POS機(jī)里的“黑洞”

本刊記者/趙進(jìn)一

POS機(jī)里的“黑洞”

本刊記者/趙進(jìn)一

“顧客盈門”卻鮮有買家

松江區(qū)中山中路上有一家專門經(jīng)營各類保健品的貿(mào)易公司，看上去顧客盈門，生意興隆，但令人奇怪的是，在如此眾多的“顧客”中，看到的多是從老板手中接過大筆錢款興沖沖離去的人，卻鮮見拎著保健品出門的，貨架上的保健品仿佛只是擺設(shè)而已……這究竟是怎樣一家公司？2010年3月，有群眾向松江警方反映了這一蹊蹺情況。

松江公安分局經(jīng)偵支隊(duì)便衣偵查員幾經(jīng)探訪發(fā)現(xiàn)：這家貿(mào)易公司“貿(mào)易”的主要商品不是保健品，而是通過POS機(jī)“套”出來的現(xiàn)金，它以出售各種保健品為掩護(hù)，專門從事信用卡套現(xiàn)非法活動(dòng)。

便衣偵查員在探訪中還發(fā)現(xiàn)一樁奇事：有些人三天兩頭到這家公司結(jié)賬，但從老板手中拿走的不光是現(xiàn)金，還有加油卡和增值稅專用發(fā)票。偵查員不由得疑竇叢生：難道這家公司還從事加油卡和增值稅發(fā)票買賣業(yè)務(wù)？抑或POS機(jī)除了“套現(xiàn)”，還有“套卡”、“套發(fā)票”的功能？P O S機(jī)、加油卡、增值稅專用發(fā)票，這三者之間究竟有何關(guān)系，這些東西又從何而來？

為了解開疑團(tuán)，偵查員設(shè)法與經(jīng)常出入店門的“套現(xiàn)者”接觸，了解到這家公司的法人代表計(jì)某及其手下員工在利用P O S機(jī)為他人套現(xiàn)的同時(shí)，還用POS機(jī)購買加油卡，然后開具增值稅專用發(fā)票，再通過倒賣增值稅專用發(fā)票牟取暴利……

深入細(xì)致的查訪，警方掌握了犯罪團(tuán)伙的構(gòu)架：計(jì)某是為首者，下有3名員工，在店內(nèi)為客戶套現(xiàn)，支付現(xiàn)金和收取手續(xù)費(fèi)；另有2名馬仔，專門負(fù)責(zé)到銀行取款。

19名犯罪嫌疑人歸案

歷時(shí)月余，警方摸清了計(jì)某等人利用POS機(jī)非法套現(xiàn)等一系列犯罪事實(shí)，抓捕犯罪嫌疑人的時(shí)機(jī)成熟。4月24日，支隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)親自帶隊(duì)，在該公司抓獲了計(jì)某、葉某2名主要犯罪嫌疑人，并當(dāng)場查獲進(jìn)行非法套現(xiàn)的P O S機(jī)終端1臺(tái)、涉案信用

每當(dāng)一種新穎的高科技產(chǎn)品出現(xiàn)，給人們的工作和生活帶來極大便利之時(shí)，不法分子總是會(huì)亦步亦趨，從中尋找“賊機(jī)”。POS機(jī)就是其覬覦的目標(biāo)之一。犯罪分子通過POS機(jī)惡意透支信用卡，非法套取現(xiàn)金（下稱“套現(xiàn)”），手法五花八門，涉及領(lǐng)域越來越廣，嚴(yán)重?cái)_亂了金融管理秩序，侵害了銀行信貸資金和持卡人的財(cái)產(chǎn)安全?？?15張、中國石油加油卡292張、上海增值稅專用發(fā)票23份，繳獲涉案現(xiàn)金7萬元，賬冊10本以及大量簽購單。

在大量證據(jù)面前，計(jì)某、葉某不得不據(jù)實(shí)交代犯罪事實(shí)——

2008年10月，計(jì)某在松江注冊成立了一家專營保健品的貿(mào)易公司，先后申請了2臺(tái)P O S機(jī)進(jìn)行信用卡非法套現(xiàn)業(yè)務(wù)。但客戶多為小額套現(xiàn)，計(jì)某覺得“利潤”（手續(xù)費(fèi)）太薄。而朋友黃某的一句話卻讓他“茅塞頓開”：“老計(jì)，你有沒有辦法搞到增值稅發(fā)票，我認(rèn)識(shí)很多老板，他們都想要?！?009年6月的一天，黃某找到計(jì)某尋求“幫忙”。早年從事過增值稅發(fā)票倒賣活動(dòng)的計(jì)某于是想到了一個(gè)“好辦法”：他用信用卡購買了5萬元油卡后，根據(jù)黃某提供的公司名稱和稅號(hào)，開具了等值的增值稅發(fā)票，把發(fā)票賣給了那家公司。就這一筆“開門生意”，計(jì)某就賺取了1600元手續(xù)費(fèi)。

初嘗甜頭，計(jì)某一發(fā)不可收拾。他將套現(xiàn)業(yè)務(wù)和增值稅發(fā)票業(yè)務(wù)進(jìn)行了一番“整合”：凡有套現(xiàn)者上門，計(jì)某和手下馬仔或?qū)⑵鋷е良佑涂ǔ渲迭c(diǎn)，或直接持套現(xiàn)者的信用卡，利用充值點(diǎn)的POS機(jī)刷卡購買加油卡或充值，再將與加油卡等值的金額扣除1%至1.5%的手續(xù)費(fèi)后直接支付現(xiàn)金給持卡套現(xiàn)者，留下油卡及購卡小票。遇需要購買增值稅發(fā)票的企業(yè)時(shí)，計(jì)某便拿著購卡小票，前往充值點(diǎn)替買方開具增值稅發(fā)票，收取3.5%至4%的手續(xù)費(fèi)后將該增值稅發(fā)票賣給企業(yè)。

如此一來，不僅兩項(xiàng)業(yè)務(wù)得以“齊頭并進(jìn)”，同時(shí)還可以避免使用自己店內(nèi)POS機(jī)進(jìn)行套現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。而手頭的油卡，計(jì)某則通過網(wǎng)絡(luò)和黃牛以9折的價(jià)格迅速脫手。計(jì)某單日最多開出的增值稅發(fā)票高達(dá)40萬元，凈賺手續(xù)費(fèi)1萬余元。計(jì)某為自己“開拓”的這項(xiàng)“新型業(yè)務(wù)”而沾沾自喜了好一陣子……

計(jì)某、葉某到案不久，警方又先后抓獲了計(jì)某、葉某的2名同伙以及購買增值稅專用發(fā)票的4名“中介人”，還有11名涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票的犯罪嫌疑人也陸續(xù)到案。5月28日，計(jì)某被依法逮捕，至8月底，其余18名犯罪嫌疑人均被移送松江區(qū)人民檢察院審查起訴。

“養(yǎng)卡”養(yǎng)進(jìn)牢房

由于每張信用卡都有56天的還款期限，為使套現(xiàn)者不誤還款期，也為自己獲得長久的“生意”，計(jì)某還“主動(dòng)服務(wù)”客戶，專門“開發(fā)”了代人“養(yǎng)卡”業(yè)務(wù)——“客戶”只需把信用卡及密碼交給計(jì)某，計(jì)某就會(huì)用手頭的百余張信用卡按各卡的還款期限循環(huán)套現(xiàn)：如A卡行將到達(dá)還款期限，就用B卡套現(xiàn)歸還A卡的款項(xiàng)，進(jìn)行“拆東墻補(bǔ)西墻”，確保每張卡都不超還款期限……此謂“代養(yǎng)信用卡”。在警方繳獲的100多張信用卡上，每張都用“便利貼”注明持卡人的姓名、信用卡額度以及每月的還款日期。這些信用卡多為金卡，額度在1萬元至數(shù)十萬元不等。

套現(xiàn)、“養(yǎng)卡”一條龍，其“經(jīng)營”手段不可謂不高明。

不過，聰明反被聰明累。“養(yǎng)卡人”計(jì)某等人最終把自己“養(yǎng)”進(jìn)了監(jiān)獄——

法院審理表明，自2009年3月至2010年3月，計(jì)某等人違反國家規(guī)定，使用銷售點(diǎn)終端機(jī)具（POS機(jī)），采用虛構(gòu)交易的方式共向信用卡持卡人支付現(xiàn)金1800余萬元，又通過他人介紹，在未發(fā)生實(shí)際貨物交易的情況下，以收取3.5%~5.0%開票費(fèi)的方式，虛開增值稅專用發(fā)票251份（總金額64.7萬余元）出售給10多家單位（受票單位均已向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)抵扣）……

2010年12月3日，松江區(qū)人民法院以非法經(jīng)營罪、虛開增值稅專用發(fā)票罪判處主犯計(jì)某有期徒刑10年，處罰金7萬元；從犯葉某、戚某分別被判處有期徒刑6年、4年，處罰金6.5萬元、3萬元。一審判決下達(dá)后，計(jì)某等人都沒有提出上訴。

“黑洞”為何越來越大

作為長三角乃至全國金融中心的上海，銀行卡產(chǎn)業(yè)規(guī)模全國領(lǐng)先，呈快速發(fā)展之勢。但隨之而來的是，各類新型銀行卡犯罪日益猖獗，形勢嚴(yán)峻。絕非危言聳聽，利用POS機(jī)套現(xiàn)形成的“黑洞”正“日長夜大”。不要說全國，僅在上海，此類案件就多得不勝枚舉——

就在上述案件破獲前不久，松江警方已經(jīng)打掉了一個(gè)同類型犯罪團(tuán)伙，涉案金額近億元；差不多在同一時(shí)期內(nèi)，奉賢警方連續(xù)破獲利用POS機(jī)虛構(gòu)交易，為他人刷卡套現(xiàn)的非法經(jīng)營系列大案，搗毀本市8個(gè)區(qū)的犯罪窩點(diǎn)22個(gè)，抓獲犯罪嫌疑人54人，繳獲贓款82萬余元、查獲用于非法套現(xiàn)的POS機(jī)40臺(tái)、涉案銀行卡245張等一大批作案工具，套現(xiàn)金額高達(dá)8億元人民幣。

據(jù)承辦此類案件的民警介紹，這些非法套現(xiàn)者大多打著“理財(cái)公司”、“金融服務(wù)公司”、“電子商行”等招牌做套現(xiàn)生意，或藏匿于商務(wù)樓內(nèi)，或以手機(jī)店、電腦店為幌子，做信用卡套現(xiàn)生意，隱蔽性極強(qiáng)?，F(xiàn)在，他們非法套現(xiàn)的“花樣”越來越多。有的犯罪分子利用求職者簡歷，偽造身份證和工作證后向銀行騙領(lǐng)信用卡，然后通過網(wǎng)絡(luò)聯(lián)系非法商戶進(jìn)行刷卡套現(xiàn)；更有甚者，一些境外回國人員竟利用竊得的國內(nèi)外信用卡客戶信息，在上海制作偽卡進(jìn)行套現(xiàn)。承辦上述案件的松江公安分局經(jīng)偵支隊(duì)副支隊(duì)長孟愛平不無憂慮地說，不法分子既然能利用POS機(jī)進(jìn)行加油卡、增值稅專用發(fā)票交易，那么，其他各類消費(fèi)卡很可能成為不法分子的下一個(gè)目標(biāo)，如果這樣，后果難以想象……

這種現(xiàn)象為何愈演愈烈，難以遏制？一位多次承辦此類案件的法官分析，其原因有五——銀行濫發(fā)信用卡。銀行之間競爭激烈，爭相發(fā)卡，導(dǎo)致發(fā)卡重?cái)?shù)量輕質(zhì)量，此其一。再就是申領(lǐng)POS機(jī)準(zhǔn)入門檻低。銀行對申領(lǐng)POS機(jī)只進(jìn)行書面審核，提供相關(guān)工商資料即可領(lǐng)取，犯罪分子獲取容易，給POS機(jī)刷卡套現(xiàn)犯罪的滋生提供了溫床。其三，利用P O S機(jī)刷卡套現(xiàn)投入小，獲利快。利用POS機(jī)刷卡套現(xiàn)不需專門的營業(yè)場所，也無需雇用人員，而刷卡手續(xù)費(fèi)為1%至3%，收益可觀。其四，涉案人員法律意識(shí)淡薄。涉案人員對相關(guān)法律知之甚少，認(rèn)為信用卡本身便具備透支功能，存在套現(xiàn)并非違法行為的認(rèn)識(shí)誤區(qū)。最后，銀行后續(xù)監(jiān)管不力也是重要原因。涉案人員采用非整數(shù)套現(xiàn)具有很大的迷惑性，銀行單從賬面上很難分辨是正常交易行為還是套現(xiàn)行為，缺乏有效的監(jiān)管措施和手段。

鑒于以上情況，有識(shí)之士建議：銀行應(yīng)加大監(jiān)管和查處力度。銀行應(yīng)嚴(yán)把信用卡客戶和POS機(jī)簽約商戶準(zhǔn)入關(guān)，注重現(xiàn)場調(diào)查，建立對簽約商戶的定期審查制度，商業(yè)銀行之間加強(qiáng)合作，建議共享“客戶信用度”信息庫，共同提升商戶異常交易的監(jiān)控和查處力度；加強(qiáng)法制宣傳。在辦理信用卡和申領(lǐng)POS機(jī)時(shí)發(fā)放專門的法律權(quán)利義務(wù)告知書，在銀行營業(yè)場所的醒目位置擺放法律知識(shí)和案例宣傳圖片，對群眾公布監(jiān)督電話、舉報(bào)熱線；有關(guān)部門加強(qiáng)聯(lián)動(dòng)。加強(qiáng)有關(guān)部門之間的溝通聯(lián)系，對散布的非法廣告信息及時(shí)查處、屏蔽，聯(lián)合防范、嚴(yán)厲打擊此類犯罪，并對此類犯罪徹底追查、及時(shí)判處，提高法律制裁的威懾力。

過去，對于這種非法套現(xiàn)行為的處置，司法機(jī)關(guān)一直苦于沒有法律依據(jù)，只能對持卡人追究刑責(zé)，對在背后實(shí)施套現(xiàn)行為的養(yǎng)卡人、套現(xiàn)人反而無能為力。銀行業(yè)也只能對進(jìn)行套現(xiàn)的商戶進(jìn)行收回POS機(jī)具和停止交易等軟性處罰，缺乏有力手段，難從源頭遏制套現(xiàn)行為。好在2009年12月16日，《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》開始實(shí)施，該《解釋》明確規(guī)定使用POS機(jī)以虛構(gòu)交易等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，數(shù)額在100萬元以上的構(gòu)成非法經(jīng)營罪；數(shù)額在500萬元以上則為“情節(jié)特別嚴(yán)重”，處五年以上有期徒刑。將原先只能界定為違規(guī)的POS機(jī)套現(xiàn)行為界定為違法犯罪，相應(yīng)的處罰更為嚴(yán)厲。

盡管司法解釋的出臺(tái)將有力遏制套現(xiàn)商戶的不法行為，有效減少套現(xiàn)行為的發(fā)生，但相關(guān)部門的防范意識(shí)與防范措施絕不可因此有半點(diǎn)削弱。

編輯：葛圣潔 thereisa25@hotmail.com