我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析

周大昭

摘要：加入WTO以來(lái)，進(jìn)出口貿(mào)易在我國(guó)GDP中所占的比重逐年增加，已成為推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要?jiǎng)恿χ唬?010年經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇背景下的貿(mào)易爭(zhēng)端也折射了這一領(lǐng)域?qū)κ澜绺鲊?guó)的重要意義。出口信用保險(xiǎn)是被WTO所認(rèn)可和接受的由政府出面支持本國(guó)企業(yè)出口的兩種方式之一，我國(guó)在此工具的運(yùn)用上與西方發(fā)達(dá)國(guó)家尚存在較大差距。文章旨在介紹出口信用保險(xiǎn)在國(guó)內(nèi)的發(fā)展現(xiàn)狀，通過(guò)分析找出我國(guó)在出口信用保險(xiǎn)發(fā)展中存在的問(wèn)題，并給出政策建議。

關(guān)鍵詞：出口信用保險(xiǎn) 中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司 伯爾尼協(xié)會(huì)

中圖分類(lèi)號(hào)：F840.682文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2012）11-30-02

一、出口信用保險(xiǎn)的概念與發(fā)展歷程

出口信用保險(xiǎn)，是各國(guó)政府為提高本國(guó)產(chǎn)品的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，推動(dòng)本國(guó)的出口貿(mào)易，保障出口商的收匯安全和銀行的信貸安全，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，以國(guó)家財(cái)政為后盾，為企業(yè)在出口貿(mào)易、對(duì)外投資和對(duì)外工程承包等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中提供風(fēng)險(xiǎn)保障的一項(xiàng)政策性支持措施，屬于非營(yíng)利性的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，是政府對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的一種間接調(diào)控手段和補(bǔ)充。出口信用保險(xiǎn)與出口信貸是被WTO所認(rèn)可和接受的由政府出面支持本國(guó)企業(yè)出口的兩種方式，目前全球貿(mào)易額的12%～15%是在出口信用保險(xiǎn)的支持下實(shí)現(xiàn)的。

出口信用保險(xiǎn)萌芽于19世紀(jì)末歐洲的英國(guó)和德國(guó)。英國(guó)于1919年成立了第一家官方支持的出口信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)——英國(guó)出口信用擔(dān)保局（ECGD），歐洲各國(guó)紛紛建立類(lèi)似機(jī)構(gòu)。1934年，歐洲各國(guó)的出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)成立了國(guó)際信用和投資保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)——伯爾尼協(xié)會(huì)。

隨著全球一體化和國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展，20世紀(jì)80年代以來(lái)，出口信用保險(xiǎn)出現(xiàn)了國(guó)有化向私有化，政策化向商業(yè)化的轉(zhuǎn)變趨勢(shì)，與此同時(shí)，大型出口信用保險(xiǎn)公司的跨國(guó)擔(dān)保服務(wù)開(kāi)始出現(xiàn)，出口信用保險(xiǎn)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)不斷推出。

二、出口信用保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)原則、功能及主要模式

1.出口信用保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)原則。出口信用保險(xiǎn)既要遵循保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的一般原則，也要符合出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)自身的特點(diǎn)。

（1）可保利益原則：可保利益原則指投保人（出口商）投保信用險(xiǎn)時(shí)，對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的必須具有可保利益，具有可保利益的條件是必須符合國(guó)家利益并且必須是可以實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)利益。

（2）最大誠(chéng)信原則：又稱(chēng)如實(shí)告知原則，指保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人在簽訂、履行合同時(shí)，彼此要做出最忠誠(chéng)、最講信用的保證的原則。

（3）風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則：風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則是指保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)出口商投保的出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下的出口實(shí)行比例承?；蛘卟蛔泐~承保，并對(duì)已經(jīng)承保的出口進(jìn)行再保險(xiǎn)。

2.出口信用保險(xiǎn)的功能。出口信用保險(xiǎn)的功能主要體現(xiàn)在對(duì)企業(yè)和對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策兩個(gè)方面。

對(duì)于企業(yè)，出口信用保險(xiǎn)有以下作用：有利于出口商規(guī)避收匯風(fēng)險(xiǎn)，有利于出口商對(duì)外追償欠款，可以幫助企業(yè)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理，有利于出口商擴(kuò)大出口市場(chǎng)份額。出口信用保險(xiǎn)還可以分擔(dān)銀行的放貸風(fēng)險(xiǎn)，為銀行做出放貸決策提供依據(jù)，從而提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

出口信用保險(xiǎn)有利于推行國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。出口信用險(xiǎn)是一種國(guó)家政策性保險(xiǎn)，旨在發(fā)展本國(guó)出口貿(mào)易，而不是為了盈利。出口信用保險(xiǎn)的運(yùn)用與稅收優(yōu)惠、產(chǎn)業(yè)調(diào)整和區(qū)域發(fā)展政策相結(jié)合，在發(fā)展對(duì)外貿(mào)易、促進(jìn)企業(yè)赴海外投資、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、推動(dòng)出口市場(chǎng)多元化等方面的起到了積極作用。

3.出口信用保險(xiǎn)的主要模式。世界各國(guó)的出口信用保險(xiǎn)大致可分為以下五種方式：政府直接控制出口信用保險(xiǎn)、政府間接辦理的出口信用保險(xiǎn)、由政府委托私營(yíng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代理的方式、政府控股以混合方式辦理出口信用保險(xiǎn)、進(jìn)出口銀行模式。

三、我國(guó)出口信用保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀分析

1.國(guó)信用保險(xiǎn)的發(fā)展歷程。1989年，人保公司在我國(guó)正式開(kāi)辦出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以短期業(yè)務(wù)為主。1992年，人保公司將業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)展至中長(zhǎng)期。1994年，政策性的中國(guó)進(jìn)出口銀行成立并開(kāi)始辦理出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，主要經(jīng)營(yíng)機(jī)電產(chǎn)品和大型成套設(shè)備中長(zhǎng)期出口的信用險(xiǎn)。2001年，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司正式揭牌運(yùn)營(yíng)，各委托辦理機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行業(yè)務(wù)移交，至此，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司成為國(guó)內(nèi)唯一開(kāi)辦出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。

2.中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍包括：中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；海外投資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；海外租賃保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；短期出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；進(jìn)口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；國(guó)內(nèi)信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；與對(duì)外貿(mào)易、對(duì)外投資與合作相關(guān)的擔(dān)保業(yè)務(wù)；與信用保險(xiǎn)、投資保險(xiǎn)、擔(dān)保相關(guān)的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；保險(xiǎn)資金運(yùn)用業(yè)務(wù)；應(yīng)收賬款管理、商賬追收和保理業(yè)務(wù)；信用風(fēng)險(xiǎn)咨詢(xún)、評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)，以及經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。中國(guó)信保還向市場(chǎng)推出了具有多重服務(wù)功能的“信保通”電子商務(wù)平臺(tái)和中小微企業(yè)投保平臺(tái)，使廣大客戶(hù)享受到更加快捷高效的網(wǎng)上服務(wù)。

2002年至2010年，中國(guó)信保各項(xiàng)業(yè)務(wù)共實(shí)現(xiàn)承保金額7418.5億美元，承保保費(fèi)57.5億美元，累計(jì)賠款31.6億美元。在擴(kuò)大信用保險(xiǎn)產(chǎn)品的規(guī)模和覆蓋面、推進(jìn)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展等方面做出了出色的業(yè)績(jī)。

通過(guò)以上數(shù)據(jù)可知，10年來(lái)我國(guó)出口信用保險(xiǎn)規(guī)模呈現(xiàn)爆發(fā)式增長(zhǎng)，2011年度的承保金額、承保保費(fèi)和已決賠款分別是2002年度的92倍、30倍和13倍。

2011年，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)及擔(dān)保業(yè)務(wù)共實(shí)現(xiàn)承保金額2538.9億美元，同比增長(zhǎng)29.3%；承保保費(fèi)15.1億美元，同比增長(zhǎng)15.6%。其中，出口信用保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)承保金額2162.4億美元，同比增長(zhǎng)31.9%，對(duì)出口的滲透率達(dá)到11.4%，超過(guò)國(guó)際平均水平。項(xiàng)目險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)承保金額274.7億美元，同比增長(zhǎng)15.3%。中國(guó)信保積極落實(shí)國(guó)家大型成套設(shè)備出口融資保險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)安排政策，圓滿(mǎn)完成國(guó)家交辦的任務(wù)。短期出口信用保險(xiǎn)承保金額達(dá)到2054.8億美元，同比增長(zhǎng)32.3%。全年向企業(yè)支付賠款9.3億美元，同比增長(zhǎng)86.1%，有力保障了企業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。

3.我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的主要問(wèn)題。

（1）與發(fā)達(dá)國(guó)家差距較大。伯爾尼協(xié)會(huì)的統(tǒng)計(jì)資料顯示，目前世界主要貿(mào)易大國(guó)的出口信用保險(xiǎn)投保比例分別是：法國(guó)為60%，英國(guó)為45%，日本為50%，韓國(guó)為19%，而OECD國(guó)家平均水平為20%。10年來(lái)中國(guó)出口信用保險(xiǎn)規(guī)模快速發(fā)展，2011年出口信用保險(xiǎn)的滲透率為11.4%，逐步達(dá)到世界貿(mào)易的平均水平，但與以上發(fā)達(dá)國(guó)家依然存在較大差距。

（2）中國(guó)信用出口保險(xiǎn)費(fèi)率較高。我國(guó)出口信用保險(xiǎn)平均費(fèi)率基本上在0.8%～1%之間，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的國(guó)家和地區(qū)，平均費(fèi)率高達(dá)2%，我國(guó)現(xiàn)行一年期的短期出口信用保險(xiǎn)費(fèi)率平均為1.5%左右，而發(fā)達(dá)國(guó)家的平均費(fèi)率在1%以下。如此高的信用險(xiǎn)費(fèi)率使得很多企業(yè)無(wú)法接受。

（3）監(jiān)督機(jī)制不完善。我國(guó)至今還未出臺(tái)專(zhuān)門(mén)針對(duì)出口信用保險(xiǎn)的法律，這造成了保險(xiǎn)的賠付不規(guī)范，制約了出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展。

4.對(duì)我國(guó)出口信用保險(xiǎn)發(fā)展的建議。

（1）借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。在經(jīng)營(yíng)機(jī)制上，我國(guó)可借鑒部分OECD國(guó)家的機(jī)構(gòu)模式設(shè)置，鼓勵(lì)發(fā)展私營(yíng)出口信用保險(xiǎn)商，這有利于短期和中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的區(qū)分，使得政府和企業(yè)分別承擔(dān)中長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)和短期風(fēng)險(xiǎn)。

（2）降低保險(xiǎn)費(fèi)率水平?，F(xiàn)階段，我國(guó)的出口產(chǎn)品主要集中于低附加值的勞動(dòng)密集型產(chǎn)品和低技術(shù)含量的機(jī)電產(chǎn)品，從全球產(chǎn)業(yè)分工的角度看，這些產(chǎn)品的利潤(rùn)空間非常低，因此，出口信用保險(xiǎn)費(fèi)率的高低很大程度上影響了企業(yè)的最終盈利。所以只有適當(dāng)降低費(fèi)率水平，才能擴(kuò)大我國(guó)出口保險(xiǎn)的規(guī)模，真正意義上起到對(duì)企業(yè)，特別是制造企業(yè)的支持作用。

（3）加快立法步伐，完善監(jiān)督機(jī)制。完善的法律制度是我國(guó)出口信用保險(xiǎn)發(fā)展的重要保障，我國(guó)目前尚沒(méi)有完成在這一領(lǐng)域的立法。對(duì)此，我們可以借鑒英國(guó)等國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，加快立法進(jìn)程，這樣才能從根本上規(guī)范出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，做到有法可依，加快發(fā)展出口保險(xiǎn)市場(chǎng)。

四、結(jié)論

作為世界貿(mào)易組織（WTO）補(bǔ)貼和反補(bǔ)貼協(xié)議原則上允許的支持出口的政策手段，出口信用保險(xiǎn)對(duì)我國(guó)外貿(mào)行業(yè)的發(fā)展和國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的執(zhí)行具有重要意義。自2001年中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司成立以來(lái)，我國(guó)的出口信用保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展迅猛，但與西方發(fā)達(dá)國(guó)家相比，在規(guī)模、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、費(fèi)率方仍存在較大差距。對(duì)此，我們應(yīng)該汲取發(fā)達(dá)出口信用保險(xiǎn)市場(chǎng)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)立法監(jiān)督，運(yùn)用出口信用保險(xiǎn)工具為進(jìn)出口貿(mào)易的發(fā)展保駕護(hù)航。

參考文獻(xiàn)：

1.吳定富.中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展報(bào)告（2008）.

2.高秀屏.利用出口信用保險(xiǎn)防范企業(yè)出口信用風(fēng)險(xiǎn).上海第二工業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)，2007（3）

3.仲永福.中國(guó)出口信用保險(xiǎn)如何突破發(fā)展瓶頸.中國(guó)貿(mào)易金融，2008（4）

4.王婧，王吉恒.我國(guó)出口信用保險(xiǎn)問(wèn)題分析.哈爾濱商業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2009（6）

5.李福勝.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)：分析、評(píng)估與監(jiān)控.社會(huì)科學(xué)，2006（9）

6.李景輝.出口信用保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式及中國(guó)取向研究.天津財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士學(xué)位論文，2009

7.亢梅玲，馬棟.善我國(guó)出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù).保險(xiǎn)世界，2004（1）

8.周尚志.出口信用保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理創(chuàng)新和戰(zhàn)略發(fā)展.保險(xiǎn)研究，2006（3）

9.李志展，宮本超.國(guó)際出口信用機(jī)構(gòu)的發(fā)展模式分析.保險(xiǎn)研究，2005（4）

10.賈真.出口信用保險(xiǎn)中的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià).對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)碩士學(xué)位論文，2005

11.閆奕榮.中國(guó)出口信用保險(xiǎn)分析及國(guó)際比較.國(guó)際貿(mào)易問(wèn)題，2003（6）

12.張東昱.我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展模式.經(jīng)營(yíng)與管理，2006（10）

13.何慎遠(yuǎn).國(guó)際出口信用保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式的演化.保險(xiǎn)研究，2007（10）

14.項(xiàng)銀濤.淺談出口信用保險(xiǎn).金融時(shí)報(bào)，2008.2

15.孫靜.我國(guó)出口信用保險(xiǎn)發(fā)展研究.四川大學(xué)碩士學(xué)位論文，2004

16.吳定富.改革開(kāi)放三十年保險(xiǎn)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的回顧與展望.保險(xiǎn)研究，2008

17.趙慧萍，王國(guó)軍.出口信用保險(xiǎn)：國(guó)際趨勢(shì)、形勢(shì)判斷與發(fā)展對(duì)策.財(cái)貿(mào)研究，2006（5）

18.盧艷秋，朱秀梅.借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)發(fā)展我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的對(duì)策研究.中國(guó)軟科，2003（4）

19.中國(guó)信用出口保險(xiǎn)公司2011年度報(bào)告.

（作者單位：河北經(jīng)貿(mào)大學(xué) 河北石家莊 050000）

（責(zé)編：賈偉）