城商行中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理探析

　　伴隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，民營(yíng)及中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)的強(qiáng)力振興，目前全國(guó)各城商行均開始重視中小企業(yè)這片廣闊的、潛力巨大的市場(chǎng)。而中小企業(yè)市場(chǎng)作為一把“雙刃劍”，在給城商行帶來(lái)效益的同時(shí)，也潛在著一定的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此，本文以萊商銀行為例，對(duì)城商行中小企業(yè)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分析，與同業(yè)共同研究、探討，以期共同促進(jìn)中小企業(yè)市場(chǎng)的健康、穩(wěn)健發(fā)展，實(shí)現(xiàn)互利共贏。
　　
　　中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的難點(diǎn)
　　
　　從風(fēng)險(xiǎn)控制看，中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)可以分為道德風(fēng)險(xiǎn)和非道德風(fēng)險(xiǎn)。所謂道德風(fēng)險(xiǎn)，本文將其界定為中小企業(yè)利用自己的信息優(yōu)勢(shì)損害銀行利益，從而導(dǎo)致的信貸風(fēng)險(xiǎn)。所謂非道德風(fēng)險(xiǎn)，本文將其界定為中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中形成的風(fēng)險(xiǎn)，不同的中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)取向和管理者才能有差異，風(fēng)險(xiǎn)收益也不會(huì)一樣。非道德風(fēng)險(xiǎn)是可以預(yù)測(cè)的，也是可以通過(guò)融資制度的設(shè)計(jì)去分散并控制的。
　　中小企業(yè)以下幾個(gè)特點(diǎn)也是中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的難點(diǎn)：
　　
　　財(cái)務(wù)信息不透明。由于大部分中小企業(yè)剛剛起步或處于初期發(fā)展階段，財(cái)務(wù)報(bào)表不夠完善或財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與實(shí)際不相符，甚至部分中小企業(yè)還沒(méi)有財(cái)務(wù)報(bào)表，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)難以真實(shí)掌握中小企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債情況、銷售收入、現(xiàn)金流量、盈利能力等重要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，對(duì)中小企業(yè)貸款決策缺乏相關(guān)真實(shí)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。在萊商銀行隨機(jī)抽查的20戶典型中小企業(yè)中，2戶無(wú)財(cái)務(wù)報(bào)表，2戶固定資產(chǎn)、銷售收入等重要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與實(shí)際差距較大，5戶企業(yè)報(bào)表相對(duì)真實(shí)，11戶企業(yè)有兩套報(bào)表。
　　
　　企業(yè)管理決策機(jī)制不規(guī)范。大部分中小企業(yè)為家族式或合作式企業(yè)，沒(méi)有建立現(xiàn)代企業(yè)的“三會(huì)”制度，企業(yè)的相關(guān)決策行為依靠個(gè)人意志，沒(méi)有形成相關(guān)決策的流程控制記錄或決策文件，企業(yè)決策信息不透明，金融機(jī)構(gòu)難以根據(jù)企業(yè)決策行為及時(shí)做出信貸決策。
　　
　　核心競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。大部分中小企業(yè)較大型企業(yè)而言，在科技水平、創(chuàng)新能力、品牌價(jià)值等方面處于相對(duì)弱勢(shì)的地位，依托大型企業(yè)生存的現(xiàn)象較為普遍。在市場(chǎng)條件變化、行業(yè)景氣指數(shù)下降的情況下，中小企業(yè)受到的不利影響也會(huì)首當(dāng)其沖。
　　
　　中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方式
　　
　　目前全國(guó)各城商行在中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中均積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，主要有以下三種做法。
　　
　　控制融資額度，不以融資需求為唯一標(biāo)準(zhǔn)
　　中小企業(yè)間接融資的增加，意味著中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)向間接融資體系的轉(zhuǎn)移。因而，銀行等金融機(jī)構(gòu)不能完全以中小企業(yè)融資需求作為決定貸款額度的依據(jù)，而是要充分考慮到中小企業(yè)的自有資金狀況和經(jīng)營(yíng)狀況。一方面，可以根據(jù)中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中可以預(yù)見(jiàn)的收入流來(lái)估計(jì)其還貸水平并確定貸款額度；另一方面，銀行可以根據(jù)中小企業(yè)自有資金數(shù)量確定一個(gè)貸款上限，只要融資總量沒(méi)有超過(guò)自有資金的量，作為債權(quán)人的銀行就不會(huì)承擔(dān)主要風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)中小企業(yè)的融資約束就可以相對(duì)放松。
　　
　　采用靈活多樣的擔(dān)保方式
　　抵押物不足和難以獲得信用擔(dān)保是中小企業(yè)融資的固有特征，應(yīng)考慮以替代的方式解決擔(dān)保問(wèn)題，這樣既可以滿足銀行經(jīng)營(yíng)管理中風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，又適應(yīng)了中小企業(yè)的現(xiàn)實(shí)情況。
　　群體擔(dān)保。由于族群關(guān)系、社區(qū)關(guān)系的存在，中小企業(yè)及其經(jīng)營(yíng)者往往存在一個(gè)關(guān)系相對(duì)密切的群體。由這些群體為中小企業(yè)提供擔(dān)保，能有效減少監(jiān)督成本甚至交易成本。這一方面是由于如果中小企業(yè)惡意逃債，而群體代位賠付，將導(dǎo)致中小企業(yè)及其經(jīng)營(yíng)者失去群體的支持，這是極其高昂的成本；另一方面，同一社區(qū)的成員常常十分了解各自的信用狀況，人們會(huì)對(duì)加入者的信用狀況做出謹(jǐn)慎選擇，往往有意識(shí)地排除信用不好的人，降低了銀行的篩選成本。
　　誠(chéng)信激勵(lì)。銀行通過(guò)授信額度、利率定價(jià)等手段對(duì)及時(shí)歸還本息后的借款人和勇于承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的保證人給予其一定讓利，這也有助于鼓勵(lì)中小企業(yè)的還貸行為，降低中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)。
　　根據(jù)實(shí)際服務(wù)對(duì)象設(shè)計(jì)不同的貸款方式。針對(duì)中小企業(yè)的融資特點(diǎn)，根據(jù)不同中小企業(yè)特殊的現(xiàn)金流狀況、支付頻率，為其設(shè)計(jì)特殊的貸款方式及還款方式。在滿足了中小企業(yè)特殊交易性資金需求的同時(shí)，也便于銀行進(jìn)行流動(dòng)性管理。
　　
　　強(qiáng)化信貸經(jīng)營(yíng)管理人員的盡職意識(shí)，提高履職水平
　　不管是道德風(fēng)險(xiǎn)還是非道德風(fēng)險(xiǎn)，其最活躍、最根本的因素還是“人”，強(qiáng)化信貸經(jīng)營(yíng)管理人員的盡職履職意識(shí)是加強(qiáng)中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的根本所在。抓住“人”這一風(fēng)險(xiǎn)管控的核心，建立一支盡職意識(shí)強(qiáng)、履職水平高的信貸經(jīng)營(yíng)管理隊(duì)伍，再通過(guò)這支隊(duì)伍反作用于“他人”——即中小企業(yè)，就能夠切實(shí)提高信貸經(jīng)營(yíng)管理中各個(gè)環(huán)節(jié)的盡職水平，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的“可防、可控、可化”。
　　
　　萊商銀行中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的探索
　　
　　萊商銀行在多年的經(jīng)營(yíng)管理中，不斷探索、完善風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和手段，尤其在中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理方面做出了積極、有益的探索，構(gòu)建起了“防點(diǎn)、控點(diǎn)、化點(diǎn)”的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
　　
　　創(chuàng)新服務(wù)，豐富貸款方式
　　實(shí)施扁平化管理模式，提高放貸效率。萊商銀行總行對(duì)分支行采取扁平化管理和差別化授權(quán)經(jīng)營(yíng)模式，授予分支行與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和其管理能力相匹配的權(quán)限，各分支行全程負(fù)責(zé)對(duì)貸款客戶的推薦及業(yè)務(wù)辦理，在權(quán)限范圍內(nèi)自主決定信貸資金的投放，實(shí)現(xiàn)了責(zé)權(quán)利的統(tǒng)一，提高了信貸管理的責(zé)任意識(shí)。
　　
　　因企制宜，采取多樣化的貸款方式。如對(duì)家庭作坊式的小型企業(yè)，萊商銀行采用了“微小貸款”模式，將貸款直接發(fā)放給企業(yè)主個(gè)人，以其家庭資產(chǎn)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任；對(duì)貸款在100萬(wàn)元以下的小型企業(yè)，采取了小企業(yè)聯(lián)保的方式；對(duì)部分優(yōu)質(zhì)企業(yè)，直接發(fā)放信用貸款。
　　
　　推行評(píng)級(jí)授信，有效掌控風(fēng)險(xiǎn)。萊商銀行對(duì)有貸款需求和已發(fā)生貸款的中小企業(yè)進(jìn)行全面調(diào)查摸底，并按其法人代表的信譽(yù)、資產(chǎn)狀況、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、發(fā)展前景等綜合情況進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定，按照不同的等級(jí)確定不同的貸款額度、貸款期限、實(shí)行差異化的利率，努力簡(jiǎn)化中小企業(yè)的貸款手續(xù)，提高辦事效率。
　　
　　創(chuàng)新理念，完善信貸服務(wù)體系
　　放寬貸款準(zhǔn)入條件。堅(jiān)持“支持有多大、發(fā)展有多快”的信貸支持理念和“在發(fā)展中轉(zhuǎn)化信貸風(fēng)險(xiǎn)”的風(fēng)險(xiǎn)控制思路，積極發(fā)展中小企業(yè)客戶群體。如金融危機(jī)中，萊商銀行逆勢(shì)而為，大力拓展中小企業(yè)客戶，僅2009年就新增中小企業(yè)客戶800余戶，新增貸款無(wú)一發(fā)生不良；全行貸款收息率始終保持在99％以上。
　　
　　創(chuàng)新信貸產(chǎn)品。開辦適合區(qū)域經(jīng)濟(jì)特色和區(qū)域優(yōu)勢(shì)的信貸品種，加大信貸投入，更好地支持中小企業(yè)發(fā)展。如徐州分行先后推出了“工程機(jī)械按揭貸款”等7款信貸產(chǎn)品；針對(duì)徐州產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展的特點(diǎn)，開發(fā)了“財(cái)富通”，即一款集電話支付、刷卡收單等功能于一體的終端服務(wù)產(chǎn)品，配置在徐州主要專業(yè)市場(chǎng)，受到中小企業(yè)客戶青睞。菏澤分行建立了“聯(lián)保組擔(dān)?！薄ⅰ奥?lián)保加擔(dān)保公司擔(dān)?！钡榷喾N形式，先后開發(fā)了“聯(lián)保貸”、“循環(huán)貸”等符合市場(chǎng)需求的金融產(chǎn)品。
　　
　　設(shè)法幫助企業(yè)度過(guò)危機(jī)。在國(guó)際金融危機(jī)的特殊時(shí)期，面對(duì)眾多中小企業(yè)出現(xiàn)的資金緊張局面，萊商銀行以攻為守，多方引入資金，給予辦理貸款展期或注入合理信貸資金支持，扶持一大批中小企業(yè)度過(guò)了生存危機(jī)。如2009年，面對(duì)菏澤鄆城縣紡織行業(yè)面臨的困境，菏澤分行主動(dòng)幫助分析市場(chǎng)、研究對(duì)策，
　　“能拉一把就決不推一把”，短短三個(gè)月就投入3個(gè)多億的款項(xiàng)，所有受資助的紡織企業(yè)，沒(méi)有一個(gè)倒下，也沒(méi)有一個(gè)發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)。
　　
　　強(qiáng)化信貸管理責(zé)任意識(shí)。建立“全員控風(fēng)險(xiǎn)”的風(fēng)險(xiǎn)管理文化
　　萊商銀行充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理主體的能動(dòng)性，抓住風(fēng)險(xiǎn)管控的主脈，將利益關(guān)聯(lián)的主人翁意識(shí)作為抵御風(fēng)險(xiǎn)的根本。在風(fēng)險(xiǎn)管控的過(guò)程中，萊商銀行不單單講求“行長(zhǎng)管風(fēng)險(xiǎn)”，而是強(qiáng)調(diào)“全員控風(fēng)險(xiǎn)”，將主要著力點(diǎn)放在員工身上，采用收入掛鉤、風(fēng)險(xiǎn)金制度、終身追究制等措施，使個(gè)人利益和集體利益緊密結(jié)合起，通過(guò)引導(dǎo)和增強(qiáng)全員的主人翁意識(shí)，使大家將人生價(jià)值和事業(yè)責(zé)任緊密相連，從而夯實(shí)了抵御風(fēng)險(xiǎn)的根基。尤其是針對(duì)比較敏感的信貸業(yè)務(wù)中，萊商銀行通過(guò)強(qiáng)化信貸人員素質(zhì)培養(yǎng)、加強(qiáng)思想道德體系建設(shè)、實(shí)施信貸責(zé)任認(rèn)定和處罰制度等措施，大力提高信貸調(diào)查人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德，培養(yǎng)起了一支綜合素質(zhì)較高的中小企業(yè)信貸調(diào)查隊(duì)伍。信貸人員“不吃企業(yè)一頓飯、不拿企業(yè)一點(diǎn)東西、不收企業(yè)一份禮”，堅(jiān)持發(fā)放廉潔、高效貸款，也在一定程度上避免了信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
　　在化解不良資產(chǎn)時(shí)，萊商銀行堅(jiān)持“發(fā)展解決為主，法律解決為輔”的理念，通過(guò)稀釋、轉(zhuǎn)化、移置、清收等多種方式，使風(fēng)險(xiǎn)在發(fā)展中得到了逐步解決。在風(fēng)險(xiǎn)處置過(guò)程中，對(duì)主動(dòng)履行擔(dān)保職責(zé)的企業(yè)大力支持和弘揚(yáng)；對(duì)惡意欺詐、逃廢債務(wù)的一追到底，絕不姑息，營(yíng)造了良好的市場(chǎng)信用環(huán)境，建立起風(fēng)險(xiǎn)向利益轉(zhuǎn)化的“綠色通道”。
　　
　　責(zé)任編輯：王