企業(yè)人力資本產(chǎn)權(quán)保護(hù)問(wèn)題研究

梁寧娜

【摘要】基于企業(yè)人力資本產(chǎn)權(quán)保護(hù)滯后的原因，得出保護(hù)企業(yè)人力資本產(chǎn)權(quán)的迫切性。在企業(yè)遵循理性經(jīng)濟(jì)人假設(shè)追求利潤(rùn)最大化，淡化人力資本所有者的社會(huì)屬性背景下，提出在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下企業(yè)人力資本產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面的具體措施，如創(chuàng)建關(guān)系型的員工心理契約，加強(qiáng)監(jiān)管等等，從而防止企業(yè)褻瀆人力資本產(chǎn)權(quán)。

【關(guān)鍵詞】人力資本產(chǎn)權(quán)保護(hù)措施經(jīng)濟(jì)人社會(huì)人

富士康跳樓事件引發(fā)全社會(huì)對(duì)企業(yè)人力資本問(wèn)題的關(guān)注。在資本雇傭勞動(dòng)的強(qiáng)權(quán)契約體系下，諸如此類員工消極厭世和過(guò)激行為的事件屢見(jiàn)不鮮，從而也把企業(yè)文化和人力資本管理問(wèn)題推向社會(huì)研究的熱點(diǎn)。

人力資本產(chǎn)權(quán)保護(hù)滯后的原因

理性經(jīng)濟(jì)人假設(shè)，強(qiáng)化資本雇傭勞動(dòng)關(guān)系?，F(xiàn)有公司的高層管理者和物質(zhì)資本所有者仍從理性經(jīng)濟(jì)人假設(shè)出發(fā)，認(rèn)為多數(shù)人是追逐私利的“壞人”，把自己的員工看成是追求經(jīng)濟(jì)利益而進(jìn)行活動(dòng)的“經(jīng)濟(jì)人”或者能對(duì)工作條件的變化做出直接反映的“機(jī)器模型”①，所以公司比較注重制度資源的開(kāi)發(fā)，以期最大限度地利用人力資本從而為公司創(chuàng)造更多的剩余價(jià)值。關(guān)于人力資本，本文采用方竹蘭（2002）的觀點(diǎn)，認(rèn)為所有勞動(dòng)者（基層勞動(dòng)者、中高層和高級(jí)管理人員）都屬于人力資本，都應(yīng)享有企業(yè)所有權(quán)。“資本雇傭勞動(dòng)”的強(qiáng)權(quán)契約下，把企業(yè)所有員工包括經(jīng)理、中高層管理人員、技術(shù)骨干、具體操作人員等看作是受雇于物質(zhì)資本的打工者，認(rèn)為他們都是單純的經(jīng)濟(jì)人，簡(jiǎn)單地把企業(yè)與員工之間理解為單純的勞資經(jīng)濟(jì)關(guān)系，從而漠視員工的情感和復(fù)雜的社會(huì)人情懷。

物質(zhì)資本的強(qiáng)權(quán)契約，人力資本產(chǎn)權(quán)殘缺。人力資本與物質(zhì)資本所有者的風(fēng)險(xiǎn)與收益匹配不均衡。企業(yè)不僅需要非人力的物質(zhì)資本，還需要充分發(fā)揮人力資本的團(tuán)隊(duì)合作精神。同時(shí)，人力資本價(jià)值和物質(zhì)資本報(bào)酬的實(shí)現(xiàn)就是一個(gè)此消彼漲的過(guò)程。公司作為一個(gè)契約的結(jié)合體，只有當(dāng)物質(zhì)資本和人力資本的投資風(fēng)險(xiǎn)與收益匹配，才能有效地保障勞動(dòng)者和投資者的權(quán)益，才能保證契約合同的長(zhǎng)期穩(wěn)定性。但實(shí)際上，物質(zhì)資本所有者作為股東可以參與公司經(jīng)營(yíng)決策，享有公司的剩余索取權(quán)和控制權(quán)；而當(dāng)公司利益受損時(shí)，股東可以及時(shí)拋售股票來(lái)轉(zhuǎn)嫁投資風(fēng)險(xiǎn)。相反，隨著專業(yè)化分工越來(lái)越精細(xì)，作為人力資本所有者所從事的工作面越來(lái)越窄，員工與企業(yè)的命運(yùn)已經(jīng)緊密相連，一旦企業(yè)破產(chǎn)，員工就面臨下崗和二次擇業(yè)，員工承擔(dān)企業(yè)發(fā)展過(guò)程中全部的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題；但企業(yè)員工卻只能享受與其勞務(wù)相當(dāng)?shù)男匠辏狈?duì)公司的剩余財(cái)產(chǎn)和剩余收益分享和監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)權(quán)等等，人力資本的產(chǎn)權(quán)保護(hù)還是一句空話。

重視人力資本的經(jīng)濟(jì)性，輕視人力資本的主觀能動(dòng)性。跳樓事件引發(fā)了人們對(duì)富士康人力資本產(chǎn)權(quán)平等地位的質(zhì)疑。企業(yè)內(nèi)部管理上單純追求效率，把員工看成是追逐私利的理性經(jīng)濟(jì)人，缺乏人性化考慮。然而，人力資本的產(chǎn)權(quán)效應(yīng)與其主體密不可分，當(dāng)其一部分產(chǎn)權(quán)被限制或刪除時(shí)，產(chǎn)權(quán)主體就會(huì)封閉相應(yīng)的努力、經(jīng)驗(yàn)和技能，以致這些技能瞬間泯滅。人力資本作為“活資產(chǎn)”的產(chǎn)權(quán)特性，決定了任何人（經(jīng)理、中高層管理者和基層員工）的努力程度也是只可“激勵(lì)”而不可“壓榨”。富士康員工連環(huán)跳，也折射出企業(yè)內(nèi)部存在“資本雇傭勞動(dòng)”的強(qiáng)權(quán)思想，只重視企業(yè)物質(zhì)資本的投資報(bào)酬和人力資本的經(jīng)濟(jì)效益性，輕視人力資本的社會(huì)屬性和主觀能動(dòng)性。

股權(quán)至上的單邊契約治理，打破員工的心理契約平衡。在資本雇傭勞動(dòng)的契約制企業(yè)，導(dǎo)致人力資本不能有效享受按勞分配，由于信息的不對(duì)稱，導(dǎo)致多勞不能多得，甚至多勞少得、不勞而得②，加大了物質(zhì)資本所有者與人力資本所有者的貧富差距。中小股東雖作為物質(zhì)資本所有者，但由于其股份少，參與決策的成本與其收益不匹配，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中具有投機(jī)傾向?？毓晒蓶|的單邊契約治理機(jī)制下，員工與企業(yè)之間也是以經(jīng)濟(jì)交換為基礎(chǔ)的、短期具體的經(jīng)濟(jì)交易性契約，履約雙方的投入都是有限的③。員工將自己看成是為企業(yè)打工的匆匆過(guò)客，即便是企業(yè)給予職工很高的收入，但職工沒(méi)有信任感、安全感和歸屬感，企業(yè)存在職工心理契約違背，因此導(dǎo)致企業(yè)利益與員工相去甚遠(yuǎn)，引發(fā)各層面的員工在職時(shí)就為自己積極準(zhǔn)備后路。

地方政府基于政績(jī)考核，對(duì)違法招工禁而不止。我國(guó)基層勞動(dòng)力比較充足，但勞動(dòng)力的輸送渠道很窄，且勞動(dòng)力價(jià)格非常低廉。地方政府理應(yīng)成為普通民眾心聲的代言人，對(duì)企業(yè)不合理行為進(jìn)行適當(dāng)制裁與引導(dǎo)。然而，由于地方政府財(cái)力有限，再加上考核指標(biāo)的僵化和單一，招商引資也成為地方政府業(yè)績(jī)考核指標(biāo)。為了吸引外資，各級(jí)地方政府不惜重金，搞稅收優(yōu)惠政策，使外資在法律履行上享受超國(guó)民待遇。另外，招商指標(biāo)與政府業(yè)績(jī)相掛鉤，審核門檻一降再降，使許多無(wú)證、污染型企業(yè)乘虛而入，破壞了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。政府對(duì)企業(yè)監(jiān)管的放任自流導(dǎo)致企業(yè)法制觀念薄弱，保護(hù)員工權(quán)益成為一紙空文。

人力資本產(chǎn)權(quán)保護(hù)迫在眉睫

遵從管理學(xué)的社會(huì)人假說(shuō)，達(dá)成利益相關(guān)方的利益最大化。按照共生理論，每一人力資本所有者與企業(yè)是互惠互利、相伴而存在，盡管每個(gè)人力資本所有者的直接動(dòng)機(jī)是為了個(gè)人利益的實(shí)現(xiàn)，但其在努力追求個(gè)人偏好、效用、自我價(jià)值實(shí)現(xiàn)的過(guò)程中可以充分發(fā)揮自己的能力，為企業(yè)物質(zhì)資本的增值保值奉獻(xiàn)更多的智慧和財(cái)富。可見(jiàn)，人力資本的創(chuàng)造力和奉獻(xiàn)度是企業(yè)健康發(fā)展的源泉所在，然而，人力資本是具有主觀能動(dòng)性的活資產(chǎn)，其所有權(quán)與使用權(quán)的密不可分決定了其只可激勵(lì)、不可壓榨。按照利益相關(guān)者理論，企業(yè)是各利益相關(guān)者締結(jié)的一組契約集合體，企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任不再是一種簡(jiǎn)單的利他主義，而是一種既利己又利他的雙贏戰(zhàn)略抉擇④。企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，可以激活人力資本的社會(huì)性，從而提高公司員工的奉獻(xiàn)熱情，形成良好的員工自我激勵(lì)與約束機(jī)制。

人力資本產(chǎn)權(quán)化，使人力資本與物質(zhì)資本的所有者齊頭并進(jìn)。在知識(shí)經(jīng)濟(jì)下，人力資本是推動(dòng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的車輪，是構(gòu)成企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的主要元素，是企業(yè)資產(chǎn)增值的內(nèi)在動(dòng)力，如何有效地激勵(lì)人的主觀能動(dòng)性已成為現(xiàn)代企業(yè)關(guān)注的核心問(wèn)題。

人力資本的產(chǎn)權(quán)化，明確每一人力資本所有者對(duì)企業(yè)的貢獻(xiàn)度⑤，使其向企業(yè)投入的經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)、智力和技能逐漸量化成與物質(zhì)資本所有者一樣的平等產(chǎn)權(quán)，讓每一人力資本所有者能切身地感受到自己在企業(yè)資產(chǎn)保值增值中的地位和作用，從而保證他們能以企業(yè)所有者身份享有同等的企業(yè)財(cái)產(chǎn)權(quán)、剩余索取權(quán)和控制權(quán)⑥。很顯然，這樣可以摒棄資本雇傭勞動(dòng)的資本強(qiáng)權(quán)理論，消除物質(zhì)資本所有者與人力資本所有者之間的分水嶺，增強(qiáng)彼此之間的信任，可以最大限度地調(diào)動(dòng)人力資本所有者的工作熱情，讓其全身心地挖掘自身才能貢獻(xiàn)企業(yè)，從而增強(qiáng)夯實(shí)每一人力資本所有者在企業(yè)中產(chǎn)權(quán)地位，增強(qiáng)其對(duì)企業(yè)的責(zé)任感、歸屬感、凝聚力和對(duì)公司的忠誠(chéng)度。公司的人力資本和物質(zhì)資本融為一體，可以降低公司的內(nèi)部委托代理成本，增強(qiáng)企業(yè)整體的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

樹(shù)立“以人為本”經(jīng)營(yíng)理念，創(chuàng)建關(guān)系型的員工心理契約。企業(yè)是一組契約的結(jié)合體，要想維持契約的長(zhǎng)期穩(wěn)定性，就需要從管理學(xué)角度充分考慮人的社會(huì)屬性，重視組織中人力資本的能力、努力和人的主觀能動(dòng)性發(fā)揮，建立以長(zhǎng)期廣泛的開(kāi)放性責(zé)任為核心、以社會(huì)情感交換為基礎(chǔ)的多邊契約治理機(jī)制，從而保證企業(yè)利益相關(guān)方都能從企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中分得應(yīng)得份額⑦。構(gòu)建關(guān)系型的良好“心理契約”，營(yíng)造以人為本、健康向上的文化環(huán)境，圍繞企業(yè)人是“社會(huì)人、管理人、決策人和復(fù)雜人”等多種角度、全方位地展開(kāi)企業(yè)的一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，為企業(yè)員工塑造強(qiáng)大的精神家園，處處體現(xiàn)人文關(guān)懷，從而達(dá)到發(fā)揮其自身的主觀能動(dòng)性，為企業(yè)多做貢獻(xiàn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值與個(gè)人價(jià)值的雙贏。明晰人力資本的產(chǎn)權(quán)制度，實(shí)行合同終身聘用制，要積極穩(wěn)妥地貫徹執(zhí)行企業(yè)人力資本所有者產(chǎn)權(quán)保護(hù)，讓員工與企業(yè)產(chǎn)生共鳴，增強(qiáng)員工的歸屬感和主人翁意識(shí)，使企業(yè)命運(yùn)與員工利益緊密相連，最大限度調(diào)動(dòng)人力資本的積極性，順利地實(shí)現(xiàn)由單純追求經(jīng)濟(jì)利益的交易型心理契約向追求自我價(jià)值實(shí)現(xiàn)的社會(huì)關(guān)系型契約轉(zhuǎn)變，減少心理契約違背成本。

完善政府的市場(chǎng)監(jiān)管職能，貫徹執(zhí)行人力資本產(chǎn)權(quán)保護(hù)法。形成合理的政府績(jī)效考核評(píng)價(jià)體系，逐步回歸政府作為市場(chǎng)運(yùn)作的“裁判員”身份。地方政府要統(tǒng)籌兼顧、公正公平，切實(shí)擔(dān)負(fù)起協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中各利益相關(guān)方關(guān)系的神圣使命，并在招商引資和發(fā)展非公有經(jīng)濟(jì)過(guò)程中旗幟鮮明地?fù)碜o(hù)并履行“保障員工的合法權(quán)益”。（作者單位：邕江大學(xué)）

注釋

①胡月星：“中國(guó)西北民族地區(qū)經(jīng)濟(jì)行為研究”，太原：山西經(jīng)濟(jì)出版社，2005年。

②方竹蘭：“論民眾經(jīng)濟(jì)權(quán)利的回歸”，《中國(guó)人民大學(xué)學(xué)報(bào)》，2006年第3期，第41～46頁(yè)。

③⑦安景文，譚荔丹，吳竹南：“基于心理契約理論的顧客價(jià)值管理研究”，《經(jīng)濟(jì)與管理研究》，2010年第9期，第101～106頁(yè)。

④劉錄敬，陳曉明：“基于社會(huì)責(zé)任的企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略研究”，《改革與戰(zhàn)略》，2010年第7期，第66～68頁(yè)。

⑤方竹蘭：“人力資本產(chǎn)權(quán)論”，《經(jīng)濟(jì)理論與經(jīng)濟(jì)管理》，1999年第1期，第36～39頁(yè)。

⑥朱明秀：“基于人力資本產(chǎn)權(quán)影響的財(cái)務(wù)管理理論體系”，《當(dāng)代財(cái)經(jīng)》，2004年第7期，第115～117期。