借貸來(lái)解決資金困難。而當(dāng)?shù)氐拿耖g借貸利率是銀行同期貸款利率的3倍多⑩，這無(wú)疑加重了出口企業(yè)的債務(wù)負(fù)擔(dān)。具體到信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，大多數(shù)出口企業(yè)認(rèn)為，信保公司應(yīng)該與壽險(xiǎn)或財(cái)險(xiǎn)公司一樣提供上門(mén)服務(wù)，缺乏主動(dòng)投保信用險(xiǎn)的意識(shí)。原因就在于企業(yè)沒(méi)有認(rèn)識(shí)到出口信用保險(xiǎn)與貼息、退稅等政策一樣也是國(guó)家支持出口貿(mào)易的一種手段，并且具有幫助企業(yè)采用靈活的結(jié)算方式捕捉市場(chǎng)機(jī)會(huì)、便于企業(yè)獲得貿(mào)易融資的重要功能。

（三）來(lái)自銀行的疑慮

銀行對(duì)提供信保融資的顧慮在很大程度上是受到了出口信用險(xiǎn)保單中一些免責(zé)條款的影響。以綜合保險(xiǎn)為例，可能影響到銀行放貸安全的保單條款主要包括：

1、除外責(zé)任中被保險(xiǎn)人違約引起的損失

除外責(zé)任是指保險(xiǎn)公司明確規(guī)定不承擔(dān)賠償責(zé)任的損失，包括匯率變更、被保險(xiǎn)人違約、被保險(xiǎn)人明知買(mǎi)方違約仍然繼續(xù)出口、銀行擅自放單等引起的損失。而國(guó)外買(mǎi)家在市場(chǎng)行情下跌或資金周轉(zhuǎn)困難時(shí)通常用作拒絕付款的借口正是出口商（被保險(xiǎn)人）的違約。

2、被保險(xiǎn)人未履行保單義務(wù)時(shí)，保險(xiǎn)人有權(quán)降低賠償比例或者拒絕承擔(dān)賠償責(zé)任

《短期出口信用保險(xiǎn)綜合保險(xiǎn)條款》（3.0版）第九章“被保險(xiǎn)人義務(wù)”中的第21條至第25條列明了被保險(xiǎn)人必須履行的義務(wù)。如第22條規(guī)定，“被保險(xiǎn)人應(yīng)將可能影響保險(xiǎn)人風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、費(fèi)率厘定、限額審批和理賠追償?shù)男畔⒄鎸?shí)、全面、準(zhǔn)確、及時(shí)地書(shū)面告知保險(xiǎn)人。……在知道或應(yīng)當(dāng)知道買(mǎi)方或開(kāi)證行不利的消息以及本保單條款第二條項(xiàng)下任一風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，被保險(xiǎn)人應(yīng)及時(shí)采取一切必要措施，避免或減少損失，并書(shū)面通知保險(xiǎn)人。”被保險(xiǎn)人在實(shí)際業(yè)務(wù)運(yùn)作中要完全履行這些義務(wù)可能存在一些困難。而如果他們未能履行保單義務(wù)，保險(xiǎn)人便有權(quán)降低賠償比例、拒絕承擔(dān)賠償責(zé)任或解除保單。

三、積極推廣出口信用保險(xiǎn)融資的建議

（一）盡快制定《出口信用保險(xiǎn)法》

一個(gè)完善的出口信用保險(xiǎn)體系需要堅(jiān)實(shí)的制度保障。針對(duì)目前我國(guó)缺乏出口信用保險(xiǎn)專(zhuān)門(mén)法的現(xiàn)狀，政府應(yīng)當(dāng)盡快出臺(tái)與國(guó)際慣例接軌并適應(yīng)我國(guó)實(shí)際《出口信用保險(xiǎn)法》，在出口信保的經(jīng)營(yíng)宗旨、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、財(cái)務(wù)核算等方面進(jìn)行制度規(guī)范，使所有參與主體的權(quán)利和義務(wù)都能納入到法律調(diào)節(jié)的范圍內(nèi)，從而為信用險(xiǎn)的發(fā)展提供一個(gè)良好的法律環(huán)境，也有利于提高銀行辦理信保融資的積極性。

（二）對(duì)出口信用保險(xiǎn)公司的建議

1、適當(dāng)降低費(fèi)率，不斷提高服務(wù)水平

信保公司應(yīng)不斷降低業(yè)務(wù)費(fèi)用，并根據(jù)不同企業(yè)的信用管理狀況制定差別費(fèi)率政策，從而從總體上降低信保費(fèi)率水平。同時(shí)信保公司可以通過(guò)加強(qiáng)對(duì)商務(wù)部門(mén)、出口企業(yè)和商業(yè)銀行的調(diào)研，不斷開(kāi)發(fā)新的保險(xiǎn)產(chǎn)品，并加大宣傳力度。如2010年推出的“中小企業(yè)信用保險(xiǎn)E計(jì)劃”較好地適應(yīng)了中小出口企業(yè)的實(shí)際需求，但在對(duì)企業(yè)的宣傳推廣上尚有較大空間。

2、增強(qiáng)工作效率，增加出口信保網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)

投保企業(yè)在簽訂出口合同前須經(jīng)信保公司審批客戶(hù)限額，而目前限額審批時(shí)間為20天左右。出口企業(yè)可能因?yàn)檫^(guò)長(zhǎng)的審批時(shí)間而失掉貿(mào)易機(jī)會(huì)。因此中國(guó)信保應(yīng)通過(guò)加強(qiáng)國(guó)際信息交流與合作，縮短審批時(shí)間。此外應(yīng)進(jìn)一步改革其理賠機(jī)制，加快理賠效率。

從江蘇省來(lái)看，目前主要是在蘇南和蘇中地區(qū)設(shè)有信保營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，但地處欠發(fā)達(dá)的蘇北地區(qū)的中小出口企業(yè)更加需要信用險(xiǎn)的支持。因此有必要盡快在徐、淮、鹽、連等蘇北地級(jí)市增設(shè)信保營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。特別是隨著鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)和大豐市沿海經(jīng)濟(jì)區(qū)正在努力設(shè)立出口加工區(qū)，我們認(rèn)為江蘇信保應(yīng)盡早在鹽城設(shè)立辦事處，以發(fā)掘和滿(mǎn)足本地中小企業(yè)的潛在需求，從而實(shí)現(xiàn)以保險(xiǎn)帶融資、以融資促出口、充分發(fā)揮本地區(qū)在實(shí)施江蘇沿海大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略中的重要作用。

（三）對(duì)中小出口企業(yè)的建議

1、樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

出口企業(yè)應(yīng)該認(rèn)識(shí)到所有出口業(yè)務(wù)中都面臨著不同程度的風(fēng)險(xiǎn)，而投保出口信用保險(xiǎn)是一個(gè)較好的綜合性的防范收匯風(fēng)險(xiǎn)的途徑，并且可以獲得融資便利，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。因此，企業(yè)應(yīng)建立一套完整的投保出口信用保險(xiǎn)的規(guī)章制度，便于企業(yè)對(duì)擬投保業(yè)務(wù)盡早申請(qǐng)客戶(hù)限額，也便于企業(yè)在投保業(yè)務(wù)可能出現(xiàn)損失時(shí)及時(shí)申報(bào)。

2、健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)建設(shè)

中小企業(yè)可以以財(cái)務(wù)部門(mén)為核心，建立覆蓋相關(guān)職能部門(mén)及各業(yè)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，主要職責(zé)是負(fù)責(zé)制定信用管理政策、管理客戶(hù)信用檔案、對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行跟蹤管理等。這樣做一是可以從根本上控制企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，二是可以使信保機(jī)構(gòu)更好地了解企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，從而制定出合適的保險(xiǎn)條款和優(yōu)惠的保險(xiǎn)費(fèi)率，三是可以提高企業(yè)在銀行的信用等級(jí)，便于企業(yè)獲得融資。

（四）對(duì)銀行的建議

1、審查貿(mào)易背景，監(jiān)督企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行出口合同

信保公司對(duì)由于被保人（出口企業(yè)）違約而造成的損失不予賠付，這就需要銀行在融資前深入外貿(mào)企業(yè)和供貨廠(chǎng)家，核查備貨、發(fā)運(yùn)與單據(jù)情況，確保貿(mào)易背景真實(shí)。

2、基于不同結(jié)算方式采取相應(yīng)措施，避免信保公司免責(zé)情況的發(fā)生

在信用證支付方式下，由于單證不符屬于信保公司的除外責(zé)任，因此融資銀行應(yīng)仔細(xì)審查開(kāi)證行的資信狀況，避免無(wú)理拒付。如開(kāi)證行資信不佳，融資銀行應(yīng)建議出口商要求信用證加保兌。在D/P方式下，融資銀行應(yīng)謹(jǐn)慎選擇代收行，以避免代收行擅自放單情況的發(fā)生。

3、加強(qiáng)貸后管理，督促企業(yè)及時(shí)履行保單義務(wù)

銀行在辦理信保項(xiàng)下融資后，應(yīng)跟蹤了解出口企業(yè)及其客戶(hù)的動(dòng)態(tài)信息，加強(qiáng)貸后管理，督促企業(yè)及時(shí)繳納保費(fèi)，時(shí)刻關(guān)注該企業(yè)的收匯情況，在可能出險(xiǎn)時(shí)督促企業(yè)向信保公司及時(shí)申報(bào)。■

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〔本文系2011年鹽城市哲學(xué)社會(huì)科學(xué)研究項(xiàng)目 “鹽城市中小企業(yè)利用短期出口信用保險(xiǎn)問(wèn)題研究”（項(xiàng)目編號(hào)11-A-34）階段性成果〕

（孫偉，1973年生，江蘇東臺(tái)人，鹽城工學(xué)院人文學(xué)院講師。研究方向：國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資）