中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的發(fā)展障礙及對策①

中南林業(yè)科技大學(xué) 柳治國

中國經(jīng)濟20年的騰飛為各行各業(yè)的發(fā)展提供了機會，其中最為顯著的是，中小企業(yè)的發(fā)展對我國的經(jīng)濟增長起到了不可替代的作用。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計，截止 2011年5月，近1000萬戶中小企業(yè)在工商部門注冊，另外個體企業(yè)也接近3000萬戶，這些中小企業(yè)為GDP的貢獻達60%，為國家創(chuàng)造稅收為50%，占外貿(mào)出口的比重為68%，并且提供了75%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。以上數(shù)據(jù)表明，中小企業(yè)在整個國民經(jīng)濟建設(shè)中具有舉足輕重的地位，無論是對GDP的貢獻還是在解決就業(yè)方面，中小企業(yè)都功不可沒，所以我們應(yīng)當(dāng)加大對中小企業(yè)的支持?，F(xiàn)在中小企業(yè)資金缺乏，難以開拓新的市場，匯率風(fēng)險等。要使中小企業(yè)繼續(xù)在國際貿(mào)易中占有舉足輕重的地位，現(xiàn)在首先就是要解決資金短缺的問題。

通過本文的研究，可以幫助我們了解中小企業(yè)融資難的原因，并且將為解決這一問題提出建設(shè)性的意見。

1 中小企業(yè)國際貿(mào)易融資中的障礙

國際貿(mào)易融資隨著我國經(jīng)濟的騰飛而迅速發(fā)展，并進一步推動了我國的國際貿(mào)易。通過國際貿(mào)易融資，可降低獲得資金的成本，使企業(yè)資金更加充足，并且在避免各種貿(mào)易風(fēng)險，提高企業(yè)效益上也起了很大作用。不過，現(xiàn)階段中小企業(yè)貿(mào)易融資也存在很多障礙。

1.1 融資方式單一

從我國的金融市場來看，通過資本融資難度比較大，主要是證券市場不夠完善，真正能夠上市的主要是一些大型企業(yè)，目前我國雖然推出了創(chuàng)業(yè)板，但最終能夠上市的也就只有幾十家，根本不能解決成千上萬家小型進出口企業(yè)的需求。因此，中小企業(yè)通過直接融資的方式難度大，從而只能選擇間接融資的債務(wù)融資。這些中小企業(yè)為了獲得銀行的資金支持，也不得不做出很多讓步，給予優(yōu)惠，從而削弱了中小企業(yè)的國際市場競爭力，不利于外貿(mào)出口。

1.2 提供融資服務(wù)的金融機構(gòu)數(shù)量有限

隨著國際經(jīng)濟的發(fā)展，國際間貿(mào)易的規(guī)模、貿(mào)易的方式以及貿(mào)易的融資方式都在變得豐富多樣。我國中小企業(yè)雖然也在不斷和國際接軌，但現(xiàn)在真正流行的還是比較傳統(tǒng)的融資方式，究其原因，主要是我國金融機構(gòu)少，雖然現(xiàn)在有四大國有商業(yè)銀行，也出現(xiàn)了很多股份制銀行，但還是難以滿足日益增長的融資需求。

1.3 資金來源缺乏

商業(yè)銀行憑借信用，如吸收存款等途徑可以大量獲得資金，所以資金還是非常充足的，但它們考慮風(fēng)險性和盈利性，只愿意把錢投向期限短、回收快、盈利性強的方面，而不太愿意投向中小企業(yè)的貿(mào)易融資。有人說可以寄希望于中國進出口銀行，它可是專門為進出口而設(shè)立的一家政策型銀行；道理沒錯，但它卻有一個問題，就是缺少資金。它的資金來源主要依靠國家財政支持和發(fā)行債券，雖然這也可以籌集一定的資金，但它的任務(wù)繁多，最后能夠用來幫助中小企業(yè)的錢可以說是少之又少啊。所以，進出口企業(yè)資金后勁不足，應(yīng)該及時尋找其他更可靠的途徑。

1.4 融資工具缺乏流動性

目前國際貿(mào)易融資方式在我國流行的主要有打包貸款、押匯、開立信用證、票據(jù)貼現(xiàn)等，但是這些融資方式在我國基本上都不具有流動性。而票據(jù)本身本應(yīng)該是具有流動性的信用工具，但是由于票據(jù)流通市場在我國尚未完全建立起來，同時國際風(fēng)險的加大又使銀行在外貿(mào)融資中使用票據(jù)時有些顧慮，票據(jù)承兌與議付在銀行信貸業(yè)務(wù)中所占比例仍然很小，不利于一般商品進出口融資債權(quán)債務(wù)流通市場的形成。資產(chǎn)流動性的缺乏對于信用提供者來說，意味著無論市場環(huán)境發(fā)生什么變化，都將不得不把債權(quán)保持到期；而負(fù)債缺乏流動性對資金需求者來說意味著苛刻的借貸條件，非競爭的融資環(huán)境。這樣，流動性的缺乏在帶來較大的風(fēng)險的同時，也會抑制借貸雙方的融資積極性。

2 中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難的原因分析

2.1 企業(yè)自身原因

首先企業(yè)風(fēng)險意識比較淡薄，我國一些企業(yè)為了市場更多的選擇了國際比較流行的記賬和承兌交單結(jié)算方式，這些結(jié)算方式有一個很大的風(fēng)險，就是那些進口商是否及時承兌的問題。由于有時我國很多中小企業(yè)沒有建立自己的信用管理體系，也無法及時了解進口商的資信情況，從而造成很多欠款很難收回，追討起來也很麻煩?？偟膩碚f，主要是這些企業(yè)缺乏風(fēng)險意識，沒有建立自己的風(fēng)險管理和利用已經(jīng)存在的出口信用保險，有時侯還感情用事，失去了國際經(jīng)濟交往應(yīng)該具有的理性，思想過分保守，害怕投保會額外增加成本等，從而造成無可挽回的損失。其次從事外貿(mào)進出口企業(yè)人員的素質(zhì)整體水平還有待提高。經(jīng)過幾十年的發(fā)展，我國的國際貿(mào)易已初步成熟，積累了豐富的經(jīng)驗，現(xiàn)在各大專院校也在不斷培養(yǎng)這方面的人才，走向社會后實踐經(jīng)驗也越來越豐富，但現(xiàn)在的融資方式可以說是千變?nèi)f法，中小企業(yè)人員的素質(zhì)和外貿(mào)經(jīng)驗卻跟不上這個腳步，存在滯后性。最后，中小企業(yè)不注重自身信譽。中小外貿(mào)企業(yè)大部分來源于個體民營企業(yè)或者集體企業(yè)，這些企業(yè)規(guī)模較小，綜合實力較弱，財務(wù)報表不是很明確，并且一般都追求短期利益，有時為了自保而不顧自己的信譽，有時甚至?xí)o一些金融機構(gòu)造成損害，所以，現(xiàn)在金融機構(gòu)再給這些企業(yè)授信就非常謹(jǐn)慎，即使授信也會提高門檻，如提高費率，要求提供抵押擔(dān)保等，有些企業(yè)由于無法滿足要求而得不到金融機構(gòu)的授信。

2.2 銀行方面的原因

首先，在國際貿(mào)易融資過程中，銀行存在違規(guī)操作現(xiàn)象。在我國，這還是一個很新的行業(yè)，有些法律規(guī)范不是很健全，由于銀行管理上的缺陷，出現(xiàn)了從業(yè)人員利用一些操作程序上的缺陷套取現(xiàn)金的現(xiàn)象，給銀行造成了較大損失，也給企業(yè)造成了很大的負(fù)面影響。其次，銀行業(yè)從業(yè)人員的整體業(yè)務(wù)水平還不高，國際貿(mào)易環(huán)境的復(fù)雜性對銀行從業(yè)人員提出了更高的要求，現(xiàn)代國際環(huán)境的復(fù)雜性注定了要想獲得更多的收益，就必須冒更多的風(fēng)險，能否及時降低風(fēng)險，取得成功，取決于從業(yè)人員的綜合素質(zhì)。當(dāng)前，某些銀行業(yè)務(wù)人員對貿(mào)易融資方面的知識理解不夠深入，缺乏經(jīng)驗，不能很好地控制和化解各種風(fēng)險，對一些較好的國際貿(mào)易融資方式又不敢用，阻礙了我國國際貿(mào)易融資的發(fā)展。

2.3 外部宏觀環(huán)境的原因

首先，我國國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的法律規(guī)范不完善。國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)廣，涉及方方面面，在這種情況下，要求以法律的角度對各種權(quán)利和業(yè)務(wù)作出相應(yīng)規(guī)定，但我國在這方面法律規(guī)范還不夠健全，有些在國際貿(mào)易融資中經(jīng)常出現(xiàn)的術(shù)語和國際慣例在我國還沒有加以規(guī)范等等。其次，國家對中小企業(yè)的重視程度與其為社會所作出的貢獻并不相符。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，現(xiàn)階段國家也意識到應(yīng)該加大對中小企業(yè)的支持，因為中小企業(yè)在國民經(jīng)濟發(fā)展中所起的作用越來越顯著，所占的比重越來越大。但國家對中小企業(yè)的支持力度還不夠，如對于中小企業(yè)在貿(mào)易過程中存在的資金缺乏、服務(wù)不到位等問題，國家還缺乏長期考慮。我國目前還沒真正建立起自己的信用體系，企業(yè)很多信息無法通過公開的途徑獲得，從而造成銀行很難給一些企業(yè)、特別是跟自己沒有什么義務(wù)往來的企業(yè)評定信用等級。加之我國的很多企業(yè)只顧眼前利益，有時為逃避稅、逃避債務(wù)而在財務(wù)報表上面造假，從而造成銀行不愿意給中小企業(yè)提供貸款。

3 應(yīng)對中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難的對策

3.1 企業(yè)層面

首先中小企業(yè)要樹立自己良好的信用，主動和銀行取得聯(lián)系，并建立相關(guān)的信用制度。加強對客戶信用的調(diào)查與管理，對于應(yīng)收賬款加強防范，將出口風(fēng)險防范納入外貿(mào)出口企業(yè)經(jīng)營管理之中。政府在政策上對不講信用的行為要嚴(yán)厲懲罰，讓講信用的人得到實惠，這樣講信用才能成為企業(yè)的自覺行為；同時，中小企業(yè)要想獲得銀行支持，在很大程度上取決于企業(yè)自身，因此，企業(yè)要加強生產(chǎn)經(jīng)營管理，努力創(chuàng)造良好的經(jīng)營業(yè)績。其次，借助各種手段規(guī)避風(fēng)險。國際金融市場具有復(fù)雜性和多變性，國外過去一些信用比較好的企業(yè)，現(xiàn)在卻不一定會守信用，對于這些企業(yè)一些最新的情況也不是很了解，中小進出口企業(yè)也很難對它們進行調(diào)查了解。所以為避免風(fēng)險，國內(nèi)一些企業(yè)應(yīng)該采取謹(jǐn)慎的結(jié)算方式，并且應(yīng)該充分利用出口信用保險和國際保理、福費廷等一些新型結(jié)算方式，盡最大可能地避免出口信用風(fēng)險。最后，要加強人才培養(yǎng)，要求外貿(mào)從業(yè)人員不僅理論知識扎實，對于各種貿(mào)易融資產(chǎn)品非常了解，而且實踐經(jīng)驗也非常重要。

3.2 銀行層面

首先，銀行應(yīng)建立完善的風(fēng)險控制能力，培育優(yōu)質(zhì)客戶群，多與那些從事國際貿(mào)易時間較長、信用好的客戶打交道，根據(jù)結(jié)算量的大小，客戶履約情況等，建立適應(yīng)國際融資業(yè)務(wù)特點的客戶評級標(biāo)準(zhǔn)。其次，對出口信貸及擔(dān)保項目嚴(yán)格審查，力求保證貸款的償還。進出口銀行屬于國家政策性銀行，資金有限，無法滿足中小企業(yè)的資金需求，進出口企業(yè)可盡量完善擔(dān)保機制，為中小企業(yè)的融資提供擔(dān)保，由商業(yè)銀行或者其他金融機構(gòu)等為中小企業(yè)提供貸款，使商業(yè)銀行無后顧之憂。最后，銀行應(yīng)制訂適合中小企業(yè)特點的信用評估辦法，使信用評級科學(xué)合理地反映中小企業(yè)的狀況和償債能力。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)客戶的信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該有別于人民幣流動資金貸款客戶的評級標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)該根據(jù)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點制訂專門的信用評級制度。銀行應(yīng)該為客戶建立業(yè)務(wù)往來檔案，根據(jù)客戶的業(yè)務(wù)能力、交易對手資源及客戶履約的信用記錄評定其信用等級。同時，要建立中小企業(yè)信息庫，收集中小企業(yè)產(chǎn)品情況、市場情況、進出口情況及資信情況等資料，改變信息不對稱的情況。

3.3 政府層面

首先，完善與國際貿(mào)易融資有關(guān)的法律法規(guī)的建設(shè)。中國涉及的與國際貿(mào)易有關(guān)的一些法律規(guī)范還存在一些不足，特別是和其他一些發(fā)達國家相比還存在一些差距，所以有必要加強法律建設(shè)。對外國已有的一些法律可適當(dāng)借鑒，對一些法律存在的漏洞應(yīng)該盡量彌補，在認(rèn)真研究已有法律和外國法律的基礎(chǔ)上制定適合中國環(huán)境的、與國家接軌的、為中小企業(yè)國際貿(mào)易融資保駕護航的法律規(guī)范。其次，進一步完善我國的出口信貸體制。當(dāng)前我國出口信貸體制還存在一些不足，如出口賣方信貸率比較單一、出口信用保險還比較落后、出口信貸資金來源比較狹窄且不是很穩(wěn)定等。針對當(dāng)前這些問題 ,我國政府應(yīng)盡快完善信貸體制建設(shè)。最后，要特別強調(diào)大力發(fā)展出口信用保險。

4 結(jié)語

隨著經(jīng)濟的發(fā)展，中小企業(yè)在我國國民經(jīng)濟中所占的位置越來越重要，并不斷發(fā)揮著重大作用。本文分析了我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資存在的主要問題，探討了產(chǎn)生這些問題的原因，在借鑒國外發(fā)達國家經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國實際情況，從政府、銀行、企業(yè)三個方面，提出了解決我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難的相應(yīng)對策。通過本文的論述，在企業(yè)、政府和銀行三方共同努力之下，中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難的問題將逐步解決，并且，隨著該問題的解決，最終將會實現(xiàn)政府、銀行、企業(yè)互助互利的局面。

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