芻議銀行應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)

吳濤

摘 要：作為一項國內(nèi)外銀行廣泛關(guān)注且推廣的創(chuàng)新業(yè)務(wù)，供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)不僅能給銀行帶來盈利和新的市場，而且還能有效降低供應(yīng)鏈管理的成本。本文通過對銀行應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的分析，來研究這項業(yè)務(wù)對大慶市銀行執(zhí)行穩(wěn)健的貨幣政策、大慶市經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整和大慶市大項目建設(shè)的加強以及中小企業(yè)的發(fā)展所帶來的良好效應(yīng)。

關(guān)鍵詞：應(yīng)收賬款；供應(yīng)鏈融資

隨著科技的進步和發(fā)展，我國銀行金融業(yè)也在不斷的改革和創(chuàng)新，各種銀行間的競爭也在不斷加劇，為了爭取到更多的企業(yè)市場份額，各商業(yè)銀行更是紛紛研發(fā)各種金融產(chǎn)品，借助企業(yè)供應(yīng)鏈中物流、信息流和資金流運行的相關(guān)特點，積極創(chuàng)造新型的授信技術(shù)和客戶關(guān)系管理模式，向各大型企業(yè)和上下游的中小企業(yè)推出各種供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，這種模式突破了傳統(tǒng)的信貸中評級授信和抵押擔(dān)保等多種限制，支持促進了中小型企業(yè)的快速發(fā)展。本文介紹的是其中一種，銀行應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)。

一、什么是應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)

應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資，指的是企業(yè)為了取得運營資金，以供應(yīng)鏈上的核心企業(yè)的應(yīng)收賬款為基礎(chǔ)，并以應(yīng)收賬款作為第一還款來源，向銀行申請短期貸款，由銀行為其提供融資，其中貸款期限不應(yīng)超過應(yīng)收賬款的賬齡。這種融資的參與者是債權(quán)企業(yè)、債務(wù)企業(yè)和銀行，其中融資的對象是處于供應(yīng)鏈上游的債權(quán)企業(yè)，在運作中，債務(wù)企業(yè)起著反擔(dān)保的作用，因此它應(yīng)具有良好的信用，在融資企業(yè)出現(xiàn)問題時，由債務(wù)企業(yè)來彌補銀行的損失。

二、應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的優(yōu)勢

1、執(zhí)行穩(wěn)健的貨幣政策

在當(dāng)今降準(zhǔn)降息、貨幣流動性趨于寬松的金融政策下，為適應(yīng)國家的宏觀調(diào)控政策，銀行如何更好的控制風(fēng)險增加收益，是銀行有效健康發(fā)展的關(guān)鍵。在早期，銀行的服務(wù)對象主要是大客戶，這種授信額度過于集中的行為，會導(dǎo)致銀行的貸款風(fēng)險上升，由于很多客戶的物流并不活躍，因此還容易造成資金流和現(xiàn)金流不匹配，而應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)，可以為銀行開發(fā)更多的客戶群體，尤其是信用度較高的優(yōu)質(zhì)客戶，在這種業(yè)務(wù)模式下，銀行服務(wù)的不僅僅是核心企業(yè)，還包括供應(yīng)鏈中的上下企業(yè)，這就使得銀行與供應(yīng)鏈中的企業(yè)聯(lián)系更加緊密，并能從中獲得更多的信息，從而拓展?jié)撛诳蛻?，為銀行增加新的業(yè)務(wù)。對于銀行而言，供應(yīng)鏈整體信用要強于產(chǎn)業(yè)鏈上的單個企業(yè)，隨著生產(chǎn)階段的變動，銀行提供的利率和貸款成數(shù)也隨之變動，并隨著授信風(fēng)險而調(diào)整，這就能使銀行能更好的控制風(fēng)險。同時，應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)中，金融產(chǎn)品的設(shè)計能對物流和資金流起到很好的控制作用，增加了結(jié)算業(yè)務(wù)的吸引效果。而且這種業(yè)務(wù)提供的金融服務(wù)涵蓋面廣，收益增長點也多，能促進銀行各種業(yè)務(wù)的發(fā)展，達到風(fēng)險控制和兼顧收益的雙重效果。

2、有效調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)

應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資行為中，銀行為供應(yīng)鏈中的中小企業(yè)安排優(yōu)惠融資，拓寬了供應(yīng)鏈中中小企業(yè)的融資渠道，降低其融資成本，同時還能降低企業(yè)的資本占用率，提高企業(yè)原材料、半成品和成品的利用率，從而實現(xiàn)資本的優(yōu)化配置。另外，將銀行信用融入其中，能提高供應(yīng)鏈成員的談判地位和商業(yè)信用，使他們能建立起平等的長期的合作關(guān)系。同時，還能推動供應(yīng)鏈上的產(chǎn)品流動，提高上下游產(chǎn)品的效益和市場競爭力，間接或直接的為銀行和企業(yè)帶來更多利益，這樣，供應(yīng)鏈中的銀行、核心企業(yè)和上下游企業(yè)都能得到共同有益的發(fā)展，從而整個供應(yīng)鏈才能長期持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展下去，對調(diào)整社會的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)起著良好作用。針對大慶市的情況來看，屬于資源型城市，銀行積極推廣應(yīng)用這種應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)，在各種新的發(fā)展機遇中，不僅能使核心企業(yè)更加穩(wěn)固，降低銀行風(fēng)險增加收益，同時還能帶動中小企業(yè)快速發(fā)展，對大慶市經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整和城市轉(zhuǎn)型以及實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展都有著重要意義。

3、支持大項目的建設(shè)

在應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)中，由于核心企業(yè)擁有良好的市場信譽，通過銀行在業(yè)務(wù)和資金管理上的支持，能夠壯大自身的網(wǎng)絡(luò)實力，提升自身的市場競爭力，同時由于銀行有著較強的風(fēng)險控制能力，在銀行為其上下游企業(yè)融資提供增值服務(wù)的同時，可以幫助核心企業(yè)管理好上下游企業(yè)。一般情況下，核心企業(yè)的實力較強大，但也會存在風(fēng)險問題，一旦供應(yīng)鏈中的某個企業(yè)出現(xiàn)融資困難或障礙，核心企業(yè)很快就會受其影響而導(dǎo)致金融風(fēng)險乃至災(zāi)難。而應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)是以核心企業(yè)為出發(fā)點，為供應(yīng)鏈中上下游企業(yè)提供金融支持，這樣就能緩解供應(yīng)鏈?zhǔn)Ш獾膯栴}，降低了核心企業(yè)的金融風(fēng)險，為其發(fā)展建設(shè)和項目的實施提供了良好的環(huán)境。針對大慶市而言，應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)中，核心企業(yè)能夠良好平穩(wěn)的發(fā)展，就能更為積極主動的開發(fā)建設(shè)大項目，同時通過銀行與市政府等相關(guān)部門的溝通，銀行與企業(yè)的對接會，和銀行深入企業(yè)走訪調(diào)研的過程，更能有目標(biāo)的培養(yǎng)重點客戶，能有效的增強銀行與核心企業(yè)的大項目對接效率，了解到重點項目的工程信貸需求，從而來支持我市重點大項目的建設(shè)，推動經(jīng)濟的發(fā)展。另一方面，通過這些銀行與政府、銀行與企業(yè)對接的方式，能更好的了解到企業(yè)的耗能排放和產(chǎn)能過剩行業(yè)貸款投放等情況，對控制企業(yè)高耗能高排放和提高信貸質(zhì)量有著直接作用，從而提高我市的經(jīng)濟效益。

4、推動中小企業(yè)發(fā)展

作為一種特殊的企業(yè)群體，中小企業(yè)一直在信貸市場中處于不利地位，由于它自身規(guī)模的限制和信用的先天性缺陷，因此普遍存在著融資難的困境，按照傳統(tǒng)方式很難從銀行融資，而由于其資金緊張難以周轉(zhuǎn)，很容易造成整個供應(yīng)鏈的失衡。而且在供應(yīng)鏈中，核心企業(yè)由于規(guī)模大競爭力強而處于強勢地位，對上下游的中小企業(yè)在交貨、價格和賬期等貿(mào)易條件上要求苛刻，給中小企業(yè)帶來了沉重的壓力。

三、結(jié)語

銀行應(yīng)收賬款供應(yīng)融資業(yè)務(wù)是以大型核心企業(yè)為中心，選擇資質(zhì)優(yōu)良的上下游企業(yè)，對其提供融資行為，這種金融服務(wù)業(yè)務(wù)突破了銀行傳統(tǒng)的授信要求，為銀行、核心企業(yè)和中小型企業(yè)的共同發(fā)展創(chuàng)造了極大的有利條件。

本文通過對銀行應(yīng)收賬款供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的分析，來研究這項業(yè)務(wù)對銀行執(zhí)行穩(wěn)健的貨幣政策、有效調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和加強大項目建設(shè)以及推動中小企業(yè)的發(fā)展所帶來的良好效應(yīng)，并結(jié)合我市的情況做出了相應(yīng)分析和研究。（作者單位：中國銀行大慶油田支行）

おおげ慰嘉南

[1] 劉倩倩.供應(yīng)鏈金融融資模式的風(fēng)險分析及控制[J]-時代金融（中旬）.2011（5）：28

[2] 陳琳.黃孝軍.張靖雪.張璇供應(yīng)鏈金融融資模式分析及主要風(fēng)險控制點[J文]-中國經(jīng)貿(mào).2010（18）：88

[3] 潘文東金融供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品信貸風(fēng)險控制研究[J]-鹽城工學(xué)院學(xué)報（社會科學(xué)版）.2010（4）：31

[4] 陳琳.黃孝軍.張靖雪.張璇供應(yīng)鏈金融融資模式分析及主要風(fēng)險控制點[J]-中國經(jīng)貿(mào).2010（18）：76