淺析農(nóng)村信用社新型業(yè)務(wù)差錯(cuò)處理

近年來農(nóng)村信用社堅(jiān)持以加快發(fā)展作為第一要?jiǎng)?wù)， 將開拓創(chuàng)新與審慎經(jīng)營相結(jié)合，充分發(fā)揮政策、機(jī)制、網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢， 鞏固客戶，在不放松為“三農(nóng)”服務(wù)的前提下，以客戶為中心，全方位、多領(lǐng)域發(fā)展業(yè)務(wù)，至今已成為聯(lián)系廣大農(nóng)戶、立足農(nóng)村社區(qū)、服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)的金融主力軍。但是在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中，不可避免的會遇到各式各樣的問題需要解決。如員工在辦理各類業(yè)務(wù)過程中，會出現(xiàn)各種類型的差錯(cuò)，為尋求更快更好的途徑解決此類問題，筆者在靖安聯(lián)社和樟樹聯(lián)社進(jìn)行了調(diào)研，現(xiàn)就農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展過程中存在的新型差錯(cuò)問題進(jìn)行淺析。

一、目前農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)差錯(cuò)現(xiàn)狀

通過調(diào)研發(fā)現(xiàn)，近年來，隨著農(nóng)村信用社改革發(fā)展的不斷深入，各類新型人才的不斷引進(jìn)，各種新型業(yè)務(wù)品種和系統(tǒng)平臺不斷的開展和應(yīng)用，農(nóng)村信用社的各項(xiàng)業(yè)務(wù)得到了飛速的發(fā)展。但由于人才的培訓(xùn)落后于科技的創(chuàng)新和應(yīng)用，也由于臨柜人員的素質(zhì)參差不齊等因素，在日常的業(yè)務(wù)辦理過程中，由于前來辦理業(yè)務(wù)的人員較多、業(yè)務(wù)操作流程不規(guī)范、業(yè)務(wù)代碼不熟悉、身體不適或遇家庭矛盾等諸多原因，導(dǎo)致差錯(cuò)不可避免。傳統(tǒng)的雙人臨柜，一人臨柜一人復(fù)核兼出納的業(yè)務(wù)模式早已被柜員制所取代，對臨柜人員的素質(zhì)面臨更高的要求和挑戰(zhàn)，一人臨柜需辦理所有的柜面業(yè)務(wù)，如：各項(xiàng)存款的存支取和轉(zhuǎn)賬、各行社之間資金的轉(zhuǎn)賬與劃撥、貸款的發(fā)放與收回、利息的清收、各項(xiàng)代收代付業(yè)務(wù)的辦理等等業(yè)務(wù)，但“智者千慮，都必有一失”，差錯(cuò)很難避免且時(shí)有發(fā)生。有的柜員辦理業(yè)務(wù)時(shí)會少付資金（長款）、有的會多付資金（短款）、也有的錯(cuò)將張三的資金轉(zhuǎn)入李四賬戶等情況。少付資金客戶往往會自行發(fā)現(xiàn)，或由柜員軋賬時(shí)發(fā)現(xiàn)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整；多付資金給客戶，有的客戶當(dāng)場會將多得資金主動(dòng)歸還于信用社，也有些客戶在工作人員進(jìn)行軋賬核對后通過聯(lián)系將多得資金主動(dòng)歸還于信用社；但也有一部分客戶不會將此多得資金主動(dòng)歸還信用社（柜員），勢必造成信用社或臨柜人員的損失。

二、出現(xiàn)差錯(cuò)后追回的途徑

目前農(nóng)村信用社遇到以上差錯(cuò)，特別是短款問題，首先采取的解決途徑是私下進(jìn)行協(xié)商解決。由于農(nóng)村信用社大部分的網(wǎng)點(diǎn)設(shè)在縣（市）的主要街道、社區(qū)內(nèi)、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)主要地段，前來辦理業(yè)務(wù)的客戶多為附近的單位和企業(yè)、居民和經(jīng)商從業(yè)人員，由于農(nóng)村信用社的“立足社區(qū)，服務(wù)三農(nóng)”的理念，各網(wǎng)點(diǎn)的負(fù)責(zé)人和從業(yè)人員與客戶較熟悉，或通過與客戶上級部門協(xié)調(diào)等方式能夠使短款得到追回；其次由于現(xiàn)在開通了“通存通兌”和“農(nóng)信銀”業(yè)務(wù)，各商業(yè)銀行及已加入銀聯(lián)的各金融機(jī)構(gòu)的卡取款業(yè)務(wù)均可辦理，遇到此類短款問題，由于客戶不是固定客戶，很難將短款迅速追回；再次有一些客戶就算是長期客戶，但遇到此類短款，就認(rèn)為自已沒有出錯(cuò)，是銀行自已造成的差錯(cuò)，拒不歸還短款。針對此類客戶，如果短款數(shù)額較少，在當(dāng)班柜員可承受范圍內(nèi)，有些柜員會采取自認(rèn)倒霉的方式自己進(jìn)行賠付，以保全信用社資金；如短款數(shù)額較多，柜員不能夠承受的情況下，部分柜員會與之私下協(xié)商，給付部分手續(xù)費(fèi)，或許諾給予禮品等好處，也會得到追回；如以上辦法均不能解決，柜員只有通過上報(bào)上級管理部門報(bào)警進(jìn)行處理，但是又擔(dān)心受到上級部門的行政、紀(jì)律處分或經(jīng)濟(jì)處罰，造成經(jīng)濟(jì)與精神的雙重?fù)p失，心理帶來的壓力進(jìn)而影響柜員的工作質(zhì)量，造成一種惡性循環(huán)，對信用社及對員工本人造成不良的影響。

三、造成差錯(cuò)不能追回的原因

由于我們農(nóng)村信用社機(jī)制和所處環(huán)境的原因，部分客戶認(rèn)為歸不歸還資金無所謂，很少出現(xiàn)過真正訴諸法律的行為；另一方面由于在處理長短款的問題上，上級部門是按照“長款歸公，短款自賠”的原則進(jìn)行處理的，部分員工本著將影響降到最低，損失最少的原則，都不愿過多的與上級部門進(jìn)行匯報(bào)，如在私下解決之前上報(bào)上級管理部門，在解決問題的同時(shí)，上級部門還有可能對產(chǎn)生的原因進(jìn)行調(diào)查，如操作流程運(yùn)用不當(dāng)或人為因素所造成，可能還會受到上級管理部門的處理，也是部分短款不能通過正當(dāng)途徑進(jìn)行解決的原因；三是我們農(nóng)村信用社發(fā)展過程中，雖然聘請了法律人士擔(dān)任顧問，但沒有設(shè)立一個(gè)專門的法務(wù)部門進(jìn)行協(xié)商和解決業(yè)務(wù)發(fā)展過程中產(chǎn)生的法律糾紛和問題。如發(fā)生數(shù)額較大的差錯(cuò)，員工除了上報(bào)上級管理部門外，由于法律顧問時(shí)間不允許或其他原因不能及時(shí)對其指導(dǎo)處理，取得一條較完善的安全的差錯(cuò)處理途徑，員工在心理上承受的壓力會較大。通過調(diào)研發(fā)現(xiàn)，有個(gè)別員工在發(fā)生短款后，擔(dān)心自已無力償還，又不知在何時(shí)上級部門才能幫助解決，工作時(shí)力不從心，從而造成更多的差錯(cuò)。每位臨柜人員，在其從事臨柜工作期間中，所墊付的錯(cuò)款數(shù)字都是其年平均工資的5%左右。

四、法律的相關(guān)規(guī)定

通過查詢法律條文，短款問題在法律上可劃分為不當(dāng)?shù)美?。不?dāng)?shù)美侵笩o法律上的原因而受益，致使他人受損失的事實(shí)，不當(dāng)?shù)美谝环疆?dāng)事人的法律行為而發(fā)生，受益人應(yīng)向受損人償還其無合法根據(jù)而獲得的利益。在業(yè)務(wù)辦理過程中，由于工作人員的失誤而使客戶獲得不當(dāng)?shù)美?，此利益按法律?guī)定應(yīng)依法返還。一般在發(fā)生錯(cuò)款的同時(shí)，臨柜人員已經(jīng)自行墊付錯(cuò)款給予信用社，信用社已從臨柜人員處受償，其利益未受損，返還請求權(quán)可視為臨柜人員先行償還銀行而轉(zhuǎn)移，所以會存在部分信用社的上級管理部門不愿追究而導(dǎo)致員工利益受損。筆者通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，所處轄區(qū)內(nèi)其他金融機(jī)構(gòu)對錯(cuò)款的處理通常是兩個(gè)途徑，一是直接與客戶聯(lián)系，要求返還，二是對于不愿返還的客戶在取得相關(guān)證據(jù)后采取報(bào)警方式進(jìn)行處理，在法律面前，不論金額多少，大部份在訴訟前返還，小部分會通過法律訴訟取得返還。

五、建議和意見

為從根本上減少日常工作中發(fā)生的錯(cuò)款問題，筆者認(rèn)為應(yīng)從以下幾方面著手進(jìn)行：首先應(yīng)加強(qiáng)員工的培訓(xùn)。對于一項(xiàng)新業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的開發(fā)和運(yùn)用，應(yīng)提前對員工進(jìn)行培訓(xùn)，確保每位員工都能熟練操作，對新招聘的大學(xué)生在崗前培訓(xùn)時(shí)應(yīng)著力加大臨柜業(yè)務(wù)的培訓(xùn)；其次應(yīng)在省聯(lián)社設(shè)置一個(gè)法律部門，專門從事各聯(lián)社在業(yè)務(wù)經(jīng)營和發(fā)展過程中所產(chǎn)生的法律問題，或在縣級聯(lián)社的風(fēng)險(xiǎn)管理部門內(nèi)專設(shè)一名懂法律，熟悉法律的專門人才負(fù)責(zé)該縣范圍內(nèi)的涉法事務(wù)，在加強(qiáng)案件防范和內(nèi)控管理的同時(shí)，解決業(yè)務(wù)發(fā)展過程中存在的法律問題。只有有了一個(gè)專門的解決部門和機(jī)構(gòu)，員工在再次發(fā)生此類差款問題時(shí)，有法可依，有人可咨詢，也能找到自己的歸屬，覺得自己有人關(guān)心和關(guān)注，而不是僅靠自己一人的力量去解決本由法律解決的問題；再次在招聘人才時(shí)，有目的的選取部分高校法律專業(yè)的畢業(yè)生充實(shí)農(nóng)村信用社隊(duì)伍，做到“手中有糧，心里不慌”；另外在發(fā)生差錯(cuò)時(shí)，上級主管部門應(yīng)多關(guān)心員工，積極協(xié)助其早日解決此類問題。

農(nóng)村信用社的發(fā)展，必須堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，農(nóng)村信用社也只有采取各種有效的手段不斷解決在發(fā)展中遇到的難題，才能在當(dāng)代經(jīng)濟(jì)與金融飛速發(fā)展的今天立于不敗之地。