完善現(xiàn)行立法破解農民專業(yè)合作社融資困境

曹 蘇

(西安財經學院 文法學院，陜西 西安 710061)

農民專業(yè)合作社是適應時代發(fā)展的產物，是農村經營體制的創(chuàng)新。解決我國“三農”問題應在尊重農民意愿的前提下提高農民的組織化程度，大力發(fā)展農民專業(yè)合作社。但是，融資困難已成為農民專業(yè)合作社進一步發(fā)展的主要障礙。破解農民專業(yè)合作社的融資困境、拓寬農民專業(yè)合作社的融資渠道，實現(xiàn)其持續(xù)、穩(wěn)定和快速發(fā)展，已成為目前農民專業(yè)合作社問題研究的當務之急。

一、農民專業(yè)合作社發(fā)展、融資現(xiàn)狀

(一)農民專業(yè)合作社發(fā)展現(xiàn)狀

我國農民專業(yè)合作社產生于20世紀80年代中后期，是在家庭承包經營基礎上，以為農戶提供服務為宗旨，以生產經營活動為紐帶，以維護成員利益、增加農民收入為目的，由同類農產品的生產經營者或者同類農業(yè)生產經營服務的提供者、利用者，自愿聯(lián)合、民主管理的互助性經濟組織。據統(tǒng)計，截至2009年底，全國依法登記并領取法人營業(yè)執(zhí)照的農民專業(yè)合作社已有24.64萬家[1]。

實踐證明，農民專業(yè)合作社能把家庭經營的主動性與合作經營的集體優(yōu)勢結合起來，有效地克服農民單家獨產經營的局限；通過合作社內部的自律機制，發(fā)揮合作組織的整體競爭優(yōu)勢；通過合作社產品標準化生產、品牌的創(chuàng)建，提高農產品的質量，增強市場的競爭力。農民專業(yè)合作社的發(fā)展，不僅符合世界農業(yè)發(fā)展的規(guī)律，也符合我國國情，呈現(xiàn)出旺盛的生命力。

當前，正是我國農民專業(yè)合作社發(fā)展的關鍵時期，但總體表現(xiàn)為規(guī)模較小、水平較低、農民增收不明顯、發(fā)展原動力不足。資金缺乏、融資困難已成為制約農民專業(yè)合作社自身壯大和作用發(fā)揮的一大瓶頸。近年來，一些地方政府為了緩解農民“賣菜難”、市民“吃菜貴”等問題，大力引導大型超市與蔬菜產地的合作社實現(xiàn)“農超對接”。但農民專業(yè)合作社融資難、規(guī)模小、蔬菜種植面積小等因素直接制約了農超對接的順利開展。據媒體報道，在蘋果種植大縣的陜西富縣成立較早、影響較大的圣地果業(yè)合作社運行兩年多，一些入社的果農卻又重新回到了散戶狀態(tài)，究其根本原因是“缺錢”[2]。在近期結束的“哈爾濱農博會”上，哈爾濱農民專業(yè)合作社協(xié)會會長張孝君及一些合作社負責人均表示，資金短缺已嚴重困擾合作社的發(fā)展。

(二)農民專業(yè)合作社融資現(xiàn)狀

1.資金供求不均

目前，農民專業(yè)合作社的資金來源主要有內部資金和外部資金，內部資金主要是農民入社時所繳納的股金；外部資金主要有金融機構借貸資金、政府財政資金以及一些民間的資金等。表面上看，農民專業(yè)合作社資金來源渠道較多，但是有效供給有限，很難滿足其不斷增長的資金需求。當前，許多農民專業(yè)合作社進入了一個新的發(fā)展時期，相應的資金需求不斷增加，有限的資金供給和較大的資金需求是導致其資金缺乏的主要原因。

2.融資環(huán)境不佳

從農民專業(yè)合作社的主要資金來源可以看出，合作社的融資渠道和方式較為廣泛，但是從實際情況來看融資狀況并不樂觀，主要表現(xiàn)為融資環(huán)境較差。農民專業(yè)合作社的融資環(huán)境也分為內部環(huán)境和外部環(huán)境兩個方面：一方面從廣大農村和農民的現(xiàn)實情況來看，大多數(shù)農戶自身經濟實力較弱，造成他們對合作社的資金投入較少，合作社無法聚集大量股金。合作社盈利能力差，通過提取公積金來獲得的資金也很有限。而現(xiàn)有的管理機制、盈余分配機制也難以吸引投資者的投資。眾多原因使得農民專業(yè)合作社內部融資十分有限。另一方面由于農民專業(yè)合作社經濟基礎薄弱，抵御風險能力差，無穩(wěn)定持續(xù)收入，沒有適格財產抵押，金融機構不愿放貸。雖然政府對農民專業(yè)合作社給予稅收優(yōu)惠和財政扶持，但資金支持力度仍然有限。

二、農民專業(yè)合作社融資困境的成因

(一) 農村金融機構缺乏，金融資本有效供給不足

1.商業(yè)銀行農村機構網點嚴重萎縮

我國的商業(yè)銀行是依照《商業(yè)銀行法》和《公司法》設立的企業(yè)法人，具有獨立的民事權利能力和民事行為能力，在其經營自主權范圍內開展業(yè)務活動。商業(yè)銀行堅持效益性、安全性、流動性的經營原則，以追求利潤最大化為經營目的。出于效益性和安全性考慮，各大商業(yè)銀行在農村的機構網點逐步收縮，其經營業(yè)務日益向城市轉移。據中國銀監(jiān)會2007年6月向社會公布的《中國銀行業(yè)農村金融服務及分布圖集》顯示，我國縣及縣以下農村地區(qū)人均金融網點的資源占有率極低，平均每萬人擁有機構網點數(shù)只有1.26個。雖然平均到每個縣(市、鎮(zhèn))的銀行業(yè)金融機構網點達到50多個，但30%以上都集中分布在縣城地區(qū)，每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的銀行業(yè)網點平均不足3個，分布在非縣城所在地鄉(xiāng)鎮(zhèn)的銀行業(yè)金融機構主要是農村信用社或郵政儲蓄機構，只設有一家銀行網點的鄉(xiāng)鎮(zhèn)全國還有8231個，當?shù)亟鹑谑袌龌咎幱趬艛嘟洜I狀態(tài)[3]。另據媒體報道，陜西省186個鄉(xiāng)鎮(zhèn)(占全省60%的農業(yè)人口)沒有一個金融網點[4]。

2.政策性銀行未能彌補農村資金配置上的缺陷

我國的政策性銀行建立于20世紀90年代以后，是由政府創(chuàng)辦的不以營利為目的的專門經營政策性貸款業(yè)務的銀行機構。政策性銀行的作用在于彌補商業(yè)銀行在資金配置上的缺陷，健全與優(yōu)化國家金融體系的整體功能。中國農業(yè)發(fā)展銀行是我國惟一負責籌集農業(yè)政策性信貸資金，辦理國家規(guī)定的農業(yè)政策性金融業(yè)務的銀行。農發(fā)行的主要任務，是以國家信用為基礎，籌集農業(yè)政策性信貸資金，承擔國家規(guī)定的農業(yè)政策性金融業(yè)務，代理財政性支農資金的撥付。但從實踐來看，農發(fā)行卻將資金主要投放在糧棉油收購和大型基礎設施建設方面。農發(fā)行的政策性職能已開始弱化，其支農作用沒有充分發(fā)揮，未能彌補商業(yè)銀行在農村資金配置上的缺陷。

3.農村信用社對農民專業(yè)合作社的信貸支持力度極為有限

在商業(yè)銀行逐步收縮農村機構網點之后，農村金融體系中真正發(fā)揮支農作用的只有農村信用社一家。有資料表明，全國農村中80%的農戶貸款，68%的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款，63%的農業(yè)貸款由農村信用社發(fā)放，居各類金融機構之首[5]。農村信用社已成為農村金融體系中的主角。但是，目前農村信用社向農戶和農民專業(yè)合作社提供的大多是金額較小、限期較短的小額貸款，與農民專業(yè)合作社的生產水平要求相比，無論從金額上、還是從期限和用途上看，都很難滿足其發(fā)展的金融需求。而且，隨著農村信用社的產權改革，其正試圖向發(fā)展大城市大企業(yè)客戶“轉型”，農村信用社的“脫農”傾向明顯。農村信用社對農民專業(yè)合作社的信貸支持力度極為有限。

(二) 現(xiàn)行相關法律滯后，融資困難

1.《農民專業(yè)合作社法》的立法缺陷，成為農民專業(yè)合作社融資困難的重要原因

為了支持、引導農民專業(yè)合作社這個新型的市場主體，2006年國家制定頒布了《農民專業(yè)合作社法》，但該法獨特的制度設計使其難以實現(xiàn)立法宗旨。首先，該法第三條第三款規(guī)定：“入社自愿、退社自由?！痹擁椩瓌t造成農民專業(yè)合作社的資本始終處于變動狀態(tài)，不僅難以實現(xiàn)融資功能，而且也容易造成資本的“搭便車”現(xiàn)象。美國新一代農業(yè)合作社通過實行社員資格限制，提高了合作社資金實力，也使我國“入社自愿、退社自由”的規(guī)定面臨挑戰(zhàn)。其次，該法的第三條第五款規(guī)定：“盈余主要按照成員與農民專業(yè)合作社的交易量(額)比例返還?！钡谌邨l第一款還進一步規(guī)定：“按成員與本社的交易量(額)比例返還，返還總額不得低于可分配盈余的百分之六十?！边@種利益分配機制不僅抑制了作為營銷大戶和投資大戶等合作社核心成員加入合作社的意愿，而且影響了入社成員資本進入合作社的愿望和熱情，極大地限制了資本的來源和資本的規(guī)模。第三，《農民專業(yè)合作社法》第十七條規(guī)定：“農民專業(yè)合作社成員大會選舉和表決權實行一人一票，成員各享有一票的基本表決權?！焙献魃缲瀼氐倪@種民主管理方式，雖然體現(xiàn)了以人為本，尊重了每個成員的權力，但淡薄了投票權與入股資本之間的聯(lián)系，打擊了入社成員的投資積極性。由此可見，《農民專業(yè)合作社法》的立法缺陷，容易造成成員缺乏投資動力，不可避免地帶來合作社注冊資本偏低，缺乏發(fā)展資金等問題。因此，從深層次看，合作社制度缺陷是農民專業(yè)合作社融資難的重要原因。

2.金融扶持制度缺乏可操作性，影響了農民專業(yè)合作社的融資

2007年施行的《農民專業(yè)合作社法》是我國當前扶持和發(fā)展農民專業(yè)合作社的基本法律制度。該法第五十一條規(guī)定：“國家政策性金融機構應當采取多種形式為農民專業(yè)合作社提供多渠道的資金支持，具體支持政策由國務院規(guī)定。國家鼓勵商業(yè)性金融機構采取多種形式，為農民專業(yè)合作社提供金融服務?！?009年中國銀監(jiān)會和農業(yè)部又聯(lián)合印發(fā)了《關于做好農民專業(yè)合作社金融服務工作的意見》，要求各地農村金融機構積極構建與農民專業(yè)合作社的互動機制，進一步加強和改進對農民專業(yè)合作社的金融服務，支持農民專業(yè)合作社加快發(fā)展。目前，全國也已有29個省(市、區(qū))出臺了金融支持農民專業(yè)合作社的扶持政策。但是，上述對農民專業(yè)合作社金融扶持措施的規(guī)定，在相應法律法規(guī)中缺乏明確、具體的可操作性條款，其政策導向意義明顯。因此，金融扶持制度操作困難，嚴重影響了農民專業(yè)合作社的融資。

3.立法禁止以家庭承包的農地抵押，構成農民專業(yè)合作社融資的制度障礙

農業(yè)生產和投資雖然具有較好的社會效益，但投資周期長，收益不確定，面臨自然與市場雙重風險。農業(yè)屬于典型的高風險產業(yè)，貸款的安全性是金融機構考慮的首要因素。從理論上講，農業(yè)貸款的高風險可以通過資產抵押來化解，然而，農民專業(yè)合作社能夠提供的“合規(guī)”的抵押物品十分有限，以家庭承包方式承包的農地是大多數(shù)農民專業(yè)合作社主要的實物資產，但《農村土地承包法》對以家庭承包方式承包的農地和以招標、拍賣和公開協(xié)商等方式承包的農地的抵押，分別采取了禁止和許可的兩種不同態(tài)度。該法第三十二條規(guī)定：“通過家庭承包取得的土地承包經營權可以依法采取轉包、出租、互換、轉讓或其他方式流轉?！钡谒氖艞l規(guī)定：“通過招標、拍賣、公開協(xié)商等方式承包農村土地，經依法登記取得土地承包經營權證或者林權證等證書的，其土地承包經營權可以依法采取轉讓、出租、入股、抵押或者其他方式流轉?！薄段餀喾ā返谝话俣藯l、第一百三十三條延續(xù)了《農村土地承包法》的規(guī)定，也未能建立農地抵押制度。我國現(xiàn)行立法對物權的種類和內容采取法定主義，未明確規(guī)定的即為禁止。因此，現(xiàn)行立法上對以家庭承包方式承包的農地是禁止抵押的?！掇r村土地承包法》、《物權法》對以家庭承包方式承包的農地采取的禁止抵押的態(tài)度，使農民專業(yè)合作社普遍缺乏金融機構認可的抵押財產，不合理的法律法規(guī)和制度安排構成了農民專業(yè)合作社融資的制度障礙。

三、破解農民專業(yè)合作社融資困境的法律思考

(一)立法拓寬融資渠道，是解決農民專業(yè)合作社融資問題的前提

1.加大財政資金扶持力度

財政在破解農業(yè)生產高風險、低回報與商業(yè)金融的逐利性之間的矛盾方面扮演關鍵角色，對于拓寬農民專業(yè)合作社融資渠道方面起到積極的支持作用。應通過立法規(guī)定各級財政需列出專項資金，用于支持運行比較規(guī)范、帶動力較強、示范作用明顯的農民專業(yè)合作社開展信息、培訓、農產品質量標準與認證、農業(yè)生產基礎設施建設等服務。立法還應明確財政、農業(yè)、農業(yè)開發(fā)、金融等部門都應將農民專業(yè)合作社作為項目實施主體，承擔農業(yè)產業(yè)化、農業(yè)綜合開發(fā)、農業(yè)結構調整、貸款等項目；通過立法規(guī)定國家政策性金融機構應采取多種形式，為農民專業(yè)合作社提供多渠道的資金支持。

2.發(fā)揮農村信用社的主力軍作用

農村信用社是農村金融的主力軍和聯(lián)系農村千家萬戶的金融紐帶，在支持和促進農村經濟發(fā)展中有著非常重要的作用。當前，應深化農村信用社改革，圍繞國務院2003年6月制定的《深化農村信用社改革試點方案》，真正理順農村信用社的產權關系，強化約束機制，達到增強服務功能的目的。立法要進一步明確農村信用社服務“三農”功能的定位。繼續(xù)大力推廣和改進農戶小額信用貸款、農戶聯(lián)保貸款、扶貧小額貸款等服務種類和方式，合理浮動貸款利率、降低貸款門檻、簡化貸款手續(xù)，充分滿足農民專業(yè)合作社的貸款需求[6]。

3.規(guī)范發(fā)展農村微型金融主體

商業(yè)金融主體從廣土眾民的農村地區(qū)撤出，農村正規(guī)金融機構稀少，乃至空白。在大量、分散的“信用島”現(xiàn)象存在的情況下，立法應讓本土化的微型金融主體在本土生存發(fā)展，允許民間金融主體浮出水面，賦予其合法地位，完善相關法律法規(guī)，規(guī)范發(fā)展村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等微型金融機構。建立微型金融機構與商業(yè)金融機構之間的合作機制，允許村鎮(zhèn)銀行進入現(xiàn)有的銀行間市場，進入支付清算系統(tǒng)。堅持現(xiàn)有商業(yè)銀行等對經營良好、誠實守信的微型金融機構發(fā)放批發(fā)貸款的政策，這樣既有利于商業(yè)銀行業(yè)務和利潤的增長，也有利于通過商業(yè)銀行對微型金融機構進行政策引導。微型金融機構，特別是貸款公司，通過與商業(yè)銀行的合作，可以保持業(yè)務的可持續(xù)性[7]。農村微型金融機構的良性發(fā)展，有利于緩解農民專業(yè)合作社的融資困境。

(二)修改、完善現(xiàn)行立法，是解決農民專業(yè)合作社融資問題的關鍵

1.完善農民專業(yè)合作社法，提升農民專業(yè)合作社的融資能力

國際農民專業(yè)合作社發(fā)展的實踐證明，農民專業(yè)合作社制度安排并非是一成不變的，而是要隨著社會經濟發(fā)展而不斷創(chuàng)新，以適應社會發(fā)展的需要。在農民專業(yè)合作社誕生至今160多年的歷程中，隨著環(huán)境和合作社面臨的問題的變化，國外合作社制度不斷變遷，主要包括：(1)入退社自由向合作社成員資格不開放變化；(2)絕對的“一人一票”制向承認差別發(fā)展；(3)公共積累的不可分割性向產權明晰化方向發(fā)展；(4)資本報酬率嚴格限制向外來資本實行按股分紅方向發(fā)展；(5)社員管理合作社被擁有專業(yè)知識的職業(yè)經理所取代。促成這些制度變遷的原因，從農民專業(yè)合作社內部來看，資金缺乏是主要因素之一[8]。因此，在我國農民專業(yè)合作社的發(fā)展中，應當盡快完善農民專業(yè)合作社法律體系，借鑒美國“新一代合作社”的成功經驗，對合作社內部制度安排的缺陷進行改革，在社員制度、利益分配及管理機制方面適度創(chuàng)新。修改現(xiàn)行立法規(guī)定的“入社自愿、退社自由”的自愿和社員資格開放的原則，實行封閉成員制。社員可以轉讓自己的股份，但不能要求退股。在利益分配方面不宜作強制性規(guī)定，而應采取任意性規(guī)范，由合作社社員自愿協(xié)商決定，協(xié)商不成的，按照社員出資比例分配。在內部管理方面，合作社的表決權規(guī)則也不宜作單一的一人一票的強制性規(guī)定，可借鑒我國《合伙企業(yè)法》對合伙企業(yè)事項表決辦法的規(guī)定，按照合作社成員約定辦理，合作社成員未約定或約定不明確的，實行一人一票的表決規(guī)則。此外，《農民專業(yè)合作社法》還應對差額表決權及附加表決權作相應的表決事項范圍、比例等限制性規(guī)定，建立農民專業(yè)合作社的注冊登記驗資、年檢制度，提高農民專業(yè)合作社融資的資信水平。通過完善農民專業(yè)合作社法律體系，提升農民專業(yè)合作社的融資能力。

2.完善相關金融立法，落實對農民專業(yè)合作社的金融扶持措施

農村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行等農村金融機構作為向農民專業(yè)合作社提供長久金融支持的重要金融機構，在保障和促進農民專業(yè)合作社發(fā)展方面起著重要作用。發(fā)展農村金融機構是落實對農民專業(yè)合作社金融支持措施、解決其資金約束的關鍵。目前，我國《商業(yè)銀行法》對設立農村商業(yè)銀行的注冊資本限額規(guī)定過高[9]，《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》對設立村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人資格、注冊資本限額、大股東持股比例等條件規(guī)定過嚴，嚴重影響了農村金融機構的正常發(fā)展?！渡虡I(yè)銀行法》第十三條規(guī)定：“設立農村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為5000萬元人民幣，注冊資本應是實繳資本。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構根據審慎監(jiān)管的要求可以調整注冊資本最低限額，但不得少于前款規(guī)定的限額?！薄洞彐?zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》第八條規(guī)定：“發(fā)起人或出資人中至少有一家銀行業(yè)金融機構；在縣(市)設立的村鎮(zhèn)銀行注冊資本不得低于300萬元人民幣；在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))設立的村鎮(zhèn)銀行注冊資本不得低于100萬元人民幣；注冊資本為實收貨幣資本，且由發(fā)起人或出資人一次性繳足。” 第二十五條規(guī)定：“村鎮(zhèn)銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業(yè)金融機構，最大銀行業(yè)金融機構持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的20%?！笔袌鰷嗜胫贫仁鞘袌鲋黧w進入市場的第一道“門檻”，法律法規(guī)對農村金融機構過高的準入門檻，對落實農民專業(yè)合作社金融扶持措施構成了制度障礙。所以應盡快修改、完善現(xiàn)行《商業(yè)銀行法》、《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》的相關規(guī)定，降低農村金融機構的市場準入門檻，落實對農民專業(yè)合作社的金融扶持措施。

(三)法律制度創(chuàng)新，是解決農民專業(yè)合作社融資問題的保證

1.盡快制定《合作金融法》，規(guī)范發(fā)展農民專業(yè)合作社內部資金互助

中國銀監(jiān)會框架下的新型合作金融組織——農村資金互助社是我國政府促進農村金融制度創(chuàng)新的產物，是在正規(guī)金融供給嚴重不足的情況下由民間金融創(chuàng)新產生的一種新的制度安排。也是在中國現(xiàn)有正規(guī)金融制度安排之外產生的真正的、正式的合作金融制度安排。然而，現(xiàn)有制度框架下合作金融組織準入成本過高。2007年初中國銀監(jiān)會出臺的《農村資金互助社管理暫行規(guī)定》第九條第三款規(guī)定：“有符合本規(guī)定要求的注冊資本。在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))設立的，注冊資本不低于30萬元人民幣，在行政村設立的，注冊資本不低于10萬元人民幣，注冊資本應為實繳資本?！痹撘?guī)定第九條第五款規(guī)定：“有符合要求的營業(yè)場所，安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施?！钡谌邨l規(guī)定：“農村資金互助社理事、經理任職資格需經屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構核準。農村資金互助社理事長、經理應具備高中或中專及以上學歷，上崗前應通過相應的從業(yè)資格考試。”這些在注冊資本、營業(yè)場所、管理人員等方面對農村資金互助社規(guī)定的準入門檻顯然過高，使得廣大貧困地區(qū)的農村合作金融被排斥在現(xiàn)有制度框架之外。

因此，農民專業(yè)社內部開展資金互助作為民間融資的一種形式是發(fā)展農村合作金融及破解農民專業(yè)合作社融資困境的一種有益探索。實際上，在合作社成員自愿、政府扶持指導下，我國許多地區(qū)已開始進行農民專業(yè)合作社內部資金互助的試點工作，有效地緩解了農民專業(yè)合作社成員季節(jié)性的生產資金困難、小規(guī)模擴大再生產以及災后恢復生產等的資金需求，也為正規(guī)農村合作金融的發(fā)展積累了經驗[10]。但是對于剛剛起步的農民專業(yè)合作社內部資金互助而言，也存在著影響其發(fā)展的一些潛在問題：法律地位不明確、風險控制制度不健全等。因此，未來農民專業(yè)合作社內部資金互助能否規(guī)范，尚需在制度建設方面加以促進，應盡快出臺《合作金融法》，就合作金融組織的宗旨、法律地位、產權安排、組織機構等方面作出明確規(guī)定，規(guī)范引導農民專業(yè)合作社內部資金互助，緩解農民專業(yè)合作社融資難問題。

2.立法創(chuàng)新設計農地抵押制度，為農民專業(yè)合作社抵押貸款鋪平道路

2008年10月，中國人民銀行、中國銀監(jiān)會下發(fā)通知，決定在中部六省和東北三省開展農村金融產品和服務方式創(chuàng)新試點。通知要求“創(chuàng)新貸款擔保方式，擴大有效擔保品范圍”“原則上，凡不違反現(xiàn)行法律規(guī)定、財產權益歸屬清晰、風險能夠有效控制、可用于貸款擔保的各類動產和不動產，都可以用于貸款擔?！?。

農村土地承包經營權是中國農村集體經濟組織實行土地承包責任制的產物。我國《物權法》已將農村土地承包經營權明確界定為用益物權。《物權法》第一百一十七條規(guī)定：“用益物權人對他人所有的不動產或者動產，依法享有占有、使用和收益的權利。”因此，農村土地承包經營權作為用益物權的一種，從法律角度來說，應允許當事人依法通過合同自由流轉。

農地承包經營權抵押融資是切實可行的。近年來，許多學者從理論上分析了農地承包經營權抵押的必要性和可行性，同時在實踐中，山東濰坊市、壽光市，甘肅天水市、安徽廬江縣、陜西高陵縣等許多地方已開始農地承包經營權的抵押試點工作，并取得了一定的成效。農地承包經營權抵押融資有助于農村土地的加速流轉，有助于解決農民專業(yè)合作社的融資困境。

在社會主義市場經濟活動中，市場主體的經濟活動必須遵守現(xiàn)行法律法規(guī)。正如前文所述，現(xiàn)行的《農村土地承包法》、《物權法》等相關法律法規(guī)均禁止以家庭承包方式承包的農村土地承包經營權抵押貸款。因此，應盡快修改、完善相關法律法規(guī)，從立法上創(chuàng)新設計農地抵押制度，擴大農民專業(yè)合作社可抵押財產范圍，為農民專業(yè)合作社抵押貸款鋪平道路。但是，由于目前的農地抵押存在抵押登記制度不健全、抵押價值評估不規(guī)范、土地流轉要素市場缺失、抵押貸款實現(xiàn)風險較大等現(xiàn)實困境[11],因此，在修改現(xiàn)行立法，使法律允許以家庭承包方式承包的農地作為抵押財產的同時，還需要有配套的條例、細則等，從健全抵押登記、評估制度，建立土地流轉服務機構，設立抵押風險防范機制，完善農村社會保障體系等方面建立和完善農地承包經營權抵押制度。

參考文獻：

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