關(guān)于中國煙葉保險的若干思考

曹建平，嚴(yán) 韌，程 森，唐 宇，陸繼鋒

（1.上海煙草集團(tuán)有限責(zé)任公司，上海 200082；2.中國科學(xué)技術(shù)大學(xué)，合肥 230052）

煙草農(nóng)業(yè)是受自然災(zāi)害影響極大的產(chǎn)業(yè)，煙葉生產(chǎn)與其他農(nóng)作物生產(chǎn)相比，弱質(zhì)性更強(qiáng)。隨著煙草農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的商品化日益擴(kuò)大、市場化日益提高，種煙經(jīng)營者承擔(dān)的風(fēng)險亦逐步增大，因此，煙草農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害救助體系呼喚煙草農(nóng)業(yè)保險的支持。

1 中國煙葉保險現(xiàn)狀及存在的問題

1980年中國人民保險公司復(fù)辦，煙葉生產(chǎn)保險開始有所嘗試。大多數(shù)地區(qū)由于缺乏政策、機(jī)制和資金的支持，造成了煙葉生產(chǎn)保險的“三低三高”（低保險、低收費(fèi)、低保障和高風(fēng)險、高成本、高賠付），煙葉生產(chǎn)保險基本處于停辦狀態(tài)[1]。

1.1 農(nóng)業(yè)保險法律缺失，規(guī)范乏力

法律缺失成為阻礙煙葉保險發(fā)展的首要因素。目前推行煙葉保險所依據(jù)的條約寥寥無幾，只有財政部《中央財政種植業(yè)保險保費(fèi)補(bǔ)貼管理辦法》和保監(jiān)會發(fā)布的指導(dǎo)意見；以及省、市、縣級政府發(fā)布的規(guī)范性、執(zhí)行性文件[2]。這些規(guī)定因為層級偏低，缺乏系統(tǒng)性和權(quán)威性，協(xié)調(diào)力和穩(wěn)定性薄弱，因此，各地在開展煙葉保險業(yè)務(wù)時缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，各行其是。

1.2 缺乏分散巨災(zāi)風(fēng)險的科學(xué)機(jī)制

煙葉保險的主要風(fēng)險除了自然災(zāi)害外，還有疫病風(fēng)險，影響廣泛且不可預(yù)測。另外，一種自然風(fēng)險往往導(dǎo)致另一種風(fēng)險發(fā)生，例如臺風(fēng)夾雜著暴雨；大旱大澇與病蟲害發(fā)生頻率相關(guān)，這樣，風(fēng)險難以在空間有效分散。

如何化解巨災(zāi)風(fēng)險？目前我國農(nóng)業(yè)保險主要通過以下幾種辦法來嘗試解決：由省級政府對保險公司承擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任制定一個封頂上限，超額風(fēng)險由地方政府負(fù)擔(dān)或與保險公司分擔(dān)；一旦保險公司無力承擔(dān)超賠風(fēng)險時，則削減保額，按比例降低賠付。此外，政府為保險公司購買再保險并根據(jù)財政部文件，從當(dāng)年保費(fèi)收入中提不超過25%的巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金[2]，積存以備應(yīng)對巨災(zāi)。這些分散巨災(zāi)風(fēng)險的舉措存在著種種不足：由于顧慮財政風(fēng)險，設(shè)計上限模式使保險公司負(fù)擔(dān)累累，承擔(dān)的賠償責(zé)任過重。削減保額的做法只能局限在互助組織中，如果擴(kuò)大使用范圍，就將違反《合同法》，更何況，其同樣不能減輕保險公司的負(fù)擔(dān)。地方政府少有介入農(nóng)業(yè)再保險，省市保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)不得不各自與國內(nèi)外再保險機(jī)構(gòu)談判，無法形成統(tǒng)一力量，談判無力，導(dǎo)致其購買農(nóng)險再保險困難。此外，由于對于已經(jīng)計提的巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金缺乏制度設(shè)計而導(dǎo)致管理乏力。

1.3 財政補(bǔ)貼政策亟需完善

財政補(bǔ)貼一是缺乏差異化政策，對于煙葉大省、煙葉大縣的政策支持力度不夠。當(dāng)前國家財政對種養(yǎng)兩業(yè)實行固定比例和“倒補(bǔ)貼”的政策，政策要求中央、省、市、縣四級財政（對于省管縣是三級財政）均出資補(bǔ)貼保費(fèi)，中央財政補(bǔ)貼是在農(nóng)民保費(fèi)收繳、縣市和省級財政的補(bǔ)貼到位之后，才予以配套[3]。這就膨脹了地方財政支出，加劇了收支矛盾。除此之外，無論是承保環(huán)節(jié)，查勘環(huán)節(jié)還是理賠環(huán)節(jié)，保險公司都需要耗費(fèi)大量的人力物力，而財政補(bǔ)貼卻缺少對經(jīng)營環(huán)節(jié)的重視。

1.4 保險復(fù)雜，商業(yè)保險公司態(tài)度消極

大部分保險公司是商業(yè)性保險公司，以追求利潤最大化為經(jīng)營理念[4]。煙葉自然災(zāi)害頻仍，承保風(fēng)險高，定損復(fù)雜，理賠繁瑣，加上缺乏政府支持或農(nóng)業(yè)再保險保障，保險公司經(jīng)營微利或無利，因此，發(fā)展煙葉保險有后顧之憂，積極性不高。

1.5 煙葉保險市場的經(jīng)營環(huán)境不夠完善

因宣傳力度和深度不夠，煙農(nóng)對煙葉保險的認(rèn)知度不高，保險知識匱乏。而煙草保險的高風(fēng)險和高成本特點又導(dǎo)致了煙草保險的高費(fèi)率[5]。如果按照商業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)，則煙農(nóng)負(fù)擔(dān)不起；如果按照煙農(nóng)可以負(fù)擔(dān)的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)，則保險公司又賠不起，這就出現(xiàn)了一個矛盾的局面。此外，煙草企業(yè)受生產(chǎn)投入政策的限制，無法單獨(dú)列支。沒有了政府牽頭和企業(yè)扶持，落實煙草保險困難重重。

2 試點介紹

安徽皖南采取由商業(yè)保險公司代辦農(nóng)業(yè)保險模式，由商業(yè)保險公司以統(tǒng)保方式經(jīng)辦，成立煙草專業(yè)保險公司，實行煙草商業(yè)保險與煙草農(nóng)業(yè)保險相結(jié)合，這樣，以險養(yǎng)險得以實現(xiàn)，損失率和賠付率隨之降低[5]。

云南現(xiàn)代煙草農(nóng)業(yè)試點邁出了探索的步子，分別推出了兩位一體的“煙草公司+農(nóng)戶”煙草種植保險模式，以及三位一體的“煙草公司+政府+農(nóng)戶”煙草種植保險模式[6]。

河南南陽市對全市所有煙田實行政策性商業(yè)保險。其創(chuàng)新之處在于[7]：擴(kuò)大了保險責(zé)任范圍，冰雹、洪水、暴風(fēng)、暴雨、內(nèi)澇、病毒病、黑脛病、根黑腐病、葉斑病、赤星病等基本涵蓋了所有的煙葉自然災(zāi)害。保險費(fèi)率適宜，僅為4.8%；賠償額度較高，最高賠償額為 7500元/hm2。保費(fèi)來源按照5:4:1分別由縣級財政、煙草公司、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村組承擔(dān)。保險煙田面積以自然面積進(jìn)行承保和賠付，當(dāng)煙田損失50%以上時，按完全損失進(jìn)行賠付；當(dāng)煙田損失50%以下時，以損失株數(shù)、損失比例進(jìn)行賠付。

3 中國煙葉保險建設(shè)的對策

3.1 行業(yè)優(yōu)勢與政府優(yōu)勢相結(jié)合

政策支持 農(nóng)業(yè)保險是一種符合WTO規(guī)則、已經(jīng)為全球接受的有效手段。農(nóng)業(yè)保險正被越來越多的國家納入農(nóng)村救濟(jì)、農(nóng)產(chǎn)品價格保護(hù)、農(nóng)民福利的政策體系，由國家財政補(bǔ)貼農(nóng)業(yè)保險。通過利用這種游離于 WTO禁止規(guī)則之外的間接保護(hù)措施，可增強(qiáng)煙葉生產(chǎn)抗御自然災(zāi)害的能力。建議完善政策體系，將煙草保險納入“大農(nóng)業(yè)”保險范疇中，用生產(chǎn)自救性保險補(bǔ)貼取代財政補(bǔ)貼，對煙草保險業(yè)務(wù)給予稅收優(yōu)惠，減免經(jīng)辦煙草政策性保險的機(jī)構(gòu)所得稅。此外，加大財政支持的力度，將有助于擴(kuò)展煙葉保險覆蓋面，并使其向縱深方向發(fā)展。

建立政府組織推動機(jī)制 政府可以積極、全面介入微觀經(jīng)營環(huán)節(jié)，將煙葉保險作為考核基層政府政績的一個指標(biāo)，以此激勵產(chǎn)品的銷售和推廣。界定參保對象，有效控制和管理風(fēng)險。輔助投保、理賠環(huán)節(jié)，降低煙葉保險的經(jīng)營管理成本[5]。

3.2 規(guī)范經(jīng)營管理，完善基礎(chǔ)設(shè)施，積極采取預(yù)防性防范措施

加強(qiáng)煙田保護(hù)，就要在煙田基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上下功夫，引進(jìn)新設(shè)備、新工藝，降低煙葉生產(chǎn)的勞動強(qiáng)度和技術(shù)難度，提高煙田抗御風(fēng)險的能力；通過調(diào)整區(qū)域布局，改進(jìn)栽培技術(shù)，規(guī)避災(zāi)害高發(fā)時空；建設(shè)煙葉生產(chǎn)服務(wù)體系，使之朝專業(yè)化、社會化方向發(fā)展，提高煙農(nóng)組織化程度，組織分散的農(nóng)戶，發(fā)揮集體力量，增強(qiáng)防災(zāi)抗災(zāi)和生產(chǎn)自救能力。

煙葉生產(chǎn)還需要加強(qiáng)與氣象等職能部門的合作，建立一套異常氣象災(zāi)害的預(yù)警體系，配備相應(yīng)設(shè)備設(shè)施，開展人工影響天氣的作業(yè)。煙葉生產(chǎn)更需要利用行業(yè)科研資源，采集病蟲害基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，建立預(yù)測模型和全國性的煙葉病蟲害預(yù)測預(yù)報網(wǎng)絡(luò)，利用多種信息傳遞手段，及時準(zhǔn)確地提高病蟲害預(yù)測預(yù)報，以此指導(dǎo)煙葉基層工作人員和煙農(nóng)，及時采取統(tǒng)防統(tǒng)治措施，有針對性地提高風(fēng)險防范。

3.3 發(fā)揮龍頭企業(yè)能動作用

引導(dǎo)、鼓勵煙草企業(yè)積極參與和支持煙草保險業(yè)的發(fā)展。煙草企業(yè)對農(nóng)戶實行統(tǒng)保，將對農(nóng)戶的部分生產(chǎn)投入列入保險費(fèi)投入，即大部分保費(fèi)由煙草企業(yè)承擔(dān)，農(nóng)民負(fù)擔(dān)小部分，災(zāi)后，保險公司向煙草企業(yè)理賠，煙草企業(yè)再對農(nóng)民進(jìn)行補(bǔ)償。

3.4 制定合理的煙草種植保險水平

保費(fèi) 煙葉保險的保費(fèi)水平應(yīng)遵從低保障、低保額、低收費(fèi)的原則。保險針對種植期間的成本部分，即對從育苗到煙葉采烤這一段過程中，煙葉在田間所遭受的風(fēng)、雹、澇、旱和病5種險情予以理賠。

理賠 最高賠付額的確定依據(jù)是當(dāng)?shù)責(zé)熑~種植戶的收入狀況與煙田的投入成本，確定原則是使煙農(nóng)得以維持基本生活和再生產(chǎn)。保險公司厘清所能承受的賠付上限，煙草部門承擔(dān)超過的部分，并以補(bǔ)貼形式發(fā)放到受災(zāi)煙農(nóng)中。

3.5 創(chuàng)新煙草保險業(yè)務(wù)

捆綁式保險 煙草企業(yè)購買的保險主要有財產(chǎn)險、人身險和社保險。如果將煙草種植保險與上述保險進(jìn)行捆綁，使之成為“一攬子”保險，則可降低商業(yè)保險公司的風(fēng)險，達(dá)到以險養(yǎng)險的目的。

再保險制度 再保險是指保險人為了分散風(fēng)險而將原承包的全部或部分保險業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移給另一個保險人的保險[8]。建立再保險機(jī)制對于煙葉保險的可持續(xù)發(fā)展意義重大，可以分散風(fēng)險、擴(kuò)大承包能力、穩(wěn)定經(jīng)營、降低費(fèi)用。

新型保險產(chǎn)品 除了傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品外，增添農(nóng)業(yè)氣象指數(shù)保險、區(qū)域產(chǎn)量指數(shù)保險等新型保險產(chǎn)品[2]，減少道德風(fēng)險，降低理賠成本。

3.6 建立巨災(zāi)風(fēng)險基金

巨災(zāi)風(fēng)險不同于一般的農(nóng)業(yè)保險，一旦發(fā)生，承保企業(yè)的經(jīng)營將受到嚴(yán)重沖擊乃至破產(chǎn)?；饩逓?zāi)風(fēng)險，不能僅靠再保險安排。同時，按保費(fèi)提取巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備的做法，存在制度設(shè)計上的缺陷。建議完善煙葉巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備制度，建立中央政府、地方政府、保險企業(yè)共同參與的巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備機(jī)制。同時，可利用煙草行業(yè)“工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)”的扶持政策，建立煙葉生產(chǎn)風(fēng)險基金。煙草企業(yè)可以在經(jīng)營利潤中提留風(fēng)險基金，由煙草企業(yè)專門管理，專款專用，以備超過保險公司賠付總額的理賠支出，當(dāng)煙葉保險當(dāng)年收不抵支時，投放受災(zāi)投保煙葉種植戶。巨災(zāi)風(fēng)險基金提取后，設(shè)專門賬戶進(jìn)行管理，一般不用于一般性災(zāi)害損失的救助，以基本保障為原則，確定對象，按照基本保障標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行補(bǔ)貼。

3.7 探索成立專業(yè)保險公司

面對商業(yè)保險公司基本退出農(nóng)業(yè)保險、國家政策性農(nóng)業(yè)保險公司尚未有效運(yùn)行的現(xiàn)狀，煙草行業(yè)可以探索成立政策性煙草保險公司，利用行業(yè)的宏觀政策實行強(qiáng)制性保險，緩解投保面太窄的窘?jīng)r。政策性煙草保險公司具備專業(yè)性的特點，可以優(yōu)質(zhì)迅捷地提供從承保、簽單、定損、到理賠的一條龍服務(wù)，從制度和操作兩方面解決了煙葉種植風(fēng)險防范的長效機(jī)制問題。

3.8 減少逆向選擇和道德風(fēng)險

煙葉保險具有強(qiáng)烈逆向選擇傾向，容易發(fā)生道德風(fēng)險，因此，對煙葉保險采用一定程度的強(qiáng)制具有必要性。為了避免將強(qiáng)制上升到法律層面，可以通過利益誘導(dǎo)實現(xiàn)。

建立煙葉保險支持政策與其他金融支持政策的聯(lián)動關(guān)系：凡是參加煙葉保險的農(nóng)民，可優(yōu)先獲得信貸發(fā)放，優(yōu)先享受貸款利率補(bǔ)貼；推行整體承保，拒絕部分投保；鼓勵和支持煙葉種植專業(yè)合作社和生產(chǎn)互助組織整體投保，對于上規(guī)模的投保單位，給予費(fèi)率優(yōu)惠。

通過調(diào)整保險期限來消除逆向選擇：如推出 3年連續(xù)保險，減少煙葉種植戶在次年和第3年的逆向選擇，降低保險公司的銷售成本。對于道德風(fēng)險高發(fā)地區(qū)，保險公司有權(quán)限適度調(diào)整費(fèi)率。

3.9 推行“以險養(yǎng)險”

讓煙葉保險經(jīng)營機(jī)構(gòu)承辦某些盈利性較好的商業(yè)保險險種，如財產(chǎn)保險和人身保險等業(yè)務(wù)，用以彌補(bǔ)經(jīng)營煙葉保險的虧損，實現(xiàn)“以險養(yǎng)險”[9]。

在江蘇省，商業(yè)保險公司承保農(nóng)業(yè)保險的同時可以向農(nóng)民推銷“人身意外傷害保險”；在浙江省，農(nóng)業(yè)保險的“共保體”包括政府機(jī)關(guān)和事業(yè)單位的“機(jī)動車輛保險”；在上海，專門經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的公司有權(quán)經(jīng)營“農(nóng)村建房保險”、“農(nóng)業(yè)機(jī)械設(shè)備保險”等[10]。

煙草行業(yè)擁有每年 10億元以上的保費(fèi)資源，可以利用它支持煙葉種植的商業(yè)保險。專家測算，10億元保費(fèi)正常的經(jīng)營利潤為 2.05億元，如果以中國煙草總公司的名義與商業(yè)保險公司談判，集中90%以上的保費(fèi)資源至一家商業(yè)保險公司，作為條件讓其附帶承擔(dān)煙葉種植保險，那么，高額利潤將吸引商業(yè)保險公司。“以險養(yǎng)險”的優(yōu)點是行業(yè)風(fēng)險小，投入低，迅速進(jìn)入實際操作層面，不失為有效便捷的煙葉種植風(fēng)險防范模式。

4 結(jié) 語

煙葉保險作為一種有償?shù)娘L(fēng)險管理手段，通過投保人繳納保費(fèi)與保險人提供風(fēng)險保障的契約行為，調(diào)動投保人以及保險企業(yè)防范風(fēng)險的積極性。因此，將開展煙葉保險與國家直接救助有效結(jié)合起來，發(fā)揮煙草農(nóng)業(yè)保險的防范和分散風(fēng)險作用，有利于健全和完善煙草農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理體制。

[1]常遠(yuǎn)程，趙國文，郝身滿，等.煙葉生產(chǎn)保險發(fā)展策略探討——以南陽為例[J].鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)，2009（4）：123-126.

[2]張玉臺，李克穆，夏斌，等.中國農(nóng)業(yè)保險：現(xiàn)狀、問題與政策[R/OL]//中國發(fā)展研究基金會報告第86期.2010[2012-03-12].http://wenku.baidu.com/view/52fa1b 1dfad6195f312ba60b.html.

[3]張承惠.中國農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)補(bǔ)貼試點的成效與不足[J].發(fā)展研究，2010（11）：54-56.

[4]羅軍，鄭棟，俞煒.我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的制度探討[J].中國保險，2007（4）：12-15.

[5]陳其峰.皖南煙區(qū)煙草農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展思路[J].河北農(nóng)業(yè)科學(xué)，2009，13（5）：126-128.

[6]胡堅.關(guān)于現(xiàn)代煙草農(nóng)業(yè)保險的思考[J].現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技，2010（9）：32-36.

[7]常遠(yuǎn)程.河南省南陽市創(chuàng)新煙葉保險辦法.2008[2012-03-12]http://www.tobaccochina.com/news/China/agriculture/20086/2008526133732_304383.shtml.

[8]張洪濤.保險學(xué)[M].北京：中國人民大學(xué)出版社，2000.

[9]張鵬，李曉峰.中國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展模式選擇[J].商場現(xiàn)代化，2011（1）：94-95.

[10]庹國柱.當(dāng)前政策性農(nóng)業(yè)保險試驗中的困難和問題[J].保險研究，2006（9）：29-30.