煙草企業(yè)建立科技項目后評價機制的研究

中國煙草總公司鄭州煙草研究院 張曉綱 孟慶華 李桂賢 于川芳

煙草企業(yè)建立科技項目后評價機制的研究

中國煙草總公司鄭州煙草研究院 張曉綱 孟慶華 李桂賢 于川芳

項目的后評價發(fā)源于20世紀30年代的美國，當時僅僅是少數(shù)人或機構(gòu)的行為。20世紀60年代，美國的項目后評價形成了體系。隨后，各國和國際金融組織逐步應(yīng)用和發(fā)展了后評價理論，使之成為投資監(jiān)督和管理的有力工具和手段。目前，國際上已經(jīng)形成了比較完善的項目后評價制度。澳大利亞、韓國、美國、日本、英國及歐盟等都在重大科技項目的開發(fā)及管理中引入了相應(yīng)的評價方法。20世紀80年代后期，廣大發(fā)展中國家開始在借鑒西方發(fā)達國家理論和方法的基礎(chǔ)上，逐步建立和完善本國的項目后評價體系，其中印度是項目后評價發(fā)展較早、較為典型的發(fā)展中國家。我國的投資項目后評價始于20世紀80年代中后期，如今已在重大項目的管理中廣泛使用。

在進行科技項目的后評價時，由于對項目產(chǎn)生的技術(shù)直接產(chǎn)出、技術(shù)效果、經(jīng)濟效益、成果轉(zhuǎn)化率、社會效益等指標的量化會有一定的主觀性傾向，因而，想要保證量化的合理準確也就存在相當?shù)碾y度，也正因為此，科技項目后評價的開展一直比投資性項目后評價相對緩慢。鑒于科技投入、產(chǎn)出及科技發(fā)展對煙草行業(yè)整體科技實力增強的重要性，在煙草行業(yè)建立和開展合理實用的科技項目后評價體系是非常必要且緊迫的。

一、項目后評價機制概述

1.項目后評價。根據(jù)項目生命周期各階段的不同特點，通常把項目評價分為項目前評價、項目中評價和項目后評價。由于各階段項目管理內(nèi)容和側(cè)重點不同，其評價內(nèi)容也有較大區(qū)別。其中，項目后評價是項目生命周期中最后一個也是非常重要的一個環(huán)節(jié)。近年來，項目后評價在發(fā)達國家和發(fā)展中國家得到廣泛應(yīng)用。在我國，項目后評價在重大工程投資項目中越來越受到重視。項目后評價的內(nèi)容體系包括過程后評價、效益后評價、影響后評價、持續(xù)性評價等單項評價及綜合評價。國際上通用的項目后評價方法主要有：統(tǒng)計預(yù)測法，對比法，邏輯框架法，成功度評價法，等。項目后評價的目的是：通過對已完成的項目的目的、執(zhí)行過程、效益、作用和影響的系統(tǒng)、客觀分析和通過對項目活動實踐的檢查總結(jié)，確定項目的預(yù)期目標是否達到、項目或規(guī)劃是否合理有效、項目的主要效益指標是否實現(xiàn)；通過分析評價找出成功或失敗的原因，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)；通過及時有效的信息反饋，為未來新項目的決策和提高完善投資決策管理水平提出建議，同時也為評價項目實施運營中出現(xiàn)的問題提供改進意見，從而達到提高投資效益的目的。

2.科技項目管理中逐漸引入項目后評價機制。近幾年，隨著科技項目的逐漸增加，科技項目完成情況及其所帶來的經(jīng)濟、社會效益越來越受到相關(guān)部門的重視。更多的科技項目投資者和管理者也越來越重視科技項目完成后的跟蹤和評價，尤其是隨著我國科技項目管理體制的日臻完善，對科技項目的評價已成為提高項目決策者和管理者的專業(yè)技術(shù)水平、改進科技項目決策和管理的重要途徑。

二、國內(nèi)外科技項目后評價機制的研究發(fā)展及改進

1.國外項目后評價機制的研究發(fā)展。國外項目后評價已經(jīng)形成了較為完善的體系?？傮w來說，國外的相關(guān)研究呈現(xiàn)出以下趨勢：評價體系更加系統(tǒng)化、制度化，評價內(nèi)容由單一性向多樣性發(fā)展，評價更傾向于對全過程的評價，國際金融組織日益成為推動項目后評價發(fā)展的重要力量，政府部門的項目后評價職能在逐漸削弱。國外的項目后評價研究呈現(xiàn)出以下特點：更加注重項目與社會環(huán)境的關(guān)系；評價指標體系日趨完善；評價對象更加廣闊，不僅僅局限于項目，而且包含政府決策；已經(jīng)建立起完善合理的專家系統(tǒng)和更有效的評估機構(gòu)；定性和定量指標能更好地融合，以綜合反映評價效果?？梢哉f，國外的項目后評價正在努力使評價體系更加符合項目后評價自身發(fā)展的本質(zhì)要求，提高了后評價成果的客觀科學(xué)性和使用效率，促進了后評價自身的可持續(xù)發(fā)展和完善。

2.國內(nèi)項目后評價機制的研究發(fā)展。國內(nèi)對后評價的研究主要集中在重大投資項目中，對于科技項目的后評價機制也有一定的探索。如，梅伏生，張平，肖人毅等學(xué)者對國家自然基金資助項目進行了評價和管理的研究；肖利對科技項目評價的前提進行了研究，提出了科技評價的重要前提是對項目實施正確的分類、明確評估目的、對評估主體實施準確定位和規(guī)范評估程序；謝福泉，任浩等學(xué)者建立了項目總體績效指標體系和4個不同性質(zhì)項目績效評估子體系，并采用模糊數(shù)學(xué)方法計算科技項目的投入產(chǎn)出比；尹航，孫希波等學(xué)者認為科技成果轉(zhuǎn)化項目實施效果的優(yōu)劣要從多個層次、多個視角進行考核，從經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境效益和擴散效應(yīng)4個方面對科技成果轉(zhuǎn)化項目開展后評價分析，構(gòu)建評價指標體系并建立基于熵值法的科技成果轉(zhuǎn)化項目后評價模型；于成剛，梅姝娥等學(xué)者針對科技項目的特點，基于后評價視角，提出科技項目后評價指標體系構(gòu)建的原則，并構(gòu)建了基于AHP-Fuzzy方法的科技項目后評價模型及科技項目科技績效評價指標體系。

三、煙草行業(yè)如何開展項目后評價

結(jié)合我國煙草行業(yè)的具體情況，筆者認為，可以通過以下程序進行項目后評價：首先，對相關(guān)指標進行定性和定量分析；然后，對已驗收科技項目的技術(shù)在煙草行業(yè)的推廣及該項目對行業(yè)后續(xù)科技項目的引導(dǎo)作用等進行跟蹤分析；最后，對承擔該項目的單位或組織的完成效果進行比對和判斷。從而使科技項目的決策者能夠了解科技項目相對量化的效果，并作為對今后科技項目決策的一個參考。具體來說，煙草行業(yè)開展項目后評價要注意以下問題：

1.煙草行業(yè)科技項目后評價的主要因素。煙草行業(yè)開展科技項目后評價的主要指標因素包括以下幾類：（1）項目的技術(shù)效果評價。主要是直接產(chǎn)出，如論文專著、專利、標準及論文發(fā)表刊物的影響因子、被引用次數(shù)；專利授權(quán)國別和專利類型、標準級別；技術(shù)或課題的延伸性、啟發(fā)性；等。（2）財務(wù)和經(jīng)濟效益評價。包括人財物的直接投入和直接產(chǎn)出、新技術(shù)形成的新產(chǎn)品的直接經(jīng)濟收益。（3）項目社會影響評價。包括培養(yǎng)課題帶頭人、培養(yǎng)科技骨干，科技項目的實施對行業(yè)形象的樹立的影響、對社會的責任感、對消費者的關(guān)心度、對技術(shù)發(fā)展的影響力等。（4）項目的管理效果評價。包括：總結(jié)管理過程的經(jīng)驗和不足，及時完善和修訂相應(yīng)的機制和體系，培養(yǎng)管理人才，提高科技項目決策能力，等等。

2.煙草行業(yè)科技項目后評價的主導(dǎo)原則。為使評價結(jié)果具有客觀性和公正性，在后評價過程中應(yīng)堅持如下原則：導(dǎo)向性原則，可比性原則，可行性原則，整體優(yōu)化原則，動態(tài)完善原則，分類評價原則，等等。

3.煙草行業(yè)科技項目后評價的特點、任務(wù)、基本內(nèi)容和立足點。

（1）煙草行業(yè)科技項目后評價的特點。一是現(xiàn)實性。項目后評價是以實際情況為基礎(chǔ)對項目現(xiàn)實存在的情況、產(chǎn)生的各項數(shù)據(jù)進行評價。二是客觀性。在進行項目后評價時，應(yīng)抱有實事求是的態(tài)度，始終保持客觀、負責的態(tài)度，客觀地作出評價。三是全面性。項目后評價不僅僅涉及項目生命周期的各階段而且還涉及項目的方方面面，包括經(jīng)濟效益、社會影響、環(huán)境影響、項目綜合管理等方面。因此，可以說，項目后評價是比較系統(tǒng)、全面的技術(shù)經(jīng)濟活動。四是反饋性。項目后評價的結(jié)果需要反饋到?jīng)Q策部門，作為新項目立項和評估的基礎(chǔ)以及調(diào)整投資計劃和政策的依據(jù)，這是項目后評價的最終目的。

（2）煙草行業(yè)科技項目后評價的任務(wù)。煙草行業(yè)科技項目后評價的任務(wù)主要包括：項目全過程的回顧和總結(jié)；項目效果和效益的分析評價；項目目標和持續(xù)性的評價；總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，提出對策建議。

（3）煙草行業(yè)科技項目后評價的基本內(nèi)容。煙草行業(yè)科技項目后評價的基本內(nèi)容主要包括：項目的技術(shù)效果評價，項目的財務(wù)和經(jīng)濟效益評價，項目的環(huán)境影響評價，項目的社會影響評價，項目的管理效果評價。

（4）煙草行業(yè)科技項目后評價的立足點。筆者認為，煙草行業(yè)科技項目后評價的立足點是對結(jié)題后的科技項目推廣應(yīng)用的跟蹤、總結(jié)和分析，包括：科技項目的申報或授權(quán)專利，申請或頒布為標準，刊發(fā)論文論著及被引用情況，人才培養(yǎng)情況，科技管理體系完善情況，項目直接經(jīng)濟效益，項目間接社會效益，企業(yè)無形收益，對技術(shù)的促進效果，項目或技術(shù)的延伸研究、拓展研究、再開發(fā)及再應(yīng)用等。通過這些，總結(jié)科技項目研發(fā)過程和應(yīng)用過程中的經(jīng)驗教訓(xùn)，提高各企業(yè)的科技項目運作能力和管理能力，為今后的科技項目的開展提供導(dǎo)向和參考。

4.開展煙草行業(yè)科技項目后評價需要注意的事項。在煙草行業(yè)開展科技項目后評價時，應(yīng)采用目前比較成熟的評價方法，即對科技項目的直接產(chǎn)出、社會影響、經(jīng)濟效益、技術(shù)效果等進行客觀的總結(jié)、分析和評價。應(yīng)注意的事項包括以下方面：（1）分析和評價已經(jīng)完成的不同層次的科技項目。（2）分析和評價基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、技術(shù)推廣3類不同類別的科技項目。（3）分析和評價不同性質(zhì)的承擔單位情況。（4）分析和評價承擔單位的人力投入、設(shè)備儀器投入和資金投入情況等。（5）分析和評價各類產(chǎn)出。

綜上，本文在借鑒國內(nèi)外項目后評價的理論和方法的基礎(chǔ)上，結(jié)合煙草行業(yè)的發(fā)展特點，從科技項目的直接產(chǎn)出（論文論著、專利、標準等）、經(jīng)濟效益、社會效益、技術(shù)效果等方面，利用定性和定量相結(jié)合的方法，對煙草行業(yè)企業(yè)承擔的科技項目后評價方法做出了較為客觀的分析，并提出相應(yīng)的指導(dǎo)意見和管理辦法，以期對提高企業(yè)科技項目的質(zhì)量及科技項目的管理水平有所幫助。