科研經(jīng)費(fèi)之痛

　　早期的科研人員挪用科研經(jīng)費(fèi)的現(xiàn)象突出，但據(jù)為己有的案件較少。隨著國家對科研經(jīng)費(fèi)投入的加大，一些科研人員的犯罪手段開始層出不窮
　　
　　炒得沸沸揚(yáng)揚(yáng)的桃色新聞——“中科院院士候選人段振豪疑挪用科研經(jīng)費(fèi)包二奶”一事日前又出現(xiàn)最新進(jìn)展。
　　7月22日，記者獲悉，段振豪因虛報(bào)冒領(lǐng)差旅費(fèi)，涉嫌貪污科研經(jīng)費(fèi)，目前已經(jīng)被北京市朝陽區(qū)檢察院刑事拘留。
　　段振豪再次讓大眾將目光聚焦在“科研經(jīng)費(fèi)”這一敏感詞匯上。
　　科研經(jīng)費(fèi)使用及報(bào)銷流程如何？哪些人侵占、挪用、貪污了科研經(jīng)費(fèi)？涉及科研經(jīng)費(fèi)的職務(wù)犯罪有何特點(diǎn)？日前，記者采訪了有中國“硅谷”之稱的學(xué)術(shù)重地——北京市海淀區(qū)的高校、科研院所、司法機(jī)關(guān)等單位，試圖通過透析這一特殊領(lǐng)域的一些典型案件，來揭開“科研經(jīng)費(fèi)”屢屢成為蠶食對象的秘密。
　　以海淀區(qū)為例，從2003年至今，海淀區(qū)檢察院共立案偵查科研經(jīng)費(fèi)領(lǐng)域職務(wù)犯罪17件21人，這些案件暴露了諸多科研經(jīng)費(fèi)使用管理的薄弱環(huán)節(jié)，同時(shí)也呈現(xiàn)出了科研經(jīng)費(fèi)領(lǐng)域職務(wù)犯罪的一些共性特征。
　　
　　科研經(jīng)費(fèi)職務(wù)犯罪的四大特征
　　據(jù)了解，我國科研經(jīng)費(fèi)的構(gòu)成主要由中央和地方兩級財(cái)政撥付。從國家層面上看，每年數(shù)以百億的科研經(jīng)費(fèi)，主要通過國家自然科學(xué)基金委、教育部、科技部等相關(guān)部門，下?lián)苤粮鞲叩仍盒?、科研院所等，作為行政事業(yè)經(jīng)費(fèi)；除此之外，地方財(cái)政也會依據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展情況和需要，撥付各類專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)用于支持課題研究、改善科研條件、運(yùn)行公益性項(xiàng)目等科學(xué)活動。
　　這些專項(xiàng)撥款經(jīng)費(fèi)構(gòu)成了科研經(jīng)費(fèi)的主要部分。
　　此外，據(jù)記者了解，一些民間基金會、各類企事業(yè)單位也會以各種形式支持相關(guān)科研工作。因此，對于各科研院校來說，其科研經(jīng)費(fèi)來源是多層次和多渠道的，這些經(jīng)費(fèi)從“四面八方”進(jìn)入學(xué)?？蒲匈~戶后，又被分散給相關(guān)人員具體使用，如果管理不當(dāng)，出現(xiàn)職務(wù)犯罪風(fēng)險(xiǎn)極高。
　　特點(diǎn)一：發(fā)案環(huán)節(jié)突出、涉及罪名多樣
　　記者統(tǒng)計(jì)了海淀區(qū)檢察院近五年來辦理的8起科研經(jīng)費(fèi)職務(wù)犯罪案件，大部分集中案發(fā)于財(cái)務(wù)報(bào)銷、課題合作、設(shè)備采購等環(huán)節(jié)，其中涉嫌貪污罪4件4人，挪用公款罪2件2人，受賄罪1件1人，私分國有資產(chǎn)罪1件4人。
　　“科研人員申請到科研經(jīng)費(fèi)，對所屬院校來說有諸多好處，不僅能證明、提高、擴(kuò)大學(xué)校的學(xué)術(shù)影響力和科研競爭力，而且還可從經(jīng)費(fèi)中提取5%到10%的管理費(fèi)、公共資源使用費(fèi)。為此，各校都在科研項(xiàng)目申請方面下大力氣，而對科研項(xiàng)目的管理工作卻較為忽視，這就容易使課題合同審核、經(jīng)費(fèi)審批等諸多監(jiān)督流程流于形式?！鼻迦A大學(xué)某研究所所長告訴記者。
　　特點(diǎn)二：犯罪主體學(xué)歷普遍較高
　　以北京市海淀區(qū)為例，該區(qū)有239所普通高等院校，22所成人高等院校，中國科學(xué)院41個(gè)研究所大部分分布在該區(qū)，僅“兩院”院士就多達(dá)335人，擁有各類專業(yè)人士近20萬人。
　　“近年來，我國對科研經(jīng)費(fèi)投入的力度不斷加大，一項(xiàng)課題的科研經(jīng)費(fèi)從幾萬元到幾百萬元不等，一些國家、國際重點(diǎn)課題，立項(xiàng)之后的課題經(jīng)費(fèi)更是源源不斷，簡直就是‘不差錢’。一些科研經(jīng)費(fèi)管理、使用人員就瞄上了這塊大‘奶酪’，不惜玷污自己的學(xué)術(shù)名譽(yù)走上犯罪的道路?！焙５韰^(qū)檢察院分管職務(wù)犯罪偵查與預(yù)防工作的副檢察長劉壯透露。
　　劉壯舉例說，在該院查辦的科研經(jīng)費(fèi)職務(wù)犯罪17起案件中，21名涉案的犯罪嫌疑人僅一名化學(xué)實(shí)驗(yàn)員為初中文化，其余人員均為大專以上學(xué)歷，其中還有4人為博士或在讀博士，1人為相關(guān)行業(yè)的“領(lǐng)軍專家”。
　　如2009年海淀檢察院查辦的中國林業(yè)科學(xué)院林業(yè)研究所顧萬春課題組私分國有資產(chǎn)一案，該課題組在相關(guān)的專業(yè)領(lǐng)域研究實(shí)力和技術(shù)在國內(nèi)最為雄厚，課題組組長顧萬春在專業(yè)系統(tǒng)內(nèi)系“北斗級”人物，其研究成果曾獲兩次獲得國家科技進(jìn)步獎(jiǎng)、三次獲得部級科技進(jìn)步獎(jiǎng)。
　　顧萬春被捕前，該課題組還承擔(dān)著國家“十五”科技攻關(guān)計(jì)劃等兩項(xiàng)國家財(cái)政全額撥款的重大科研項(xiàng)目，經(jīng)費(fèi)投入累計(jì)3000余萬元。在巨大的誘惑下，為了截留多余的科研經(jīng)費(fèi)，課題組全體人員最終不惜觸犯了法律規(guī)定。
　　特點(diǎn)三：專業(yè)技術(shù)迷惑性強(qiáng)
　　海淀區(qū)檢察院反貪局偵查二處副處長張小兵稱，科研經(jīng)費(fèi)職務(wù)犯罪最突出特點(diǎn)就是犯罪手段隱蔽，“一些犯罪嫌疑人利用人們不熟悉的專業(yè)知識和工作方式逃避了所在單位的監(jiān)督管理，也迷惑了我們偵查人員”。
　　如2007年，海淀區(qū)檢察院查辦了中國科學(xué)院自動化研究所“生物特征認(rèn)證與測評中心”主任助理何某貪污一案。偵查初期，何某用各種專業(yè)術(shù)語迷惑偵查人員，拿出兩張“人臉識別系統(tǒng)”源程序的光盤，謊稱這是自己使用科研經(jīng)費(fèi)的最新研究成果。
　　為了取證，偵查人員不得不向?qū)I(yè)人士請教，鉆研了大量的專業(yè)知識，最終從互聯(lián)網(wǎng)上找到了早已公開的“人臉識別系統(tǒng)”相同的源程序文件，不僅證明了何某提供的兩張光盤一錢不值，同時(shí)也驗(yàn)證了他在單位報(bào)銷的大量外聯(lián)費(fèi)、開發(fā)費(fèi)、咨詢費(fèi)等費(fèi)用完全是“子虛烏有”。
　　特征四：窩案、串案比例重
　　在海淀區(qū)檢察院查辦的所有科研經(jīng)費(fèi)職務(wù)犯罪案件中，僅有2件2人為單獨(dú)作案，其余案件均為窩案、串案。
　　如2008年，海淀檢察院立案偵查了北京大學(xué)化學(xué)學(xué)院會計(jì)王某貪污科研經(jīng)費(fèi)一案，在該案偵查過程中，辦案人員順藤摸瓜，又發(fā)現(xiàn)了化學(xué)學(xué)院實(shí)驗(yàn)師謝某、徐某利用保管及使用化學(xué)實(shí)驗(yàn)室儀器開發(fā)費(fèi)、儀器制作費(fèi)等科研經(jīng)費(fèi)的職務(wù)便利，以學(xué)術(shù)交流、調(diào)研等名義，報(bào)銷二人攜家人前往西藏、四川、新疆、廣東、廣西、海南等13省的旅游費(fèi)用。
　　“科研經(jīng)費(fèi)職務(wù)犯罪多為窩案、串案，而犯罪原因又不盡相同，有的是受課題組長指使、暗示，迫于學(xué)術(shù)權(quán)威被動犯罪；有的是發(fā)現(xiàn)了經(jīng)費(fèi)管理的巨大漏洞，相互勾結(jié)、相互掩蓋；還有的是年輕科研人員看到周圍的人住大房子、開好車，物欲膨脹，在商業(yè)賄賂‘潛規(guī)則’下迷失了自己?！焙５韰^(qū)檢察院副檢察長劉壯分析。
　　
　　犯罪花樣不斷“翻新”
　　在海淀區(qū)檢察院反貪局副局長羅猛的印象中，早些年，科研人員利用科研經(jīng)費(fèi)進(jìn)行犯罪的手段較為“原始”。
　　“2003年，中國科學(xué)院力學(xué)研究院好幾個(gè)研究員承擔(dān)了一個(gè)課題，課題組的科研費(fèi)用一時(shí)之間用不完，幾名研究員商量后，挪用了幾十萬經(jīng)費(fèi)在外注冊成立了自己的小公司，進(jìn)行營利性活動。”羅猛回憶說，早期的科研人員挪用科研經(jīng)費(fèi)的現(xiàn)象突出，而據(jù)為己有的案件較少，“而隨著國家對科研經(jīng)費(fèi)投入的加大，一些科研人員的犯罪手段開始層出不窮”。
　　花樣一：報(bào)銷私人花費(fèi)
　　按照我國現(xiàn)有的科研經(jīng)費(fèi)管理模式，各科研院校統(tǒng)一管理各項(xiàng)科研經(jīng)費(fèi)，各項(xiàng)目課題組在確定的經(jīng)費(fèi)額度內(nèi)具體使用科研經(jīng)費(fèi)，實(shí)行事后報(bào)銷的支出方式，而近年來，在科研經(jīng)費(fèi)中報(bào)銷私人花銷是科研經(jīng)費(fèi)被濫用最為普遍的方式。
　　一名不愿透露姓名的高校教授接受記者采訪時(shí)坦陳，實(shí)踐中，一些科研人員在購買資料、設(shè)備的同時(shí)購買私人用品，統(tǒng)一開具發(fā)票后向單位報(bào)銷。而課題組組長或負(fù)責(zé)人有時(shí)難以核實(shí)每一項(xiàng)具體支出，一些私人支出就輕易獲得了科研經(jīng)費(fèi)的“支持”。
　　甚至有的科研人員拿著科研經(jīng)費(fèi)“游山玩水”。如北京大學(xué)化學(xué)學(xué)院原實(shí)驗(yàn)室技師徐某、謝某二人，利用掌管實(shí)驗(yàn)經(jīng)費(fèi)的便利條件，自己單獨(dú)或帶著家人多次到西藏、四川、新疆等地旅游，后又以“學(xué)術(shù)交流”等公務(wù)名義在財(cái)務(wù)報(bào)銷了數(shù)萬元。
　　案發(fā)后，徐某、謝某因構(gòu)成貪污罪，被海淀檢察院依法提起公訴。
　　花樣二：編造虛假合同
　　記者采訪中了解到，國家一些重點(diǎn)科研項(xiàng)目，如“973”計(jì)劃、“863”計(jì)劃等項(xiàng)目研究內(nèi)容都比較復(fù)雜，一個(gè)課題組往往很難獨(dú)立完成，需要與其他科研機(jī)構(gòu)甚至國外機(jī)構(gòu)簽訂合作協(xié)議共同完成。在此基礎(chǔ)上，課題合作費(fèi)成為一項(xiàng)重要的科研經(jīng)費(fèi)支出項(xiàng)目，而一些科研人員則通過簽訂虛假合作協(xié)議的手段截留、侵吞科研經(jīng)費(fèi)。
　　
　　海淀檢察院就辦理過利用虛假合作協(xié)議截留、侵吞科研經(jīng)費(fèi)類的案件2件5人，涉案金額130余萬元，均為蓄謀已久、作案時(shí)間較長、性質(zhì)惡劣的職務(wù)犯罪。
　　如中國科學(xué)院自動化研究所何某自2005年至2006年間，利用負(fù)責(zé)課題經(jīng)費(fèi)報(bào)銷的職務(wù)之便，以自動化所的名義與北京藍(lán)盾公司簽訂了兩份共71萬元的虛假合作協(xié)議。然后，何某又分17次將該款提現(xiàn)據(jù)為己有，經(jīng)司法機(jī)關(guān)查證，藍(lán)盾公司系何某以虛假身份注冊的個(gè)人公司。
　　花樣三：設(shè)備采購收受回扣
　　“商業(yè)賄賂是近年來比較嚴(yán)重的腐敗問題，商業(yè)賄賂潛規(guī)則不僅在市場經(jīng)濟(jì)主體——企業(yè)之間的經(jīng)濟(jì)往來中盛行，就連有‘象牙塔’之稱的科研院校也未能幸免，使用科研經(jīng)費(fèi)采購設(shè)備材料過程中收受回扣是近年來一個(gè)比較嚴(yán)重的突出問題?！焙５韰^(qū)檢察院反貪局副局長羅猛分析總結(jié)，此類涉案人員不僅限于課題組長、主管領(lǐng)導(dǎo)等握有經(jīng)費(fèi)審批權(quán)的特定人員，甚至普通的設(shè)備采購人員都可能成為這一環(huán)節(jié)的“小吏巨貪”。
　　海淀檢察院查辦的首都師范大學(xué)采購員劉某受賄一案即是如此。2002年至2004年，劉某在為首師大實(shí)驗(yàn)室購買儀器之際，收受儀器設(shè)備有限公司給予的“好處費(fèi)”4605美元。
　　據(jù)檢察機(jī)關(guān)查證，實(shí)驗(yàn)室的實(shí)驗(yàn)儀器設(shè)備動輒進(jìn)價(jià)高達(dá)幾百萬元，利潤十分豐厚，一些設(shè)備公司，甚至國外設(shè)備公司為了達(dá)到不正當(dāng)競爭的目的，紛紛“追逐”采購人員劉某，而劉某最終在巨大的誘惑面前被“拉下水”。
　　
　　經(jīng)費(fèi)管理的“諸多不便”
　　采訪中，科研領(lǐng)域一業(yè)內(nèi)人士透露，科研經(jīng)費(fèi)使用涉及經(jīng)費(fèi)資助單位、項(xiàng)目依托單位、科研合作單位等眾多單位部門，經(jīng)手人員范圍大、環(huán)節(jié)多，而且大多數(shù)經(jīng)費(fèi)被花費(fèi)在科學(xué)研究的前沿領(lǐng)域，這些都給經(jīng)費(fèi)管理帶來了“諸多不便”。
　　業(yè)內(nèi)人士口中的“諸多不便”，在司法機(jī)關(guān)看來，本質(zhì)上是誘發(fā)科研經(jīng)費(fèi)職務(wù)犯罪的“制度風(fēng)險(xiǎn)”。
　　海淀區(qū)檢察院職務(wù)犯罪預(yù)防處檢察官孟瑤在調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，在當(dāng)前國家以項(xiàng)目課題制為主的科研經(jīng)費(fèi)管理體制下，我國科研經(jīng)費(fèi)來源已經(jīng)形成了中央、地方財(cái)政投入與單位、個(gè)人捐助相結(jié)合的多渠道經(jīng)費(fèi)來源途徑，國家還根據(jù)課題類別不同確定了具體的經(jīng)費(fèi)管理部門，“政出多門”。
　　如中央財(cái)政撥款的有國家高新技術(shù)研究發(fā)展計(jì)劃項(xiàng)目（“863”計(jì)劃），還有國家重點(diǎn)基礎(chǔ)研究發(fā)展計(jì)劃項(xiàng)目（“973”計(jì)劃）；再如，國家自然科學(xué)基金項(xiàng)目、國家社科基金項(xiàng)目則由科技部、解放軍總裝備部、自然科學(xué)基金委、社會科學(xué)院等個(gè)單位分別撥款管理，每一單位都有各自的資助管理辦法。
　　“這種資助單位各自為政的格局不僅造成了經(jīng)費(fèi)使用標(biāo)準(zhǔn)的不統(tǒng)一，而且為科研人員重復(fù)申報(bào)、多次受益提供了機(jī)會，間接造成了科研經(jīng)費(fèi)的浪費(fèi)和濫用。”孟瑤分析說。
　　在科研實(shí)踐中，一項(xiàng)課題或項(xiàng)目持續(xù)時(shí)間少則一兩年，多則三至五年，而各經(jīng)費(fèi)資助單位無法核查每一項(xiàng)課題的花銷情況，往往僅對個(gè)別項(xiàng)目的審計(jì)抽查，致使大部分科研經(jīng)費(fèi)處于監(jiān)管的“真空地帶”。如國家自然科學(xué)基金委2010年共資助了青年科學(xué)基金項(xiàng)目、重點(diǎn)項(xiàng)目、地區(qū)科學(xué)基金項(xiàng)目等共2.3萬余個(gè)課題，批準(zhǔn)項(xiàng)目資金60余億，但實(shí)際抽查比例卻很低，造成了許多科研項(xiàng)目流于監(jiān)管之外。
　　記者走訪了海淀區(qū)多所高校發(fā)現(xiàn)，幾乎每所都制定了專門的科研經(jīng)費(fèi)管理辦法，要求科研部門、財(cái)務(wù)部門、課題項(xiàng)目負(fù)責(zé)人各負(fù)其責(zé)，并制定了較為嚴(yán)格的經(jīng)費(fèi)報(bào)銷審批流程。但在實(shí)踐中，復(fù)雜的審批環(huán)節(jié)導(dǎo)致了科研經(jīng)費(fèi)無人監(jiān)管，責(zé)任較為分散。
　　知情人士舉例說，現(xiàn)實(shí)中，有的學(xué)校規(guī)定，課題負(fù)責(zé)人對外簽訂合作協(xié)議需經(jīng)主管科研工作的領(lǐng)導(dǎo)審批，并由科研部門審查備案后方可在財(cái)務(wù)部門辦理支出事宜。
　　而在實(shí)際操作中，主管領(lǐng)導(dǎo)常常不具體參與科研活動，僅憑課題負(fù)責(zé)人的相關(guān)報(bào)告難以判斷合作協(xié)議的真?zhèn)?；而科研部門對合作協(xié)議只進(jìn)行形式審查，科研立項(xiàng)后也不跟蹤經(jīng)費(fèi)使用的合理性及使用效益；財(cái)務(wù)部門不負(fù)責(zé)課題預(yù)算工作，也不參與項(xiàng)目管理，只憑審批人簽字和相應(yīng)的票據(jù)給予報(bào)銷，更無法有效監(jiān)控科研經(jīng)費(fèi)的使用情況。
　　“在看似嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶徟鞒讨?，每一環(huán)節(jié)的責(zé)任人員都可能認(rèn)為其他環(huán)節(jié)已經(jīng)盡到了審查義務(wù)，于是自己的工作中便會放松警惕，出現(xiàn)制度漏洞?！敝槿耸窟M(jìn)一步分析。
　　“還有的科研單位制定了一些不成文的制度，毫無道理可言。比如規(guī)定某項(xiàng)科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)當(dāng)年或者限期內(nèi)必須花完，不花完就會強(qiáng)制收回，這客觀上會刺激一些知識分子把科研經(jīng)費(fèi)當(dāng)做牟利的工具，甚至出現(xiàn)‘突擊花錢’的現(xiàn)象，學(xué)術(shù)腐敗由此產(chǎn)生?！?
　　
　　科研經(jīng)費(fèi)腐敗的預(yù)防
　　從深層次上看，科研經(jīng)費(fèi)腐敗無疑是當(dāng)今學(xué)術(shù)腐敗的一個(gè)典型體現(xiàn)，而學(xué)術(shù)腐敗與當(dāng)今急功近利、吹噓浮躁的不正風(fēng)氣不無關(guān)系。
　　采訪中，多名學(xué)者呼吁，重塑廣大科研人員良好的的學(xué)術(shù)道德修養(yǎng)，對預(yù)防科研經(jīng)費(fèi)腐敗意義重大。
　　“科研經(jīng)費(fèi)職務(wù)犯罪的屢屢發(fā)生，反映出了科研經(jīng)費(fèi)管理過程中存在很大的制度性缺陷。管理機(jī)制對科研工作起著決定性作用，要杜絕科研經(jīng)費(fèi)腐敗，還得從源頭上推進(jìn)科研經(jīng)費(fèi)使用管理制度的各項(xiàng)改革?！?br/>　　海淀區(qū)檢察院副檢察長劉壯告訴記者，海淀區(qū)檢察院曾針對多個(gè)科研經(jīng)費(fèi)案發(fā)單位發(fā)出《檢察建議》，建議相關(guān)單位采取“嚴(yán)格預(yù)算制度”、“強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)支出”、“妥善處理剩余經(jīng)費(fèi)”、“建立科學(xué)有效的學(xué)術(shù)考評體系”等一系列措施來杜絕科研經(jīng)費(fèi)腐敗現(xiàn)象的產(chǎn)生。
　　記者采訪中還注意到，司法實(shí)踐中，不少科研單位的犯罪嫌疑人都會以“領(lǐng)域骨干、專家”自居，并聲稱“曾經(jīng)的科研貢獻(xiàn)巨大”，希望能獲得從輕處理或避免制裁。
　　對此，劉壯認(rèn)為，不能因犯罪嫌疑人有一定的學(xué)術(shù)造詣或作出一些貢獻(xiàn)而降低司法標(biāo)準(zhǔn)，“科研人員作為國家培養(yǎng)出來的精英，如果出現(xiàn)職務(wù)犯罪行為，更應(yīng)受到刑事司法制裁，而這也是對科研人員最大的震懾。為確保從最后一道防線遏制學(xué)術(shù)腐敗，使刑事法律對科研領(lǐng)域的腐敗行為形成強(qiáng)大的威懾力，司法機(jī)關(guān)應(yīng)該在依法嚴(yán)肅查處科研經(jīng)費(fèi)腐敗案件的同時(shí)，積極開展預(yù)防宣傳，使廣大科研人員充分認(rèn)識到違法后果，從根本上減少和遏制這一領(lǐng)域職務(wù)犯罪的發(fā)生”。
　　責(zé)任編輯：張羽