基于風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的政府投資項(xiàng)目代建合同總價(jià)控制

嚴(yán)玲，趙華，孟繁麗

（1.天津理工大學(xué) 管理學(xué)院，天津 300384；2.天津大學(xué)管理學(xué)院，天津 300072）

1 代建項(xiàng)目投資控制的不同層次

在我國(guó)政府投資項(xiàng)目管理模式改革過(guò)程中，缺乏有效的投資控制機(jī)制是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下政府投資項(xiàng)目的最大問(wèn)題[1]。代建制的實(shí)行打破了傳統(tǒng)政府投資體制中“投資、建設(shè)、管理、使用”四位一體的模式，使各環(huán)節(jié)彼此分離、互相制約，對(duì)原來(lái)的政府投資管理機(jī)制進(jìn)行了社會(huì)化和市場(chǎng)化改造，形成了以合同管理為核心的市場(chǎng)運(yùn)作機(jī)制，強(qiáng)化了項(xiàng)目投資的目標(biāo)控制，很好地解決了“三超”問(wèn)題，在全國(guó)范圍內(nèi)，代建制對(duì)投資控制的效果顯而易見(jiàn)[2]。

根據(jù)2004年國(guó)務(wù)院《關(guān)于投資體制改革的決定》的要求，政府委托人通過(guò)招標(biāo)等方式選擇專業(yè)化的項(xiàng)目管理單位，與代建人簽訂合約，賦予代建人項(xiàng)目建設(shè)期間業(yè)主職能，擁有項(xiàng)目建設(shè)管理控制權(quán)，負(fù)責(zé)建設(shè)實(shí)施，嚴(yán)格控制項(xiàng)目投資、質(zhì)量和工期，竣工驗(yàn)收后移交給使用單位，而政府委托人的行政審批權(quán)、監(jiān)督權(quán)不變，對(duì)代建項(xiàng)目的投資控制則通過(guò)代建合同的簽訂轉(zhuǎn)移到對(duì)代建人的控制上，要求代建人必須實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)硬約束。代建項(xiàng)目各參與方的關(guān)系如圖1所示，將代建項(xiàng)目投資控制系統(tǒng)按主要利益相關(guān)者之間的關(guān)系劃分層次，代建項(xiàng)目的投資控制至少可分為三個(gè)層次，即政府與政府有關(guān)部門(mén)（委托人）的行政代理層、政府委托人與代建人之間的項(xiàng)目治理層、以及代建人與各專業(yè)承包商之間的項(xiàng)目管理層。

圖1 代建項(xiàng)目各參與方關(guān)系圖

2 項(xiàng)目治理層面投資控制的核心問(wèn)題

現(xiàn)有的相關(guān)文獻(xiàn)對(duì)投資控制的研究多為項(xiàng)目管理層面上，對(duì)項(xiàng)目全過(guò)程中的各階段，抓住各階段投資控制的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)并提出相應(yīng)的解決方案[3-5]，同時(shí)也將一些集成管理、全生命周期、掙值管理、價(jià)值管理等工具引入到投資控制研究中[6-8]。但是僅僅分析項(xiàng)目管理層面的投資控制機(jī)制是不完備的。按照?qǐng)D1，在項(xiàng)目治理層面上是以代建合同為核心，代建合同賦予了代建人項(xiàng)目建設(shè)管理控制權(quán)，卻沒(méi)有同時(shí)賦予其對(duì)項(xiàng)目剩余索取權(quán)的權(quán)利要求，因此代建項(xiàng)目投資控制的關(guān)鍵就在于項(xiàng)目治理層面上建立政府委托人對(duì)代建人的約束、激勵(lì)機(jī)制[9-10]，既要滿足對(duì)代建人的激勵(lì)，又要實(shí)現(xiàn)委托人利益的最大化。

根據(jù)合同理論以及實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，目前代建項(xiàng)目大多采用總價(jià)合同，即將政府委托人的投資控制目標(biāo)限定在代建合同約定的投資包干總價(jià)范圍內(nèi)，要求代建人實(shí)現(xiàn)。這一方面大大降低了委托人投資的不確定性，另一方面對(duì)于代建人來(lái)說(shuō)只要把投資控制在投資包干總價(jià)內(nèi)就可以得到投資結(jié)余分成。代建合同約定的投資包干總價(jià)就成為代建項(xiàng)目投資控制的主要目標(biāo)，可以有效實(shí)現(xiàn)委托人與代建人之間的目標(biāo)相容。但是，總價(jià)合同下的投資包干總價(jià)以設(shè)計(jì)概算為依據(jù)，往往出現(xiàn)包而不干和超概現(xiàn)象，且責(zé)任難以劃分。原因主要還是設(shè)計(jì)概算沒(méi)有區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的不同責(zé)任主體，也沒(méi)有區(qū)分引起靜態(tài)投資變化和動(dòng)態(tài)投資變化的風(fēng)險(xiǎn)，因此如何合理確定全過(guò)程代建項(xiàng)目的投資包干總價(jià)及其調(diào)整方式是代建項(xiàng)目投資控制的關(guān)鍵問(wèn)題。

3 相關(guān)文獻(xiàn)綜述

公共項(xiàng)目市場(chǎng)化過(guò)程中，合同是市場(chǎng)交易關(guān)系不可或缺的組成部分。鄭邊江[11]借助合同理論，指出政府可以借助激勵(lì)合同，將建立有效的成本補(bǔ)償機(jī)制吸引民間資本進(jìn)入公共項(xiàng)目中，即完全信息情況下，政府提供固定價(jià)格合同，可以實(shí)現(xiàn)對(duì)運(yùn)營(yíng)企業(yè)完美激勵(lì)；信息不對(duì)稱情況下，不同技術(shù)參數(shù)類型運(yùn)營(yíng)企業(yè)對(duì)公共項(xiàng)目成本補(bǔ)償合同激勵(lì)強(qiáng)度產(chǎn)生了影響，使得政府委托人的激勵(lì)方案由固定價(jià)格合同向成本加成合同轉(zhuǎn)變。鄧中美、方俊[12]指出代建制能在項(xiàng)目費(fèi)用控制上取得良好成效，一定程度上與代建合同獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰機(jī)制不無(wú)關(guān)系，并認(rèn)為目前實(shí)行的代建制合同激勵(lì)與約束機(jī)制主要是通過(guò)決算與合同約定投資相比所確定的節(jié)余分成實(shí)現(xiàn)的。Turner and Simister[13]建立了合同管理的交易費(fèi)用與合同類型、項(xiàng)目不確定性、目標(biāo)、產(chǎn)品的不確定性之間的關(guān)系，建立了合同選擇模型，指出如果項(xiàng)目過(guò)程不確定，但產(chǎn)品和目標(biāo)能很清晰地預(yù)測(cè)，尤其是項(xiàng)目產(chǎn)品的關(guān)鍵要點(diǎn)能夠清晰定義的話，固定價(jià)格合同是最佳選擇。

風(fēng)險(xiǎn)型CM模式中的GMP（Guarantee Maximum Price）合同采用了保證最大價(jià)格的形式。樂(lè)云[14]在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)型CM模式進(jìn)行探討時(shí)指出，采用GMP方法最根本的目的是為了減少業(yè)主的投資控制風(fēng)險(xiǎn)，將業(yè)主承擔(dān)的投資控制風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)由CM單位承擔(dān)，同時(shí)為業(yè)主控制投資提供了明確的標(biāo)準(zhǔn)。張文娟和王廣斌[15]認(rèn)為采用GMP合同價(jià)格來(lái)確定軌道交通BT項(xiàng)目的工程造價(jià)可大大減輕業(yè)主在投資控制方面的風(fēng)險(xiǎn)。在對(duì)代理人的報(bào)酬激勵(lì)方式上，CM模式與代建制也很類似，在風(fēng)險(xiǎn)型CM模式中，如果最后工程結(jié)算超過(guò)GMP，則由CM代理自行支付超出部分，業(yè)主不再支付；如工程結(jié)算低于GMP，則節(jié)約的投資歸業(yè)主所有，但CM代理可以得到業(yè)主的額外獎(jiǎng)勵(lì)或合同約定的余額分配比例[16]。值得注意的是，GMP一經(jīng)確定，即成為業(yè)主和CM承包商之間協(xié)議的組成部分，GMP作為CM承包商的費(fèi)用限額原則上不得修改，但是考慮到項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性和業(yè)主對(duì)項(xiàng)目的調(diào)整等原因，在合同規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的情況下可以對(duì)GMP修改，這些風(fēng)險(xiǎn)包括[14]：1）GMP生效后發(fā)生的設(shè)計(jì)變更和補(bǔ)充圖紙；2）因業(yè)主提出的要求而改變材料、裝修或設(shè)備的標(biāo)準(zhǔn)范圍、系統(tǒng)、種類、數(shù)量和質(zhì)量；3）采用業(yè)主指定的分包商、或業(yè)主自行簽約而由CM管理的分包商，如果其合同價(jià)大于GMP中的相應(yīng)部分。

水電工程投資控制模式也在采用由項(xiàng)目法人對(duì)項(xiàng)目的總投資包干之后，演變出一種“靜態(tài)控制、動(dòng)態(tài)調(diào)整”的投資控制模式，并在三峽工程等水電項(xiàng)目中得到有效實(shí)施[17-18]。該模式是由項(xiàng)目法人承擔(dān)基本預(yù)備費(fèi)中實(shí)物數(shù)量變化的風(fēng)險(xiǎn)，將之作為項(xiàng)目的內(nèi)生可控的變量，通過(guò)執(zhí)行概算的編制、設(shè)計(jì)優(yōu)化等手段形成工程靜態(tài)投資，并實(shí)行“總量控制、不得突破”；由政府投資人承擔(dān)工程合同中的物價(jià)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，將之作為項(xiàng)目的外生不可控制變量，通過(guò)價(jià)差計(jì)算的方法進(jìn)行管理，以實(shí)現(xiàn)對(duì)工程動(dòng)態(tài)投資的有效管理。該模式解決了傳統(tǒng)的以“靜態(tài)的”概算調(diào)整來(lái)管理物價(jià)波動(dòng)等動(dòng)態(tài)投資的問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)的合理分擔(dān)，并使得工程投資管理規(guī)范化，同時(shí)也有利于國(guó)家逐步解決長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)水電工程項(xiàng)目投資規(guī)模失控的“三超”問(wèn)題。

目前對(duì)合同價(jià)格調(diào)整的研究主要集中在單價(jià)合同模式下，對(duì)于總價(jià)合同的價(jià)格調(diào)整研究較少，如張水波，陳勇強(qiáng)[19]探討了EPC模式下可調(diào)整價(jià)款的因素主要是業(yè)主授權(quán)的變更或發(fā)生業(yè)主負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)。即便如此，有關(guān)合同工程價(jià)款調(diào)整的研究還只停留在依照法律法規(guī)的應(yīng)用上，對(duì)于哪些因素發(fā)生可以調(diào)整價(jià)款的分析也只是建立在經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，沒(méi)有分析產(chǎn)生這些問(wèn)題深層次的原因，因此總價(jià)合同中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)及合同價(jià)格調(diào)整的規(guī)定不明。

綜上所述，GMP合同及水電項(xiàng)目的投資管理模式對(duì)代建項(xiàng)目投資包干總價(jià)的確定和調(diào)整提供了有益思路：確定投資包干總價(jià)是為了政府委托人有效控制投資，設(shè)定總價(jià)合同的可調(diào)整部分是為了避免代建人承擔(dān)過(guò)大的風(fēng)險(xiǎn)，這體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的激勵(lì)機(jī)制。本文將引入風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)理論，在委托人與代建人風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方案的基礎(chǔ)上探討全過(guò)程代建項(xiàng)目的投資包干總價(jià)的確定及其調(diào)整的原理與方法，以期為代建項(xiàng)目投資控制提供有益的思路。

4 代建項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)及其投資控制目標(biāo)確定框架

4.1 代建項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別

代建項(xiàng)目是在一定的時(shí)間范圍內(nèi)，由委托方、代建人、項(xiàng)目實(shí)施單位、相關(guān)行政管理部門(mén)等眾多利益相關(guān)者參與完成的任務(wù)，有明確的目標(biāo)與眾多約束。從項(xiàng)目的決策至竣工交付的各個(gè)階段均面臨著項(xiàng)目契約組織內(nèi)部與環(huán)境中的眾多不確定性，這些不確定性即為代建制項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，對(duì)項(xiàng)目的影響是多方面的，甚至?xí)?dǎo)致代建制項(xiàng)目的失敗。因此，代建制項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，是指代建制項(xiàng)目實(shí)施各階段，影響或制約項(xiàng)目目標(biāo)達(dá)成的各種不確定性及風(fēng)險(xiǎn)，既包括源于項(xiàng)目組織內(nèi)部的，也包括源于項(xiàng)目實(shí)施環(huán)境中的各種不確定性因素[20]，見(jiàn)圖2。

圖2 代建項(xiàng)目全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別示意圖

4.2 代建項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則及分擔(dān)方案

4.2.1 代建項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則

風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則是將具體風(fēng)險(xiǎn)分配給承擔(dān)主體的指引，是十分復(fù)雜的問(wèn)題。何伯森[21]、劉新平和王守清等[22]學(xué)者對(duì)此進(jìn)行了深入的研究。結(jié)合學(xué)界的研究成果及全過(guò)程代建項(xiàng)目的具體特點(diǎn)，代建項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則如下：

1）責(zé)權(quán)利對(duì)等原則。即代建人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與其所獲得的項(xiàng)目管理控制權(quán)及其收益相匹配。

2）可管理性原則。即風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者具備足夠的能力（財(cái)務(wù)、技術(shù)、經(jīng)驗(yàn)等）去最有效地管理該風(fēng)險(xiǎn)。

3）可預(yù)見(jiàn)性原則。即風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者應(yīng)對(duì)其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)有充分的預(yù)見(jiàn)能力，并據(jù)此采取合理的應(yīng)對(duì)措施。

4）承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)要有上限。

4.2.2 代建項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方案

風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方案的形成直接依賴于既定的分擔(dān)原則，其分擔(dān)方案可能是獨(dú)立承擔(dān)、雙方分擔(dān)、優(yōu)先承擔(dān)等眾多方式的組合。依據(jù)上文的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)基本原則，對(duì)圖2中所識(shí)別出的全過(guò)程代建項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素的分擔(dān)方案見(jiàn)表1。

表1 全過(guò)程代建項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方案

4.3 基于風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的投資目標(biāo)確定框架

代建項(xiàng)目的投資控制目標(biāo)的確定主要在于確定代建合同中委托代理雙方議定的投資包干總價(jià)及其相應(yīng)的調(diào)整。在既定代建項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方案的指導(dǎo)下，為降低代建項(xiàng)目投資控制的風(fēng)險(xiǎn)，代建人應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)因素應(yīng)該包括在投資包干總價(jià)中，且一經(jīng)確定，該部分價(jià)款在合同執(zhí)行過(guò)程中不得調(diào)整。而對(duì)于代建人不應(yīng)該承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，即委托人風(fēng)險(xiǎn)，加之雙方共同分擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，一旦其相應(yīng)事件發(fā)生致使合同執(zhí)行的基礎(chǔ)發(fā)生相應(yīng)變化，由此導(dǎo)致投資控制目標(biāo)發(fā)生變化的，應(yīng)按照雙方約定的方式對(duì)其總價(jià)進(jìn)行調(diào)整。代建項(xiàng)目投資控制目標(biāo)的確定框架見(jiàn)圖3。

圖3 基于風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的包干總價(jià)確定與調(diào)整框架

5 基于風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的投資包干總價(jià)的確定

5.1 以設(shè)計(jì)概算作為投資控制目標(biāo)的弊端

實(shí)踐中，通過(guò)對(duì)全國(guó)部分地區(qū)政府投資項(xiàng)目代建制管理文件的規(guī)定分析可知，政府委托人設(shè)定的代建項(xiàng)目投資控制目標(biāo)是投資包干總價(jià)，往往采用兩種形式：一種是以設(shè)計(jì)概算直接作為投資包干總價(jià)，另一種是以設(shè)計(jì)概算下浮一定比例作為投資包干總價(jià)，并要求代建人以設(shè)計(jì)概算或下浮一定比例的設(shè)計(jì)概算作為投資控制的最高限額，不得突破。

設(shè)計(jì)概算包括的內(nèi)容是建設(shè)項(xiàng)目從籌建到竣工交付使用所預(yù)計(jì)花費(fèi)的全部費(fèi)用，包括建安工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)、預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息。其中預(yù)備費(fèi)既包括工程量變化引起的基本預(yù)備費(fèi)也包括價(jià)格波動(dòng)引起的漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，無(wú)論由誰(shuí)承擔(dān)，其費(fèi)用都在編制設(shè)計(jì)概算中體現(xiàn)[23]。但是，隨著設(shè)計(jì)深度的加深以及招標(biāo)工作的展開(kāi)，當(dāng)出現(xiàn)物價(jià)波動(dòng)等引起投資超設(shè)計(jì)概算時(shí)，往往通過(guò)追加或調(diào)整概算來(lái)解決投資缺口。

上述設(shè)計(jì)概算超支問(wèn)題的起因，主要是以“靜態(tài)的”概算調(diào)整來(lái)管理物價(jià)波動(dòng)等所引起的動(dòng)態(tài)投資問(wèn)題，并沒(méi)有在考慮政府委托人與項(xiàng)目代建人之間風(fēng)險(xiǎn)合理分擔(dān)的基礎(chǔ)上，將實(shí)物數(shù)量變動(dòng)所引起的靜態(tài)投資變化以及物價(jià)波動(dòng)所引起的動(dòng)態(tài)投資變化區(qū)分開(kāi)來(lái)，分別由相關(guān)的責(zé)任方進(jìn)行控制和管理。實(shí)際上由代建人對(duì)項(xiàng)目投資包干并承擔(dān)價(jià)差和利息超支的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的辦法，幾乎都是包而不干，決算大幅度超概算。實(shí)際上代建合同中確定的投資包干總價(jià)關(guān)注的重點(diǎn)主要是對(duì)于項(xiàng)目靜態(tài)投資部分的控制，而對(duì)于動(dòng)態(tài)投資管理卻沒(méi)有給予充分的重視，對(duì)由于物價(jià)波動(dòng)所引起的合同價(jià)格調(diào)整時(shí)也缺乏相應(yīng)科學(xué)的管理手段。

5.2 代建項(xiàng)目投資包干總價(jià)的確定

在水電項(xiàng)目中廣泛采用的“靜態(tài)控制、動(dòng)態(tài)管理”模式的核心思想就是將影響工程投資變化的設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、工程建設(shè)組織管理風(fēng)險(xiǎn)劃歸為靜態(tài)投資內(nèi)容，以固定的價(jià)格水平確定其靜態(tài)投資額度，不得突破；將影響工程投資變化的物價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、利息和匯率等政策風(fēng)險(xiǎn)劃歸為動(dòng)態(tài)投資，由國(guó)家按實(shí)際或市場(chǎng)價(jià)格核定[24-25]。這種投資管理模式引入了風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)理論，把靜態(tài)投資、物價(jià)上漲、融資成本、政策性調(diào)整區(qū)分開(kāi)來(lái)，避免了傳統(tǒng)投資控制管理方法不斷調(diào)整的弊端。

代建項(xiàng)目投資包干總價(jià)中包含全部的應(yīng)由代建人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)（見(jiàn)圖3），將這些風(fēng)險(xiǎn)化為靜態(tài)投資變化的內(nèi)容，確定相應(yīng)的投資包干價(jià)格；代建人作為項(xiàng)目業(yè)主，通過(guò)優(yōu)化設(shè)計(jì)、提高組織管理（包括實(shí)施招投標(biāo)制、合同管理制、工程監(jiān)理制）水平等手段，全面負(fù)責(zé)代建項(xiàng)目管理，不得突破投資包干總價(jià)。政府委托人將承擔(dān)影響工程投資變化的物價(jià)異常波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、利息和匯率等政策風(fēng)險(xiǎn)，將這些風(fēng)險(xiǎn)劃歸為動(dòng)態(tài)投資變化內(nèi)容，由政府委托人按實(shí)際或市場(chǎng)價(jià)格核定后調(diào)整。

投資包干總價(jià)控制目標(biāo)是將列報(bào)的靜態(tài)投資控制在國(guó)家批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)概算范圍內(nèi)不能突破。并且為了有效控制靜態(tài)投資，可以采取兩種方法來(lái)確定投資包干價(jià)格：一是在初步設(shè)計(jì)概算基礎(chǔ)上下浮動(dòng)一定比例來(lái)確定[26-27]。下浮率往往參考各地市造價(jià)管理部門(mén)公布的下浮率；二是以設(shè)計(jì)概算為基礎(chǔ)進(jìn)行合理調(diào)整[28]。調(diào)整的內(nèi)容包括合理調(diào)整概算項(xiàng)目、工程量、工程單價(jià)和基本預(yù)備費(fèi)的分配比例，通過(guò)上述調(diào)整，合理調(diào)整各概算項(xiàng)目投資額度，作為實(shí)際投資控制的目標(biāo)，指導(dǎo)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程的管理和控制。

6 代建項(xiàng)目總價(jià)合同中可調(diào)部分的價(jià)格確定

6.1 各地對(duì)總價(jià)合同可調(diào)整部分風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)定

在全過(guò)程代建模式下，代建人以小于等于概算的投資額作為控制項(xiàng)目的上限，一般情況下均不得調(diào)整，但在一些特殊風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，出于風(fēng)險(xiǎn)合理分擔(dān)的原則，都約定了可以調(diào)整合同價(jià)格的特殊情況，各地的規(guī)定如表2所示。

表2 全國(guó)部分地區(qū)對(duì)全過(guò)程代建下可調(diào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)定

6.2 可調(diào)整價(jià)格部分的風(fēng)險(xiǎn)因素分析

按照風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的原則，由政府投資委托人控制和管理的投資變化風(fēng)險(xiǎn)有：政治風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目需求不明確，拆遷風(fēng)險(xiǎn)，以及委托方責(zé)任給投資控制造成的影響，如干預(yù)代建人選擇承包商、提供的設(shè)計(jì)時(shí)間不夠、設(shè)計(jì)資料缺陷、投資計(jì)劃和資金支付問(wèn)題、委托方要求的變更等。這些是屬于投資包干總價(jià)范圍以外的風(fēng)險(xiǎn)。基于此，委托方對(duì)代建人選擇承包商的干預(yù)行為、提供設(shè)計(jì)時(shí)間不夠、設(shè)計(jì)資料缺陷、投資計(jì)劃與資金支付問(wèn)題都屬于政府投資人可以控制的風(fēng)險(xiǎn)，為了有效控制投資，政府委托人應(yīng)避免這些行為的發(fā)生。

針對(duì)各地規(guī)定的可調(diào)整投資包干總價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)因素，本文運(yùn)用前文分析的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則及分擔(dān)方案對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)給予重點(diǎn)分析。

6.2.1 不可抗力

不可抗力由于其不可克服性，使得合同的執(zhí)行從法律或?qū)嶋H上成為不可能，但不可抗力并非合同任何一方的過(guò)失或疏忽造成，所以合同雙方均無(wú)責(zé)任。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的可管理原則，若由項(xiàng)目當(dāng)事人任何一方承擔(dān)所有損失，可能造成當(dāng)事人處境困難。因此，不可抗力風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由政府委托人和代建人共擔(dān)，由不可抗力造成的損失也應(yīng)當(dāng)由合同當(dāng)事人共同承擔(dān)。

6.2.2 法規(guī)政策調(diào)整

法規(guī)政策的調(diào)整可能會(huì)導(dǎo)致代建人組織實(shí)施的費(fèi)用增加，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則責(zé)權(quán)利對(duì)等原則，代建人有責(zé)任和義務(wù)為代建項(xiàng)目提供有利的法規(guī)政策條件。因此，由法規(guī)政策調(diào)整產(chǎn)生的代建人損失由政府委托人補(bǔ)償。

6.2.3 水文地質(zhì)等自然因素引起的設(shè)計(jì)變更

水文地質(zhì)等自然因素引起的設(shè)計(jì)變更風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)分為兩類討論，一類是有經(jīng)驗(yàn)的代建人可以預(yù)見(jiàn)的，一類是不可以預(yù)見(jiàn)的?？梢灶A(yù)見(jiàn)的可能發(fā)生的水文地質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，代建人可以通過(guò)提高預(yù)備費(fèi)的方式抵御風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的損失。因此根據(jù)可管理風(fēng)險(xiǎn)分配原則，代建人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)這一風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生后代建人應(yīng)自費(fèi)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的工程問(wèn)題負(fù)責(zé)。但對(duì)于另一類有經(jīng)驗(yàn)的代建人所無(wú)法合理預(yù)料的水文地質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)可管理風(fēng)險(xiǎn)原則和可預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)原則，此部分風(fēng)險(xiǎn)是代建人無(wú)法預(yù)料和管理的，因此，這部分風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由政府委托人承擔(dān)。一旦不可預(yù)料的水文地質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，投資包干總價(jià)可以進(jìn)行調(diào)整。

6.2.4 重大設(shè)計(jì)變更、設(shè)計(jì)漏項(xiàng)

在全過(guò)程代建中，代建人負(fù)責(zé)項(xiàng)目的全部設(shè)計(jì)工作。因此，代建人應(yīng)對(duì)設(shè)計(jì)的正確性負(fù)責(zé)。根據(jù)責(zé)權(quán)利對(duì)等原則，由于代建人故意或疏忽造成的設(shè)計(jì)變更和漏項(xiàng)，實(shí)施期間進(jìn)行的變更費(fèi)用由代建人承擔(dān)，不進(jìn)行投資包干總價(jià)的調(diào)整。

6.2.5 其他不可預(yù)見(jiàn)原因

對(duì)于合同當(dāng)事人都無(wú)法合理預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，按照風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則屬于政府委托人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)范圍，其風(fēng)險(xiǎn)損失應(yīng)當(dāng)政府委托人承擔(dān)。其他代建人承擔(dān)或政府委托人與代建人共擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)可管理風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)要有上限的原則，風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生使代建人不能承受，則應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)損失在政府委托人和代建人之間合理分擔(dān)，表現(xiàn)為各自損失各自承擔(dān)或損失由代建人優(yōu)先承擔(dān)，超過(guò)一定損失幅度，超過(guò)的部分由政府委托人承擔(dān)。

例如：對(duì)于代建合同中“主材價(jià)格上漲超過(guò)一定范圍”也可歸為其他不可預(yù)見(jiàn)的原因中，除非上漲超過(guò)代建人承受的范圍，一般情況下是不予調(diào)整的。因此應(yīng)在代建合同中規(guī)定主材價(jià)格上漲在什么范圍以外給予調(diào)整。

6.2.6 使用單位或政府委托人要求的變更

使用單位或業(yè)主要求的變更增加投資的，投資包干總價(jià)可以調(diào)整。

6.3 代建總價(jià)合同中風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)條款的設(shè)計(jì)

本文認(rèn)為在代建合同中，為了更好地控制投資，體現(xiàn)投資包干總價(jià)的硬約束作用，應(yīng)明確政府委托人與代建人之間的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，因此建議增加風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)條款。前文所述，代建合同履行期間合同主體共同可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)有內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)。由于政府委托人所要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)明確，可以在代建合同中列明委托人應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，除此以外的風(fēng)險(xiǎn)由代建人承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)條款設(shè)計(jì)如下：

6.3.1 政府委托人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)

以下風(fēng)險(xiǎn)屬于政府委托人承擔(dān)的范圍，由這些風(fēng)險(xiǎn)因素引起的代建項(xiàng)目投資增加，可調(diào)整投資包干總價(jià)：

1）國(guó)家相關(guān)政策有重大調(diào)整的；

2）國(guó)家行業(yè)技術(shù)規(guī)范的調(diào)整；

3）因社會(huì)公眾群體性事件導(dǎo)致的工程項(xiàng)目損失；

4）通貨膨脹、匯率變化；

5）征地拆遷過(guò)程中由于政府和民眾原因引起的費(fèi)用增加；

6）政府和使用人不合理干預(yù)及其要求的變更引起的投資增加；

7）政府撥付資金拖延引起的窩工損失；

8）有經(jīng)驗(yàn)的代建人所無(wú)法預(yù)料且無(wú)法克服的其他風(fēng)險(xiǎn)。

6.3.2 政府委托人與代建人共同承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)

1）人、材、機(jī)價(jià)格上漲，上漲幅度在某個(gè)百分比（根據(jù)項(xiàng)目具體實(shí)際確定）以內(nèi)的，由代建人承擔(dān)；在此以外的部分由政府委托人承擔(dān)；

2）不可抗力。不可抗力包括因戰(zhàn)爭(zhēng)、動(dòng)亂、空中飛行物體墜落或非合同雙方責(zé)任造成的爆炸、火災(zāi)，一定級(jí)別（級(jí)別及級(jí)別認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在專用合同中約定）的風(fēng)、雨、雪、洪、震等自然災(zāi)害。

6.3.3 代建人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)

除上述對(duì)政府委托人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)以及委托人與代建人共擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)外，其他風(fēng)險(xiǎn)都由代建人承擔(dān)，且風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)代建投資包干總價(jià)不得調(diào)整。

6.4 可調(diào)整價(jià)格部分的價(jià)格調(diào)整方法

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)條款界定清楚以后，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)處理措施還需進(jìn)一步明確。代建人應(yīng)向委托人提供一個(gè)逐項(xiàng)列明并帶有足夠證明數(shù)據(jù)的總價(jià)，以及合同文件中指定的或在原合同價(jià)格水平上確定的單價(jià)。

6.4.1 委托人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)引起的投資包干總價(jià)調(diào)整

1）法規(guī)政策調(diào)整引起的人材機(jī)價(jià)格調(diào)整。因法規(guī)政策引起的人工、材料和設(shè)備等價(jià)格波動(dòng)影響合同價(jià)格時(shí)，根據(jù)代建合同附錄中的價(jià)格指數(shù)和權(quán)重表約定的數(shù)據(jù)，計(jì)算差額并調(diào)整合同價(jià)格的公式為：

式中：ΔP為需調(diào)整的價(jià)格差額；P0為代建合同約定的投資包干總價(jià)；A為定值權(quán)重（即不調(diào)部分的權(quán)重）；B1，B2，B3，…，Bn為各可調(diào)價(jià)項(xiàng)目的變值權(quán)重（即可調(diào)部分的權(quán)重）；Ft1，F(xiàn)t2，F(xiàn)t3，…，F(xiàn)tn為各可調(diào)價(jià)項(xiàng)目的現(xiàn)行價(jià)格指數(shù)；F01，F(xiàn)02，F(xiàn)03，…，F(xiàn)0n為各可調(diào)價(jià)項(xiàng)目的基本價(jià)格指數(shù)，指基準(zhǔn)日期的各可調(diào)因子的價(jià)格指數(shù)。

代建合同附錄中對(duì)于價(jià)格指數(shù)和權(quán)重約定如表3所示。

表3 價(jià)格指數(shù)與權(quán)重約定表

2）法規(guī)政策調(diào)整引起的其他費(fèi)用調(diào)整。法律政策引起的除人工、材料、機(jī)械價(jià)格以外的其他費(fèi)用調(diào)整，代建人應(yīng)提供詳細(xì)計(jì)算依據(jù)，經(jīng)委托人核準(zhǔn)后方可調(diào)整。

3）變更估價(jià)。除專用合同條款另有約定外，因變更引起的價(jià)格調(diào)整按照下列原則約定處理：

由委托人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的變更，應(yīng)根據(jù)代建人與施工承包商簽訂的施工合同為準(zhǔn)確定綜合單價(jià)。己標(biāo)價(jià)工程量清單中有適用于變更工作的子目的，采用該子目的單價(jià)。己標(biāo)價(jià)工程量清單中無(wú)適用于變更工作的子目，但有類似子目的，可在合理范圍內(nèi)參照類似子目的單價(jià)。己標(biāo)價(jià)工程量清單中無(wú)適用或類似子目的單價(jià)，可按照成本加利潤(rùn)的原則確定變更工作的單價(jià)。但變更后的綜合單價(jià)中，人材機(jī)單價(jià)高于代建人編制的設(shè)計(jì)概算相應(yīng)部分下浮后的價(jià)格，則以概算中相應(yīng)部分下浮之后的價(jià)格為準(zhǔn)。

6.4.2 委托人與代建人共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)引起的投資包干總價(jià)調(diào)整

1）人材機(jī)價(jià)格上漲引起的投資包干總價(jià)調(diào)整。上漲幅度在20%以內(nèi)的，由代建人承擔(dān)；超過(guò)20%的部分由政府委托人承擔(dān)。當(dāng)由政策風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹等政府委托人應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)引起的價(jià)格上漲時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)處理方法按照政府委托人風(fēng)險(xiǎn)引起的投資包干總價(jià)調(diào)整方法進(jìn)行調(diào)整。

2）不可抗力。不可抗力導(dǎo)致的人員傷亡、財(cái)產(chǎn)損失和費(fèi)用增加等后果，由合同雙方按以下原則承擔(dān)：

①永久工程，包括己運(yùn)至施工場(chǎng)地的材料和工程設(shè)備的損害，以及因工程損害造成的第三者人員傷亡和財(cái)產(chǎn)損失由政府委托人承擔(dān)；

②代建人及其雇傭的各專業(yè)承包商設(shè)備的損壞由代建人和承包商各自承擔(dān)，具體按照其約定處理；

③委托人與代建人各自承擔(dān)其人員傷亡和其他財(cái)產(chǎn)損失及其相關(guān)費(fèi)用；

④代建人的停工損失由代建人承擔(dān)，但停工期間應(yīng)委托人要求照管工程和清理、修復(fù)工程的金額由委托人承擔(dān)；

⑤委托人要求趕工的，代建人應(yīng)采取趕工措施，趕工費(fèi)用由委托人承擔(dān)。

7 結(jié)論

代建項(xiàng)目總價(jià)合同中以投資包干總價(jià)作為代建人投資控制目標(biāo)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則，投資包干總價(jià)應(yīng)該包括與代建人應(yīng)承擔(dān)的全部風(fēng)險(xiǎn)，一旦確定不得調(diào)整；當(dāng)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中發(fā)生非代建人獨(dú)立承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)以外的事件而導(dǎo)致投資增加時(shí)，應(yīng)允許采取合理的機(jī)制對(duì)投資包干總價(jià)予以調(diào)整，平衡委托人與代建人之間的風(fēng)險(xiǎn)。本文討論了設(shè)計(jì)概算基礎(chǔ)上投資包干總價(jià)的確定及其在總價(jià)合同中的調(diào)整方式的問(wèn)題，以期為代建項(xiàng)目投資控制提供有益的思路。

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