中國建立顯性存款保險制度的思考

　　存款保險制度是指當(dāng)銀行機構(gòu)無力償還債務(wù)時，為保護全部或部分儲戶的合法利益，維持金融體系的穩(wěn)定而借用保險組織形式制定的保護性安排。存款保險制度包括顯性和隱性兩種形式，我國長期以來，由政府承擔(dān)最后貸款人，國家對商業(yè)銀行承擔(dān)了無限責(zé)任，存在著隱性存款保險制度。這種制度降低了投資者的風(fēng)險意識，削弱了市場的約束作用，銀行潛伏著嚴(yán)重的道德風(fēng)險。無論是金融理論界還是實務(wù)界開始普遍認(rèn)為中國對存款安全的隱性擔(dān)保已經(jīng)到了非取消不可的地步，否則就無法真正通過市場機制解決銀行業(yè)長期穩(wěn)健發(fā)展的諸多問題。尤其在次債危機之后，建立我國顯性存款保險制度已成為當(dāng)前的一項重要課題。
　　一、 中國建立顯性存款保險制度的必要性
　?。ㄒ唬┮?guī)范政府財政支出需要建立顯性存款保險制度
　　我國建立了以國有銀行為主體、中小股份制商業(yè)銀行以及農(nóng)村合作信用銀行為輔的銀行體系。居于市場主體地位四大國有銀行因諸多歷史遺留問題，曾經(jīng)于2000年和2004年兩次共剝離3萬多億元的不良貸款，并由政府注入資本金，組建四大資產(chǎn)管理公司予以清理。
　　而一些股份制銀行在過去已有破產(chǎn)的先例。如1997年的海南發(fā)展銀行和1998年廣東國投行均因嚴(yán)重資不抵債，由人民銀行下令關(guān)閉。廣東國投欠下個人債務(wù)146億元，最終由廣東省財政墊付。海南發(fā)展欠下40億的儲蓄債務(wù)，由央行發(fā)行特殊債券予以處理。
　　這種國家隱性保險，伴隨著巨大的財政支出，不應(yīng)該一直由納稅人埋單，顯性存款保險亟待推出。何況現(xiàn)在，一批地方商業(yè)銀行正步入成長期，這些銀行在大量擴張業(yè)務(wù)之時也潛伏著很大的投資風(fēng)險。因為，顯性存款保險制度推出是極其有必要的。
　?。ǘ┍Ｕ辖鹑隗w系和維護社會穩(wěn)定需要建立顯性存款保險制度
　　長期以來，我國城市居民金融資產(chǎn)的構(gòu)成比例存款占有最大比例，高達(dá)72%，這一指標(biāo)更遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于西方發(fā)達(dá)國家。據(jù)統(tǒng)計，2007年我國居民儲蓄存款余額為172 534億元，2008年為217 885億元，2009年達(dá)到264345億。
　　顯然從國情來看，我國的存款保障更為重要。尤其現(xiàn)在存款規(guī)模不斷增大，再由政府獨自承擔(dān)隱性保護人的角色顯然有些力不從心，如前所述也有失社會公平。并且在我國，儲蓄存款是信貸資金的重要來源。一旦存款人意識到存款面臨風(fēng)險的時候，就會發(fā)生擠兌，直接導(dǎo)致社會動蕩。
　　因此，從穩(wěn)定金融體系和保證社會安定的角度考慮，也表明顯性存款保險制度推出極其有必要。
　?。ㄈ┡c國際慣例接軌需要建立存款保險制度
　　現(xiàn)在，全世界許多國家已將存款保險制度視為金融安全網(wǎng)的重要組成部分。截止2009年6月，全世界已經(jīng)有98個國家相繼建立了存款保險制度。按照國際經(jīng)驗，一些金融機構(gòu)的分支機構(gòu)是由所在國提供存款保險的，但是中國當(dāng)前還缺乏一個穩(wěn)定的存款保險制度，還在處于對銀行實行隱性保險的階段。所以，為了與國際管理接軌，我國必須盡快推出存款保險制度。
　　二、我國建立顯性存款保險制度建立的建議
　　自美國次貸危機之后，我國就開始著手研究存款保險問題，但目前尚存在諸多問題。本文依據(jù)我國國情，并且借鑒國外存款保險經(jīng)驗，提出我國建立顯性存款保險的一些建議。
　　（一） 建立獨立職能完善的存款保險機構(gòu)
　　目前國際上存款保險制度的組織形式主要包括三種：官方建立、在官方支持下由銀行同業(yè)形式設(shè)立、由官方與銀行界共同設(shè)立。
　　我國可選擇第三種，建立官銀合作的非營利政策性金融機構(gòu)。定位為全國性的、非盈利性質(zhì)的、且具有一定行政管理職能。
　　選擇這種模式可以克服官方模式一旦銀行破產(chǎn)，給財政帶來的巨大負(fù)擔(dān)；也克服了金融機構(gòu)單獨運營所需要承擔(dān)巨大的運營成本。這樣可以很好地維護公眾信心，提高存款保險機構(gòu)的權(quán)威，有效防控機構(gòu)的道德風(fēng)險。
　?。ǘ┐婵畋ｋU制度的范圍
　　我國共有各類銀行業(yè)機構(gòu)近四萬家，金融機構(gòu)之間的資產(chǎn)狀況差別很大。具體金融機構(gòu)哪些可以參加保險，學(xué)界還有爭議。
　　筆者認(rèn)為我國的顯性存款保險范圍應(yīng)該盡可能大。應(yīng)該包括國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、外資銀行在華機構(gòu)等大部分金融機構(gòu)。但考慮到農(nóng)村信用合作社因其資產(chǎn)狀況不良程度過高，先不納入。
　　受保險的存款類型包括上述機構(gòu)的本幣存款，包括居民活期存款、定期存款、支票存款、外資銀行的本幣存款等。但應(yīng)排除銀行同業(yè)存款、政府存款、各種投資理財類大額存款。
　　另外，在保險額度的問題上，可分兩步走。在金融危機背景下，首先實行全額存款保險，便于增加存款人信心，穩(wěn)定金融系統(tǒng)。等到經(jīng)濟恢復(fù)穩(wěn)定時，實行限額存款保險。
　　具體措施：首先確定合理存款保險比例。 其次根據(jù)比例，測算出存款的最高保險額度。再次根據(jù)這個比例，按照經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r不斷調(diào)整這個限額。
　?。ㄈ┩侗７绞降倪x擇
　　從投保方式上看，世界上已經(jīng)建立存款保險制度的國家，存款保險的投保方式有三種，即自愿投保、強制投保、自愿與強制結(jié)合的投保。
　　我國應(yīng)采取強制保險制度，這可以避免實力雄厚的大銀行不參保造成中小銀行在競爭上處于更加不利的地位。同時這也是順應(yīng)國際潮流，便于風(fēng)險處理與控制的需要。相信隨著存款保險制度的成熟以及存款保險理念日益深入人心，加入存款保險會成為存款機構(gòu)資質(zhì)的一種證明，此時可適時引入自愿保險形式。
　　（四）職責(zé)定位
　　職能定位的關(guān)鍵在于是否獨立于監(jiān)管部門，具有一定的監(jiān)管職能。國際經(jīng)驗表明，為了確保存款保險機構(gòu)的權(quán)威性，應(yīng)通過立法將存款保險機構(gòu)確定為獨立的政府管理機構(gòu)。但從目前我國國情以及金融監(jiān)管體系構(gòu)成、職能的分配情況看，存款保險公司很難完全與監(jiān)管當(dāng)局隔絕，要充分發(fā)揮存款保險的職能作用，仍需要得到央行等監(jiān)管部門相關(guān)資源來支持。
　　筆者認(rèn)為可遵循三步走。第一步，隸屬央行，只負(fù)責(zé)收取保費以及在貨幣當(dāng)局或監(jiān)管當(dāng)局的指令下理賠。第二步，增加一定的監(jiān)管職能，側(cè)重于對存款機構(gòu)風(fēng)險的監(jiān)管，以便于銀監(jiān)機構(gòu)的“合規(guī)性”監(jiān)管區(qū)別開來，避免監(jiān)管的交叉與浪費。第三步，獨立于央行，與央行，銀監(jiān)會并列構(gòu)成金融“安全網(wǎng)” 。
　　除了以上存款保險制度構(gòu)成內(nèi)容外，還需要考慮其它諸多環(huán)節(jié)，可以預(yù)見存款保險制度的建立到其可以成熟運作并發(fā)揮作用必將經(jīng)歷一個漫長的過程。