對(duì)金融機(jī)構(gòu)支持農(nóng)業(yè)科技企業(yè)發(fā)展的幾點(diǎn)思考

易猛

2012年的中央一號(hào)文件是新世紀(jì)以來(lái)指導(dǎo)我國(guó)“三農(nóng)”工作的第九個(gè)文件。今年一號(hào)文件突出強(qiáng)調(diào)部署農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新，把推進(jìn)農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新作為今年“三農(nóng)”工作的重點(diǎn)，為金融企業(yè)扶持與支持農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的快速發(fā)展，促進(jìn)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展指明了方向。應(yīng)當(dāng)說(shuō)它是金融機(jī)構(gòu)支持農(nóng)業(yè)科技企業(yè)發(fā)展的綱領(lǐng)性文件。中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行湖南省分行天心區(qū)支行從2007年開(kāi)始與幾家農(nóng)業(yè)科技企業(yè)建立了信貸關(guān)系。通過(guò)近5年的實(shí)踐，我們深刻認(rèn)識(shí)到農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的一些經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)了金融支持中存在的難點(diǎn)，探索出了一些對(duì)農(nóng)業(yè)科技企業(yè)實(shí)施金融支持的基本規(guī)律和有效舉措，為推進(jìn)農(nóng)業(yè)科技企業(yè)加速發(fā)展起到了積極作用。

農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)

我國(guó)是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，經(jīng)過(guò)幾十年的改革和發(fā)展，我國(guó)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)有了突破性的長(zhǎng)足發(fā)展，為整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)和基本的保障。但農(nóng)業(yè)科技企業(yè)在整個(gè)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)總量中的占比還不高，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模還偏小，品質(zhì)上也有待提高。

農(nóng)業(yè)科技企業(yè)本身經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)不高，但是社會(huì)效益巨大。如我支行支持的某種業(yè)公司，生產(chǎn)的種子推廣面積達(dá)6000萬(wàn)畝，每年為社會(huì)增收40多億元。該客戶(hù)2010年在制種業(yè)務(wù)上的銷(xiāo)售收入為59907萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)6000萬(wàn)元，但畝平利潤(rùn)僅1元。

經(jīng)營(yíng)規(guī)模受種種客觀(guān)條件制約，發(fā)展壯大的步伐不快。究其原因：一是原材料來(lái)源無(wú)規(guī)律性。例如中成藥制造企業(yè)，原材料生產(chǎn)普遍未形成規(guī)模，收購(gòu)地域分散；二是受氣候條件限制。中國(guó)地域遼闊，氣候條件差異很大，對(duì)于制種企業(yè)來(lái)說(shuō)必須在全國(guó)有代表性的地區(qū)設(shè)制種實(shí)驗(yàn)田，企業(yè)資產(chǎn)、資金投入分散；三是科研投入大，實(shí)現(xiàn)效益周期長(zhǎng)。一個(gè)新的品種研發(fā)出來(lái)后，先要進(jìn)行一年的預(yù)備實(shí)驗(yàn)，然后是為期兩年的國(guó)家組織的區(qū)域測(cè)試，根據(jù)區(qū)域測(cè)試的結(jié)果，國(guó)家有關(guān)專(zhuān)家進(jìn)行審核，經(jīng)過(guò)一年的審定、審核，才可能通過(guò)。也就是說(shuō)，一個(gè)品種培育出來(lái)后光是審定過(guò)程就要4—5年的時(shí)間，最后才能產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。四是資金需求季節(jié)性強(qiáng)，耗資大。以中成藥加工企業(yè)為例，原材料收購(gòu)期為一季，而生產(chǎn)銷(xiāo)售期為一年，可以說(shuō)是季儲(chǔ)年銷(xiāo)，資金投入量大而集中，資金回籠分散周期長(zhǎng)。

農(nóng)業(yè)科技企業(yè)融資缺陷

根據(jù)上述特點(diǎn)，農(nóng)業(yè)科技企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中，往往呈現(xiàn)出資金投入大、使用周期長(zhǎng)、見(jiàn)效慢且農(nóng)業(yè)科技企業(yè)點(diǎn)多面廣、固定資產(chǎn)規(guī)模和企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模分散、信貸抵押不足等特征，這就使金融機(jī)構(gòu)按常規(guī)實(shí)施支持難度加大。目前，農(nóng)業(yè)科技企業(yè)在融資方面普遍存在如下缺陷：

缺乏足夠的抵押財(cái)產(chǎn)。農(nóng)業(yè)科技企業(yè)多數(shù)生產(chǎn)基地分散，以制種企業(yè)為例，實(shí)驗(yàn)基地分布在全國(guó)各地，且實(shí)驗(yàn)基地多為劃撥、租賃用地，能用于辦理抵押的資產(chǎn)不多。

專(zhuān)用設(shè)備雖多，但銀行不接受辦理抵押。農(nóng)業(yè)科技企業(yè)設(shè)備是比較多，但大部分都是專(zhuān)用設(shè)備，比方說(shuō)制藥企業(yè)的生產(chǎn)線(xiàn)都是固定生產(chǎn)某一類(lèi)藥品的專(zhuān)用設(shè)備，盡管價(jià)值高，但銀行不接受辦理抵押。

無(wú)形資產(chǎn)難以利用，抵押值太低。就目前農(nóng)發(fā)行的信貸政策來(lái)說(shuō)，尚未開(kāi)辦商標(biāo)權(quán)、股權(quán)、專(zhuān)利權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)，因此對(duì)于科技企業(yè)來(lái)說(shuō)無(wú)形資產(chǎn)難以利用。雖然有些商業(yè)銀行接受抵押，但是質(zhì)押率最高也只有20%，對(duì)于解決企業(yè)融資難題幫助不大。

金融機(jī)構(gòu)支持農(nóng)業(yè)科技企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)

如何實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)科技企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的有效合作，積極有效地支持與促進(jìn)農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的加速發(fā)展，是擺在各級(jí)金融機(jī)構(gòu)面前亟待解決的問(wèn)題。天心區(qū)支行經(jīng)過(guò)五年的實(shí)踐，摸索出了一些行之有效的舉措。

將支持農(nóng)業(yè)科技企業(yè)貸款納入農(nóng)發(fā)行準(zhǔn)政策性貸款范圍。根據(jù)農(nóng)發(fā)行的信貸政策，準(zhǔn)政策性貸款的貸款方式“有條件的應(yīng)采取擔(dān)保貸款方式。不具備條件的，在借款人有效資產(chǎn)應(yīng)抵盡抵的前提下，不足部分可采取信用貸款方式。如認(rèn)為借款人風(fēng)險(xiǎn)較大的，也可采取其他風(fēng)險(xiǎn)防范措施。”可以解決農(nóng)業(yè)科技企業(yè)抵押資產(chǎn)不足的問(wèn)題，同時(shí)也可減小銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。

調(diào)整科技項(xiàng)目定性標(biāo)準(zhǔn)。目前農(nóng)發(fā)行農(nóng)業(yè)科技貸款業(yè)務(wù)的貸款條件對(duì)于轉(zhuǎn)化或產(chǎn)業(yè)化的農(nóng)業(yè)科技成果要求為“列入國(guó)家或省級(jí)政府有關(guān)部門(mén)科技計(jì)劃并經(jīng)省級(jí)以上（含省級(jí)）科技部門(mén)、行業(yè)主管部門(mén)或其指定，頒給科技成果鑒定證書(shū)、高（新）技術(shù)產(chǎn)品證書(shū)、科技成果推廣證書(shū)、科技進(jìn)步獎(jiǎng)勵(lì)證書(shū)等的農(nóng)業(yè)應(yīng)用科技成果；國(guó)家或省級(jí)政府有關(guān)部門(mén)委托有關(guān)機(jī)構(gòu)鑒定的特殊品質(zhì)的農(nóng)業(yè)科技成果；已經(jīng)獲得國(guó)家專(zhuān)利的農(nóng)業(yè)應(yīng)用科研成果”。從實(shí)際情況看，這一要求門(mén)檻高，適用范圍窄。因此，國(guó)家或金融機(jī)構(gòu)可以明確將準(zhǔn)入條件放寬到含地市級(jí)政府和平級(jí)部門(mén)，同時(shí)根據(jù)不同級(jí)別制訂不同的限制條款，對(duì)借款人的自身?xiàng)l件予以要求，擴(kuò)大支持范圍，培育農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的成長(zhǎng)。

擴(kuò)大對(duì)農(nóng)業(yè)科技貸款影子撥備比例。單獨(dú)設(shè)定農(nóng)業(yè)科技貸款影子撥備比例，可轉(zhuǎn)移、分散貸款風(fēng)險(xiǎn)，與政府共擔(dān)。

盡快開(kāi)辦股權(quán)、商標(biāo)權(quán)、專(zhuān)利權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)，并適當(dāng)提高質(zhì)押價(jià)值比例。這樣可以解決企業(yè)抵押資產(chǎn)不足的問(wèn)題。同時(shí)，可根據(jù)資產(chǎn)的具體情況分別制定質(zhì)押值比例，在按照中央一號(hào)文件的要求加大農(nóng)業(yè)科技的貸款支持力度的同時(shí)，切實(shí)防范、化解風(fēng)險(xiǎn)。

準(zhǔn)確確定農(nóng)業(yè)科技企業(yè)行業(yè)參考值。這將會(huì)對(duì)農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的評(píng)級(jí)、授信，準(zhǔn)確確定其風(fēng)險(xiǎn)承受能力、資金需求水平和確定信貸支持力度提供很大的幫助。

支持農(nóng)業(yè)科技貸款在信貸計(jì)劃規(guī)模中單列。因?yàn)檗r(nóng)業(yè)科技企業(yè)對(duì)資金需求特點(diǎn)是季節(jié)性強(qiáng)、需求量大，必須根據(jù)這一特點(diǎn)在資金計(jì)劃規(guī)模中將其貸款規(guī)模單列，以保證對(duì)其的正常資金供應(yīng)。

政府相關(guān)部門(mén)加大對(duì)農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的扶持力度。對(duì)于政府補(bǔ)貼、撥款建議恢復(fù)以貸代撥的操作模式，保證國(guó)家資金使用效率，同時(shí)還可防止財(cái)政資金支持的漏洞和腐敗現(xiàn)象的滋生。