中國銀行公司金融授信執(zhí)行全流程工作成果共享機制及運用措施探討

薛永明 強洪 李宓群 呂杰 竇磊

摘要：文章對中國銀行公司金融授信執(zhí)行全流程工作成果共享機制及運用措施進行了探討，指出如何克服銀行業(yè)自身的短板與盲點，保障信貸資金安全，防范各類授信風險，已成為銀行業(yè)金融機構(gòu)日常經(jīng)營和監(jiān)管的重要責任。

關(guān)鍵詞：中國銀行 金融授信 執(zhí)行全流程 共享機制 措施

中圖分類號：F830文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2012）11-179-03

當前一段時期內(nèi)，世界經(jīng)濟金融局勢仍將以震蕩波動為主，全球經(jīng)濟復(fù)蘇的不協(xié)調(diào)性日漸明顯，實體經(jīng)濟通過銀行進行間接融資的形式仍是當前主流融資方式。2012年，國家宏觀調(diào)控政策的重點在于持續(xù)保持經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展的同時，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、抑制資產(chǎn)泡沫、防范銀行體系的系統(tǒng)性風險。如何克服銀行業(yè)自身的短板與盲點，保障信貸資金安全，防范各類授信風險，已經(jīng)成為銀行業(yè)金融機構(gòu)日常經(jīng)營和監(jiān)管的重要責任。

中國銀行的發(fā)放審核、賬戶核準、貸后及押品管理工作，面對這樣的國際、國內(nèi)經(jīng)濟金融形勢，既是一種挑戰(zhàn)也是一種機遇。2011年，為了進一步強化公司信貸業(yè)務(wù)專業(yè)化貸后管理水平，總行搭建了“策略—實施—決策—監(jiān)督”一體化的貸后管理架構(gòu)；與此同時，為了進一步提升我行信貸資產(chǎn)質(zhì)量、控制與防范授信風險，總行也設(shè)定了“全面管理、全程監(jiān)控、全品核算”的押品管理總體目標。2012年，總行把包含公司授信賬戶核準在內(nèi)的業(yè)務(wù)流程再造工作，作為全行在新形勢下應(yīng)對市場競爭、轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制、推動業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型、促進業(yè)務(wù)創(chuàng)新的戰(zhàn)略性工作。因此，思考發(fā)放審核、賬戶核準、貸后及押品管理工作的經(jīng)驗與成果共享機制，對于實現(xiàn)公司授信全流程的整體優(yōu)化，推進幾項工作的專業(yè)化、集約化、精細化運作，促進全行風險控制關(guān)口與業(yè)務(wù)發(fā)展的雙贏并行有著非常重要的作用。

一、工作概述與實質(zhì)

授信發(fā)放審核工作的實質(zhì)是：對貸款批準后的放款審核各個操作環(huán)節(jié)進行獨立審查（獨立于授信業(yè)務(wù)發(fā)起部門和風險審批部門），主要審核授信批復(fù)條件的落實情況。發(fā)放審核的職能鏈條已從原先單純的提款審核，逐步延展為覆蓋合同預(yù)審、提款審核、支付審核三個環(huán)節(jié)在內(nèi)的全流程審核，并形成了一套相對“獨立、高效、專業(yè)”的發(fā)放審核體系。

賬戶核準工作的實質(zhì)是：授信發(fā)放審核后實際放款前，對授信信息進行合規(guī)性審核的系統(tǒng)控制手段。在執(zhí)行該交易前，審查合同層、賬戶層、擔保信息是否符合授信發(fā)放要求，且發(fā)放條件在系統(tǒng)中得到了落實，執(zhí)行賬戶核準交易，確保公司授信的準確計量及新協(xié)議風險關(guān)鍵參數(shù)數(shù)據(jù)質(zhì)量。

貸后管理工作的實質(zhì)是：從貸款人向借款人發(fā)放，貸款后到貸款收回整個期間內(nèi)，貸款人對貸款進行動態(tài)管理的過程。專業(yè)化的貸后管理已從原先的單一客戶貸款發(fā)放后的簡單跟蹤管理，逐步轉(zhuǎn)變?yōu)槁鋵嵸J前、貸中、貸后三大環(huán)節(jié)，及時獲取各方貸后信息，主動發(fā)現(xiàn)和分析潛在風險并積極應(yīng)對，制定風險控制方案和貸后管理措施的全流程管理體系。

押品管理工作的實質(zhì)是：對公貸款業(yè)務(wù)項下，負責對押品進行現(xiàn)場定期核查和定期評估的行為與過程。專業(yè)化的押品管理工作已從原先的簡單押品權(quán)屬證書的核查與核對，以及對貸后押品價值的監(jiān)控和評估行為，逐步強化為貫穿信貸業(yè)務(wù)貸前、貸中、貸后全流程，涉及發(fā)起、審批、核查、估值等多崗位，確保授信資產(chǎn)風險緩釋合規(guī)和有效的重要監(jiān)控手段。

發(fā)放審核、賬戶核準、貸后及押品管理工作作為我行公司授信全流程的重要環(huán)節(jié)，本身就是個層次不斷豐富、結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化的過程，幾者間的緊密聯(lián)系與優(yōu)勢互補，能為銀行金融服務(wù)鏈的順暢流轉(zhuǎn)和可持續(xù)發(fā)展奠定堅固的基礎(chǔ)。

二、工作成果運用的必要性

1.加強風險管控、提高審核質(zhì)量。發(fā)放審核環(huán)節(jié)作為貸款發(fā)放前的“最后把關(guān)者”，需要將授信批復(fù)中有關(guān)貸后管理及押品管理的要求與客戶經(jīng)理提交的貸后及押品管理的落實結(jié)果進行比對審核，有效控制合規(guī)性風險與操作性風險，以實現(xiàn)前移風險管控、提高資產(chǎn)質(zhì)量的目的。發(fā)放審核與貸后及押品管理工作成果共享，體現(xiàn)了發(fā)放審核對銀行內(nèi)部授信管理機制的關(guān)注，有利于盡早甄別與化解授信風險，提高發(fā)放審核崗位合同預(yù)審、提款審核、支付審核三大環(huán)節(jié)審核的質(zhì)量與水平。

2.落實批復(fù)條件、延展審核職能。賬戶核準工作的一項重要職能，是對全行BANCS風險數(shù)據(jù)質(zhì)量的完整性、一致性、準確性和實效性進行把控，并在授信條件有效落實、手續(xù)完備合規(guī)的情況下，向賬務(wù)部門發(fā)送放款指令?，F(xiàn)實公司授信的批復(fù)條件中往往穿插了對于授信投放時的押品落實條件要求，以及授信投放后必須跟蹤的貸后管理要求。幾項工作的成果共享，有利于確保貸前落實、貸中審核、貸后管理各環(huán)節(jié)工作的延續(xù)性與統(tǒng)一性，有利于建立風險數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)控長效機制，有利于進一步延展發(fā)放審核的職能覆蓋。

3.強化預(yù)警職能、覆蓋流程管理。授信全流程管理過程中，既要求著重審核授信批復(fù)條件的落實、貸款資金的使用、風險緩釋手段的有效以及借款人或項目還款能力的變化等情況，又需要根據(jù)審核時點可以反映授信客戶持續(xù)經(jīng)營狀況的財務(wù)觸發(fā)指標、押品抵/質(zhì)押率的足額有效性、押品對應(yīng)保險的有效與持續(xù)性等情況，嚴格把關(guān)授信合規(guī)性風險。發(fā)放審核與貸后及押品管理工作成果共享，有利于對我行授信業(yè)務(wù)實施逐筆監(jiān)控管理，強化風險預(yù)警管控機制，做到優(yōu)化總量、管好存量、嚴格增量，促進我行授信業(yè)務(wù)全流程管理的整體性、層次性、結(jié)構(gòu)性發(fā)展。

4.關(guān)注監(jiān)管變化，促進新規(guī)落地。近兩年來，中國銀監(jiān)會陸續(xù)出臺了“三個辦法一個指引”（以下統(tǒng)稱“貸款新規(guī)”），引導銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資金的合理配置，加大金融對經(jīng)濟實體增長的支持，促進貸款業(yè)務(wù)健康合規(guī)發(fā)展。貸款新規(guī)中特別融入了押品管理理念，強調(diào)了貸后管理原則，提倡通過建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度、貸款風險預(yù)警體系以及押品動態(tài)監(jiān)測和重估制度等方式，準確監(jiān)測貸款資金的用途和流向，適時掌握各種影響借款人償債能力的風險因素，規(guī)避可能導致貸款資金違規(guī)的情況。幾項工作的成果共享，有利于銀行業(yè)金融機構(gòu)提高對監(jiān)管機構(gòu)最新政策的理解與執(zhí)行水平，有助于促進貸款新規(guī)落地，建立合法合規(guī)的長效機制。

三、工作成果運用的可行性

1.客戶主體的同質(zhì)性。發(fā)放審核、賬戶核準、貸后及押品管理工作面對的客戶群體，無論在客戶性質(zhì)、適用范圍以及遵循原則上都是基本一致的。這幾項工作都以貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于固定資產(chǎn)投資或日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款為直接對象；都遵循“依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信”的原則?？蛻糁黧w的同質(zhì)性確保了幾項工作成果共享具備了可能普遍應(yīng)用的客戶基礎(chǔ)，實現(xiàn)了授信客戶發(fā)放審核與貸后及押品管理授信策略在貸款全流程的一致性與延展性。

2.系統(tǒng)資源的共享性。隨著我行IT藍圖上線進程的全面展開，為了加快建設(shè)全行風險管理體系，突出系統(tǒng)功能定位，規(guī)范系統(tǒng)數(shù)據(jù)標準，總行從宏觀與微觀兩個層面加快了對核心銀行系統(tǒng)（BANCS）及藍圖外圍系統(tǒng)的升級完善和功能優(yōu)化。作為CCMS獨立實施版本的發(fā)放審核模塊，在全行投產(chǎn)升級后將可以覆蓋發(fā)放審核、貸后管理與押品估值等藍圖版本模塊，推進賬務(wù)的自動化處理。同時，兼容了賬戶核準的操作流程，實現(xiàn)了BANCS及CCMS系統(tǒng)間的無縫對接。系統(tǒng)資源的共享性為幾項工作成果共享奠定了必要的系統(tǒng)基礎(chǔ)。

3.管理模式的互補性。發(fā)放審核和賬戶核準工作是偏重于“時點取向”的管理，突出審核時點貸款使用的合規(guī)性、貸款合同簽定的合法性，系統(tǒng)信息維護的準確性以及貸款資金支付的合理性，具有維護銀企雙方合法權(quán)益、確保貸款發(fā)放與使用環(huán)節(jié)有效控制的重要作用；貸后及押品管理工作則是偏重于“過程取向”的管理，突出對貸款全流程中借款人經(jīng)營狀況、償債能力以及是否存在可能導致貸款資金出現(xiàn)違規(guī)因素的監(jiān)控與判斷，具有全面控制風險、有效防止不良貸款發(fā)生的重要作用。時點管理建立在過程管理的基礎(chǔ)之上，又可以促進過程管理優(yōu)化；過程管理的成果又會在關(guān)鍵時點上得以體現(xiàn)，兩種管理模式相輔相成、密不可分。幾項工作管理模式的互補性決定了發(fā)放審核、賬戶核準與貸后及押品管理工作成果共享可以實現(xiàn)貸款的精細化管理，強化貸款風險管控的手段，保證貸款資金的安全與資金流向的合規(guī)。

4.監(jiān)管要求的一致性。2011年以來，銀監(jiān)會、人民銀行、總行稽核部等內(nèi)外審機構(gòu)，多次組織了對各大銀行貸款新規(guī)執(zhí)行情況以及信貸合規(guī)情況的現(xiàn)場/非現(xiàn)場檢查，并根據(jù)實際情況進行了必要的上溯及順延檢查。2011年，銀監(jiān)會對中國銀行進行了信貸合規(guī)現(xiàn)場檢查，檢查涉及包含貸款發(fā)放（含押品抵押情況）、貸款支付以及貸后管理的九大環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)了中國銀行實際操作中存在的一些問題，其中存在一定比例的貸后與押品管理方面的問題（詳見圖1）。各類檢查明確了當前經(jīng)濟金融形勢下的監(jiān)管要求，即通過完善“三位一體”的授信決策機制、強化貸款發(fā)放與支付審核的審查力度、落實押品監(jiān)控的有效措施，加強對貸后管理及資金流向的合規(guī)性監(jiān)控，切實保障我行信貸資金的安全。監(jiān)管要求的一致性為發(fā)放審核、賬戶核準與貸后及押品管理工作成果共享提供了規(guī)范化、標準化的檢查口徑，對我行今后強化銀行貸款風險管控、提高信貸管理精細化水平以及促進銀行授信業(yè)務(wù)健康發(fā)展具有重要意義。

四、工作成果運用的要點與措施

1.優(yōu)化授信發(fā)放審核流程。銀監(jiān)會的貸款新規(guī)將信貸流程分為包含貸款發(fā)放、貸款支付及貸后管理在內(nèi)的九大環(huán)節(jié)，旨在通過合理的流程化管理，提高信貸業(yè)務(wù)的流轉(zhuǎn)效率，控制信貸業(yè)務(wù)的實質(zhì)風險。根據(jù)我行授信的相關(guān)規(guī)定與制度，在押品管理環(huán)節(jié)審核抵押物的準入時，已經(jīng)全面核實了押品的存在性與真實性、押品是否辦理了抵/質(zhì)押登記或其他抵/質(zhì)押生效的必備手續(xù)、是否辦理了保險以及保險到期后是否及時續(xù)保等事項。發(fā)放審核環(huán)節(jié)面對授信批復(fù)中出現(xiàn)的“多少金額的授信由XX抵押物抵押，抵押物經(jīng)我行認可的中介機構(gòu)評估，按我行規(guī)定的抵押率執(zhí)行”等要求，應(yīng)就資料審核重復(fù)的部分進行判斷與優(yōu)化。同時，部分貸后管理的工作要求前置到發(fā)放審核時點，如對房地產(chǎn)貸款，提出按照項目銷售進度或銷售款回籠比例發(fā)放貸款，實際該條件只有在項目完工驗收并進入實質(zhì)性銷售階段才能落實屬典型的貸后管理與跟蹤范疇。

建議：對于押品或項目資料已經(jīng)在押品內(nèi)部評估階段完成核查，且在押品存續(xù)期內(nèi)不存在權(quán)屬變化的，在貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)可梳理并減化流程，通過系統(tǒng)升級增設(shè)發(fā)放審核要點，對批復(fù)條件中有關(guān)押品管理的條件落實情況進行整合細化設(shè)置。對于涉及貸后管理的內(nèi)容，應(yīng)聯(lián)合風險管理部門，明確條件歸屬、監(jiān)測頻度和內(nèi)容范圍，通過系統(tǒng)升級以及數(shù)據(jù)集合層的進一步整合優(yōu)化，改變現(xiàn)有系統(tǒng)主題應(yīng)用建設(shè)相對薄弱的缺陷，做到重點突出并全面覆蓋可能影響貸款風險的各種因素。

2.完善批復(fù)條件落實機制。在現(xiàn)有授信業(yè)務(wù)流程中，業(yè)務(wù)發(fā)起部門負責授信批復(fù)條件的具體落實，發(fā)放審核人員負責對此類條件落實情況的判斷與評價。目前，從發(fā)放審核的業(yè)務(wù)實際來看，存在財務(wù)指標監(jiān)控缺乏必要的觸發(fā)標準、對應(yīng)抵押物指向不明確等貸后及押品方面的問題。同時，目前授信批復(fù)中也存在將貸后管理或押品登記范圍、價值確認等內(nèi)容作為前提或約束性條件的現(xiàn)象。發(fā)放審核的工作性質(zhì)，決定了其對于批復(fù)前提與約束性條件必須采用零容忍否決的原則，對于確實無法在發(fā)放審核時點獲得的落實情況證明材料，客觀上有可能造成風險點的遺漏。

建議：聯(lián)合風險審批部門，通過共享CCMS系統(tǒng)信息、搭建批復(fù)答疑平臺、深化定期溝通反饋機制等措施，從全行層面構(gòu)建一個相對完善的批復(fù)條件落實機制，為全行公司業(yè)務(wù)持續(xù)高效發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。具體可通過細化批復(fù)四類條件的設(shè)置標準（明確貸前、貸中、貸后三個節(jié)點需分別落實的條件）、明確合規(guī)性及擔保要求（細化標準化抵質(zhì)押物清單）、量化合同財務(wù)指標參考標準（分行業(yè)設(shè)置財務(wù)指標參考值并明確時效）等方式，明確發(fā)放審核、貸后或押品環(huán)節(jié)關(guān)注的主要內(nèi)容與審核要點，減少業(yè)務(wù)發(fā)起部門與授信執(zhí)行部門就批復(fù)條件的落實產(chǎn)生爭議，提高授信批復(fù)的可讀性與可操作性，促進公司類授信業(yè)務(wù)管理的效率與效果的全面提高。

3.提高賬戶核準流轉(zhuǎn)效率。當前，對公貸款賬戶核準集中在授信執(zhí)行部運作，其實質(zhì)是對核心銀行系統(tǒng)對公貸款模塊中需賬戶核準的業(yè)務(wù)進行獨立審查的工作，即由賬戶核準人員對業(yè)務(wù)發(fā)起部門在BANCS中創(chuàng)建的對公貸款項目合同、賬戶、擔保品和保證等信息進行審核，在BANCS中完成賬戶核準交易。賬戶核準工作的原則、內(nèi)容、路徑等與貸后及押品管理工作密切相關(guān)：一方面，貸款經(jīng)賬戶核準后，BANCS中的擔保品信息于當日營業(yè)結(jié)束批處理導入CCMS中的押品管理模塊（CVS），擔保品信息創(chuàng)建的準確與否直接關(guān)系到CCMS中押品信息的準確性；另一方面，BANCS中合同及賬戶信息包含計結(jié)息、還款等貸款的關(guān)鍵信息，合同及賬戶信息創(chuàng)建的準確與否直接關(guān)系到貸后準確計結(jié)息、收息及還款，從而影響到我行的經(jīng)濟資本核算。

建議：聯(lián)合貸后及押品管理團隊共同對BANCS中帳戶核準環(huán)節(jié)涉及的合同、賬戶、擔保品信息核準點予以梳理和歸納，重點針對業(yè)務(wù)發(fā)起部門容易出錯的“擔保品創(chuàng)建”、“權(quán)利價值和公允價值”、“房產(chǎn)及保險”，以及“計、結(jié)息設(shè)置”等項目進行口徑統(tǒng)一和創(chuàng)建標準規(guī)范，通過出版答疑專刊、集中培訓、定向傳導以及定期測試等方式，提升業(yè)務(wù)發(fā)起部門和賬戶核準人員對此類信息的規(guī)范化與標準化程度，凸顯強制性要求與禁止性規(guī)范的重要作用，從而有效提高賬戶核準的流轉(zhuǎn)效率，體現(xiàn)對授信流程化管理的正向激勵。

4.建立重大事項風險提示制度。在金融領(lǐng)域，信貸風險始終貫穿授信業(yè)務(wù)的全流程之中，可以理解為未來產(chǎn)生損失或收益的可能性，它既是損失的原因，也是盈利的基礎(chǔ)?；ㄆ煦y行前總裁Walter Wriston曾經(jīng)說過“銀行的主要任務(wù)就是要管理風險，而不是避免風險”。因此，當授信客戶出現(xiàn)影響銀行授信資產(chǎn)質(zhì)量的重大風險時，應(yīng)建立有效的應(yīng)急信息傳遞機制，通過必要的識別、計量和提示手段，對風險進行分類、報告和管理，保持風險和效益的平衡發(fā)展，實現(xiàn)風險調(diào)整后的利益最大化。

建議：在發(fā)放審核和賬戶核準過程中，可以針對以下多種情況進行判斷與書面提示：對于明顯涉及后續(xù)貸后及押品管理要求的條款；對于不同授信品種的還款資金賬戶設(shè)定的；對于將土地使用權(quán)抵押給銀行后無法辦理轉(zhuǎn)在建工程抵押的項目；可能對貸款償還帶來重大風險隱患的違約觸發(fā)條款等等。貸后管理環(huán)節(jié)應(yīng)根據(jù)借款人的信用狀況、總體融資規(guī)模、還款來源的現(xiàn)金流等情況，對借款人實施動態(tài)監(jiān)測，重點關(guān)注大額資金流轉(zhuǎn)、關(guān)聯(lián)企業(yè)間交易等情況，及時發(fā)現(xiàn)風險隱患。押品管理環(huán)節(jié)應(yīng)嚴密跟蹤房屋銷售款的回籠情況，對于已經(jīng)辦理在建工程預(yù)告登記的授信項目，應(yīng)密切跟蹤工程進度，確保未來物權(quán)的實現(xiàn)。因此，建立幾項工作的“重大事項風險提示聯(lián)合制度”，在授信準入、風險評價、減值準備計提以及經(jīng)濟資本核算等環(huán)節(jié)中，對提升我行信貸資產(chǎn)質(zhì)量、衡量押品授信保障作用、控制與防范授信風險方面具有重要意義。

5.搭建授信全流程管理體系。銀行業(yè)金融機構(gòu)在完善信貸管理過程中，推崇樹立貸款全流程管理的理念和原則，建立高效的貸款全流程管理機制，通過有效制衡的管理原則，針對不同的貸款品種實施差別化的風險管理，實現(xiàn)貸款經(jīng)營的規(guī)范化和貸款管理的精細化。銀行現(xiàn)有的信貸管理流程中，缺乏前端貸款合同或協(xié)議管理的風險控制，貸款發(fā)放與支付管理相對薄弱，貸后管理及資金流向監(jiān)控有待加強。因此，發(fā)放審核與貸后及押品管理工作成果運用的結(jié)合措施中，終極目標是搭建授信全流程風險管理體系，通過全流程風險管理的實施，甄別和評估信貸業(yè)務(wù)的風險成本和風險水平，實現(xiàn)銀行風險與收益的合理匹配與準確處理，并對實施的效果進行差異性的管理后評價（詳見圖2）。

建議：在完善現(xiàn)行銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸管理流程中，按照有效制衡的原則將授信全流程各環(huán)節(jié)職責落實到具體的部門和崗位，并建立明確的問責機制。通過對信貸材料的了解分析，識別項目存在的各種風險因素；在此基礎(chǔ)上，評價和估量此種風險對項目既定目標的影響程度。針對項目可能產(chǎn)生的影響程度、結(jié)合項目的承受能力和管理目標等，尋找和選擇合適的對策處理，并對處理結(jié)果進行監(jiān)控和反饋，并在必要時進行風險決策的調(diào)整。

同時，應(yīng)思考打破現(xiàn)職人員發(fā)放審核或貸后管理全品種、全流程審核和管理的現(xiàn)狀，通過“單一客戶嵌入式”管理模式的應(yīng)用，按照不同的行業(yè)或業(yè)務(wù)品種分類，與業(yè)務(wù)發(fā)起部門客戶經(jīng)理同步實施精細化的發(fā)放審核、押品管理與貸后管理工作，定期提供專業(yè)的分析報告和技術(shù)支持，提供高層決策，化解授信風險。在搭建條線專業(yè)序列的組織構(gòu)架中，參照該管理模式，匹配相應(yīng)的崗位設(shè)置、專業(yè)等級和薪酬等級，加強條線隊伍建設(shè)，提升人員的專業(yè)能力和價值貢獻。

綜上所述，在當前的經(jīng)濟金融形勢下和外部監(jiān)管要求下，無論是在中國銀行日趨完善的發(fā)放審核、貸后及押品管理工作，還是處在起步階段的賬戶核準工作，除了從傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)視角對其進行管理，還應(yīng)結(jié)合新資本協(xié)議的相關(guān)要求，更加全面地衡量各個要素，通過節(jié)點的縮減、資源的配置，業(yè)務(wù)的整合，真正實現(xiàn)幾項工作的成果共享與有效利用，保持中國銀行公司金融授信執(zhí)行全流程的可持續(xù)發(fā)展力。

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6.王勝明主編.中華人民共和國物權(quán)法.中國制法出版社，2007

7.朱克鵬主編.商業(yè)銀行法律實務(wù)——操作實務(wù)與案例評析.法律出版社，2009

（作者單位：中國銀行江蘇省分行授信執(zhí)行部 江蘇南京 210000）

（責編：若佳）