易縣扶貧社的信貸目標(biāo)調(diào)整

　　　河北省保定市易縣是著名的革命老區(qū)，總面積2534平方公里，轄8個(gè)鎮(zhèn)、18個(gè)鄉(xiāng)、1個(gè)民族鄉(xiāng)。易縣總?cè)丝?5.5萬人，農(nóng)村勞動(dòng)力從業(yè)人員25.69萬人，農(nóng)民人均純收入2846元。2003年至2009年，易縣扶貧社在不可吸儲(chǔ)、無資金援助情況下，年收入從82.64萬元增加到256.74萬元，增長210％；年放貸量從800萬元增加到2288.8萬元，增長186.1％。其主要原因在于，扶貧社發(fā)生了一系列強(qiáng)調(diào)盈利性的制度變遷，導(dǎo)致信貸員實(shí)際選擇客戶時(shí)的標(biāo)準(zhǔn)有較大改變。
　　　本文中，信貸目標(biāo)是指扶貧社放貸時(shí)選取客戶的標(biāo)準(zhǔn)，如資金額度、貸款用途、貸戶年齡、性別等。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，扶貧社信貸目標(biāo)從2003年左右發(fā)生了較大調(diào)整，表現(xiàn)出貸款用途非農(nóng)化、貸戶性別去女性化、貸款額度連續(xù)提高等。現(xiàn)在信貸目標(biāo)以需要周轉(zhuǎn)資金的小本生意經(jīng)營者為主，不考慮性別，額度相對(duì)以前較大，且連續(xù)放貸特征明顯，本文將圍繞這些調(diào)整及其原因展開。
　　
　　扶貧社內(nèi)部人員基本情況
　　
　　普通員工文化程度
　　扶貧社所有員工中，員工學(xué)歷以高中與大專為主，共27人，占84％，僅有1名成員是本科學(xué)歷，而且是剛參加工作的實(shí)習(xí)學(xué)員。
　　　信貸員在收放款的整個(gè)過程中，只是簡單地填寫單據(jù)、記錄收放款金額、日期、利息與保證金的交納狀況，并不需要更高文化水平和更多專業(yè)知識(shí)。工作主要靠日常積累的信息和經(jīng)驗(yàn)，如放款前對(duì)農(nóng)戶家庭背景、經(jīng)濟(jì)收入、經(jīng)營項(xiàng)目等的評(píng)估，這些都是依靠信貸員對(duì)負(fù)責(zé)區(qū)域的熟悉和對(duì)各個(gè)農(nóng)戶的了解。這種信貸工作對(duì)專業(yè)文化知識(shí)要求很低，因此人員素質(zhì)并不會(huì)對(duì)工作造成影響，反而這種教育程度的人更加吃苦耐勞、熟悉當(dāng)?shù)仫L(fēng)土人情，更適合信貸工作，并且也為扶貧社節(jié)約了勞動(dòng)力成本。
　　
　　　核心管理人員情況
　　　一個(gè)組織的發(fā)展與壯大，很重要的一個(gè)因素是核心管理者的知識(shí)、能力、眼界和對(duì)內(nèi)外部環(huán)境優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)、機(jī)遇與挑戰(zhàn)的判斷和把握。
　　　目前，扶貧社核心管理人員從事小額信貸工作的時(shí)間較長，經(jīng)驗(yàn)豐富，但年齡老化且受教育程度較低，高水平、系統(tǒng)化的金融和管理等知識(shí)相對(duì)欠缺，參加培訓(xùn)的機(jī)會(huì)也很少。知識(shí)和培訓(xùn)的缺乏可能會(huì)成為制約其發(fā)展的因素。此外，目前扶貧社的主要管理人即將退休，選任與提拔下一屆核心領(lǐng)導(dǎo)班子迫在眉睫。培養(yǎng)能勝任并帶動(dòng)扶貧社發(fā)展的下一屆核心管理者，是擺在扶貧社面前的一個(gè)迫切需要解決的問題。
　　
　　扶貧社快速發(fā)展前的假賬事件
　　
　　2002年，分社假賬事件發(fā)生，賬面出現(xiàn)虧空，由于信貸風(fēng)險(xiǎn)控制、管理不善等，拖欠現(xiàn)象快速蔓延，貸款逾期率不斷上升。例如在白馬分社，賬面虧損達(dá)28萬余元，扶貧社的整體貸款質(zhì)量迅速惡化。
　　　面對(duì)困境，扶貧社于2002年5月開始進(jìn)行全面整頓，先是制定收款計(jì)劃，管理人員和信貸員上門催收，或者借助法律手段收回部分拖欠款。同時(shí)，控制分社財(cái)務(wù)，調(diào)整管理人員，然后組織審計(jì)并請(qǐng)?jiān)r(nóng)行專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行實(shí)地指導(dǎo)，并多方尋求司法支持?；旧隙糁屏酥耙恍┩锨仿雍凸芾砘靵y的現(xiàn)象，并理清了賬目。從2003年開始，扶貧社借鑒正規(guī)銀行的金融管理制度，并特別強(qiáng)調(diào)內(nèi)審工作，提出“以清查保穩(wěn)定，以鞏固求發(fā)展”的口號(hào)。通過完善制度和清查整頓，扶貧社逐漸回收了欠款，拖欠現(xiàn)象減少，回收率一直保持在96％以上，現(xiàn)在已擺脫欠款的不良影響。
　　　2008～2009年間，扶貧社保持了一貫的高回收率，每月應(yīng)回收款量和實(shí)際回收款量基本一致，2008年10月份還出現(xiàn)了實(shí)際回收款高于應(yīng)回收款的情況。這表明扶貧社資金回收工作很有成效，整體信用環(huán)境恢復(fù)正常。扶貧社經(jīng)過2002年這一次沖擊，建立了更為嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度，為2003年后開始的轉(zhuǎn)變與騰飛打下了基礎(chǔ)。
　　
　　扶貧社的快速發(fā)展及創(chuàng)新
　　
　　自身放貸業(yè)務(wù)和利潤的增長
　　由于扶貧社自身不能吸儲(chǔ)，資金主要來自國外援助和社會(huì)捐助，易縣扶貧社的外部援助金額總計(jì)375.9萬元人民幣。1997～1999年間，中國農(nóng)業(yè)銀行農(nóng)村發(fā)展項(xiàng)目中的小額信貸項(xiàng)目也曾提供過100萬元人民幣的資金支持。1999年，由于項(xiàng)目的結(jié)束，中國農(nóng)業(yè)銀行撤回了這部分資金支持。2010年，扶貧社從中國農(nóng)業(yè)銀行再次獲得100萬元的貸款。而2003～2009年間，扶貧社沒有任何資金援助。在這種情況下，信貸量和收入?yún)s出現(xiàn)了比以往都迅速的增長(見圖1)。
　　　2003年起，解決各個(gè)分社的假賬問題已經(jīng)初見成效，雖然年放貸總量略有下降，但毛收入仍然呈上升狀態(tài)。從2004年開始，年放貸總量迅速增加，年毛收入也隨之攀升，說明扶貧社進(jìn)行了有效的成本控制。這種高度相關(guān)性，也說明在利率不變的情況下，扶貧社的收入在很大程度上依賴于放貸量，這也成為扶貧社不斷擴(kuò)大放貸量的重要激勵(lì)因素。
　　
　　　對(duì)公益事業(yè)的投入
　　　扶貧社作為公益性小額信貸組織，多年來一直積極參與社會(huì)公益事業(yè)，總投入113.6萬元，分別投入在教育事業(yè)28萬元、孤寡老人14萬元、孤兒21.6萬元、貧困學(xué)生50萬元。特別是近兩年來，加大了對(duì)社會(huì)公益的關(guān)注與投入，設(shè)有專門人員負(fù)責(zé)公益事業(yè)。2008年，聯(lián)系中國扶貧基金會(huì)，資助孤兒20名，2009年資助30名，2010年資助78名，每名孤兒每月資助100元，資助期為連續(xù)3年或至16周歲。2009年與民政局合作扶助孤寡老人，確定100戶五保戶，每人每年1400元。2009年資助貧困學(xué)生100多人，直到高中畢業(yè)。
　　
　　　五戶聯(lián)保貸款額度提高，個(gè)人信貸產(chǎn)品創(chuàng)新
　　　扶貧社信貸產(chǎn)品分別為，五戶聯(lián)保互助小組周期貸款和個(gè)人信用擔(dān)保季節(jié)貸款。五戶聯(lián)?；ブ〗M周期貸款是指，貸款期限統(tǒng)一為一年，放款一次全放，收款按周還款，從放貸第二周開始，每周還2％的本金，共50周還清。貸款名義利率為8％，實(shí)際執(zhí)行年利率為18％，農(nóng)戶貸款先付50％的利息，待到期本金還清后再付50％的利息。近幾年，扶貧社連續(xù)提高貸款上限，1999～2002年，扶貧社放貸最高額度為2000元，而2009年已上升至10000元，至今小組可貸款最高上限為50000元。據(jù)調(diào)查，近幾年實(shí)際用款人一般為l至2人，且用款人就是小組長，相當(dāng)于變相加倍了貸款上限。
　　　“1+1”個(gè)人信用擔(dān)保季節(jié)貸款是2003年扶貧社開發(fā)的貸款，只在城區(qū)分社執(zhí)行，還款期限較靈活，分為三個(gè)月、六個(gè)月和九個(gè)月，按月結(jié)息。貸款額度為3000～20000元，最高為30000元。實(shí)際執(zhí)行年率為16.5％。農(nóng)戶在還款期內(nèi)可自愿選擇時(shí)間還款，同時(shí)也收取相應(yīng)的保障金和保證金，到期退還或頂替本金。這類貸款的對(duì)象主要以男性為主，街面上有店面的人或是公務(wù)員可以作擔(dān)保。
　　
　　　工資制度激勵(lì)信貸員，強(qiáng)調(diào)資金盈利和回報(bào)率
　　　2003年假賬事件后，扶貧社工資制度更加強(qiáng)調(diào)員工利益與扶貧社利益的聯(lián)系。工資由四個(gè)部分組成：保底工資(按照河北省設(shè)定的保底工資)、職務(wù)工資、績效工資、獎(jiǎng)勵(lì)工資。其中績效工資和獎(jiǎng)勵(lì)工資占信貸員總工資很大比例。
　　　2010年，扶貧社制定了新的工資計(jì)算條例，為繼續(xù)激勵(lì)信貸員為扶貧社創(chuàng)造更多利潤，提高了以員工績效衡量工資的比例，分為四部分：一是貸款提取工資。按放貸正常的還款利息的一定比例提取工資，周期貸款按25％提取，短期貸款按20％提取，貸款還清前按每月結(jié)息金額的5％提取工資，本金結(jié)清后在提取剩余的15％，且還款中不包括轉(zhuǎn)據(jù)、展期、回收的拖欠額。二是補(bǔ)助工資。其中包括工齡工資、誤餐補(bǔ)助、交通補(bǔ)助和其他補(bǔ)貼。三是扣減部分。周期貸款在3萬元(含3萬元)以上4萬元以下的發(fā)生月末拖欠，拖欠本金扣10％，拖欠利息扣2.5％；貸款額在4萬元以上(含4萬元)的發(fā)生月末拖欠，拖欠本金扣12.5％，拖欠利息扣2.5％。四是獎(jiǎng)勵(lì)部分。收取欠款后提取獎(jiǎng)勵(lì)工資，采取多勞多得的方式，誰收回誰提取的原則。
　　
　　　資金的產(chǎn)權(quán)歸屬促進(jìn)了資金配置效率
　　　信貸員作為具體選擇貸戶、放款收款的決定者，自己的利益和扶貧社利益聯(lián)系越來越緊密。信貸員在追求自己利益的同時(shí)，也使得扶貧社在對(duì)農(nóng)戶提供金融服務(wù)的大框架內(nèi)不斷提高盈利性，呈現(xiàn)出業(yè)務(wù)的高速增長。理解扶貧社內(nèi)資金使用權(quán)、收益權(quán)、處置權(quán)的劃定，對(duì)理解扶貧社資金使用效率和回報(bào)率的迅速提升十分必要。
　　　資金的使用權(quán)。信貸員在決定資金的貸款對(duì)象、用途等有非常大的自主權(quán)，當(dāng)所貸資金為3萬元以下，完全由自己決定；3萬元以上至4萬元需要分社主任同意；4萬元至5萬元需要總社主任批準(zhǔn)。
　　　資金的收益權(quán)。上文提到，信貸員工資按資金的損益扣減或提取。其余職位人員的工資分配情況如下：一是分社主任會(huì)計(jì)：分社周期和短期的正常提取總額，減去分社主任、會(huì)計(jì)和出納職務(wù)工資部分后，分社的平均工資。二是工作人員按其管理規(guī)模減去主任會(huì)計(jì)提取后的額度。三是貸款拖欠扣減：工作人員是按所管理的基數(shù)減去主任和會(huì)計(jì)扣減平均數(shù)。
　　　資金處置權(quán)。信貸員在工資機(jī)制下，會(huì)先貸給在規(guī)定下能貸給自己最大收益和最小風(fēng)險(xiǎn)的客戶。由于每名信貸員可以選擇完成不同的業(yè)務(wù)量，能放貸的信貸員可以得到更多資金，資金分配情況相當(dāng)于精于放貸者從不精于放貸者那轉(zhuǎn)移出資金，使資金能到最有能力的分社、信貸員手中，提高了配置效率。
　　　整個(gè)工資制度提高了資金的配置效率，信貸員工作更賣力，使資金可以創(chuàng)造更大的利潤。近幾年，扶貧社經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)還沒到年底就已經(jīng)無錢可放的情況。信貸員自身更強(qiáng)調(diào)賺取利潤，表現(xiàn)為放貸量的不斷攀升和利潤同步增長。
　　
　　扶貧社的目標(biāo)客戶選擇更強(qiáng)調(diào)盈利性
　　
　　農(nóng)戶貸款用途偏離農(nóng)業(yè)
　　由于工資制度把貸款者個(gè)人利益掛鉤，每周必須還息，拖欠就扣減工資，信貸員在貸款用途選擇上會(huì)傾向于貸給已經(jīng)運(yùn)營良好的項(xiàng)目作為周轉(zhuǎn)資金，表現(xiàn)為小商業(yè)多而種養(yǎng)業(yè)少。
　　　資料顯示，2004年扶貧社貸款戶經(jīng)營項(xiàng)目，種養(yǎng)業(yè)占64％、小攤點(diǎn)和加工占34％、運(yùn)輸占2％。2004年之前的調(diào)研數(shù)據(jù)也一致反映，貸款給種養(yǎng)業(yè)的比重較大。但從2010年4～6月份的數(shù)據(jù)來看，貸款用途主要集中在運(yùn)輸和個(gè)體經(jīng)營，種養(yǎng)業(yè)占的比例很小。很多承貸農(nóng)戶認(rèn)為扶貧社貸款總額小、還款頻繁、每次還款少的特點(diǎn)非常適合用作小本生意的周轉(zhuǎn)資金。可以看出，扶貧社在貸款用途上已經(jīng)出現(xiàn)了較大的偏移。
　　
　　　人均貸款額度快速上升
　　　扶貧社貸款資金不僅在用途上以作為小商業(yè)周轉(zhuǎn)資金為主，近幾年放貸量雖然快速增長，但貸款戶數(shù)卻無增長。若不考慮實(shí)際放款中五人聯(lián)保一人用款這一常態(tài)，僅用年放貸金額除以參加聯(lián)保人數(shù)，也依然能發(fā)現(xiàn)人均貸款量的快速增長。
　　　從圖2可以看出，扶貧社放貸量的增長，大部分是靠提高單筆放額度實(shí)現(xiàn)，實(shí)際的人均貸款量，也在2萬～4萬元居多。
　　　從2010年4～6月份的放貸數(shù)據(jù)來看，農(nóng)戶貸款金額在3萬～4萬元的占比最高，為33.6％；貸款金額在3萬元以上的占到51.5％，2萬元以下的只有21.1％。
　　
　　　連續(xù)放款特征明顯
　　　按扶貧社規(guī)定，農(nóng)戶按時(shí)還清貸款后，再次申請(qǐng)可以提高一定的貸款額度上限，因此扶貧社連續(xù)放貸、貸戶多次借款的特點(diǎn)也較為明顯。2010年5～6月，從扶貧社貸款的農(nóng)戶中，第一次貸款的農(nóng)戶所占的比例最高，為26.6％。這說明扶貧社在放貸的過程中，有更多的農(nóng)戶參與扶貧社貸款，也體現(xiàn)出扶貧社在農(nóng)戶中的影響力逐漸提高、覆蓋到的人數(shù)逐步擴(kuò)大。同時(shí)，貸款2～6次的農(nóng)戶分別占到10.8％、17.2％。9.4％、20.3％和12.5％，占所有農(nóng)戶的70.2％，體現(xiàn)出很強(qiáng)的連續(xù)性。更重要的是，扶貧社進(jìn)行目標(biāo)調(diào)整后，在貸款用途、貸款戶的特征選擇上已有較大穩(wěn)定性，目標(biāo)調(diào)整基本確定，盈利性增長趨勢(shì)穩(wěn)定。
　　
　　　不再強(qiáng)調(diào)貸款者為女性
　　　扶貧社自身財(cái)務(wù)持續(xù)性逐漸取代扶貧成為貸款目標(biāo)，這目標(biāo)的調(diào)整就意味著不需要模仿孟加拉格萊珉銀行的模式，不再強(qiáng)調(diào)貸款為女性?，F(xiàn)實(shí)中，扶貧社貸戶中婦女比例一直呈下降趨勢(shì)。特別是從抽取的2010年4～6月份的貸戶基本信息數(shù)據(jù)來看，女性客戶比例僅為49.5％，30～39歲的貸戶中女性占50％，只有在40～49歲年齡段中，女性比例稍高于男性比例。易縣農(nóng)村中處于此年齡段的人一般進(jìn)行少量農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，大多從事運(yùn)輸或小商業(yè)，這也與貸款用途的分布比例大致吻合。
　　
　　扶貧社偏離扶貧目標(biāo)，發(fā)生誘致性制度變遷
　　
　　扶貧社貸款目標(biāo)發(fā)生很大調(diào)整，原因在于一些大事件的發(fā)生，使得扶貧社運(yùn)營總體目標(biāo)從扶貧向盈利的偏移，導(dǎo)致組織制度選擇集合的改變，發(fā)生了一種誘致性制度變遷。
　　　諾斯的制度變遷理論認(rèn)為，誘致性制度變遷是以微觀經(jīng)濟(jì)行為者(農(nóng)戶、企業(yè)等)為主體、自下而上進(jìn)行的一種制度變遷類型。處于基層的行為主體，因?yàn)榘l(fā)現(xiàn)潛在的活力機(jī)會(huì)而現(xiàn)有制度需求，然后自下而上產(chǎn)生對(duì)制度的需求或認(rèn)可，直至影響決策者安排更好的制度。
　　　2003～2010年是扶貧社客戶特征改變?cè)絹碓矫黠@的幾年，除了已經(jīng)提到的假賬事件，機(jī)構(gòu)大事件主要還有兩件：2004年社科院提出把扶貧社賣給私人，讓其來管理扶貧社；2007年，扶貧社外的相關(guān)人士提出成立易縣村鎮(zhèn)有限銀行的方案，接管易縣扶貧社并重組其資源，村鎮(zhèn)銀行崗位進(jìn)行全員招聘。扶貧社的領(lǐng)導(dǎo)和全體員工都意識(shí)到，應(yīng)該更加地自力更生，今后的發(fā)展目標(biāo)要更強(qiáng)調(diào)財(cái)務(wù)可持續(xù)性和盈利性。
　　　在2004年以前的制度安排中，十分強(qiáng)調(diào)扶貧，這個(gè)問題的出發(fā)點(diǎn)決定了貸款戶多為女性和貸款用途主要在種養(yǎng)業(yè)。2004年以后，扶貧社服務(wù)目標(biāo)從注重扶貧到注重自身盈利性和可持續(xù)性，組織目標(biāo)的變化導(dǎo)致了扶貧社制度的可選擇集合發(fā)生了變化，集合中出現(xiàn)的潛在新制度——提高單筆放款額度。
　　　實(shí)際上，在扶貧社連續(xù)提高放款額度前，已經(jīng)有調(diào)研資料表明扶貧社出現(xiàn)了“壘大戶”現(xiàn)象。這種底層現(xiàn)象逐漸得到管理層認(rèn)可，于是連續(xù)上調(diào)規(guī)定放款額度，允許五人聯(lián)保一人用款，并調(diào)整員工工資機(jī)制。至此，誘致性制度變遷過程基本全部顯現(xiàn)。
　　
　　責(zé)任編輯：劉