也談民營中小企業(yè)貸款難的成因及對策

喻懷波

改革開放以來，我國的中小企業(yè)發(fā)展很快，在整個國民經(jīng)濟中發(fā)揮著越來越重要的作用，資料顯示，目前中小企業(yè)占我國企業(yè)的比重高于90%，對GDP的貢獻超過60%，提供了80%左右的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位和80%以上農(nóng)民工就業(yè)機會。中小企業(yè)已經(jīng)成為拉動經(jīng)濟增長、增加財政收入、推動自主創(chuàng)新、穩(wěn)定城鎮(zhèn)就業(yè)、轉(zhuǎn)移農(nóng)村富余勞動力的重要企業(yè)群體，為促進我國的政治、經(jīng)濟、社會協(xié)調(diào)發(fā)展作出了極大的貢獻。然而，融資困難的問題一直困擾著我國小中企業(yè)快速、健康發(fā)展，成為制約中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。通過發(fā)行股票在主板和二板市場籌集資金，絕非一般中小企業(yè)所能問津，大多數(shù)中小企業(yè)難以通過這種直接融資渠道獲得所需資金，而是通過金融媒介獲得貸款，它是中小企業(yè)最主要的融資方式。由于經(jīng)營規(guī)模的限制以及中國資本市場的不完善、不成熟，中小企業(yè)獲得貸款的空間也很有限，其表現(xiàn)在：第一，貸款門檻很高。第二，貸款期限短且基本上都是抵押或擔保貸款，加大了企業(yè)的資金成本。第三，由于經(jīng)營規(guī)模的限制，貸款額度也很有限。

一、造成中小企業(yè)貸款難的主要原因

（一）中小企業(yè)自身方面的因素

1.企業(yè)運作不規(guī)范，存在過高的經(jīng)營風險。中小企業(yè)普遍存在成立時間短、自主創(chuàng)新能力弱、產(chǎn)品的生存空間狹窄、企業(yè)抵御風險能力差的問題。同時企業(yè)人員素質(zhì)普遍較低，企業(yè)管理人員缺乏現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理理論和實踐，這些都使得中小企業(yè)的生存風險高，其經(jīng)營風險遠高于大中型企業(yè)。

2.信用觀念淡薄，存在較高的違約率。中小企業(yè)逃避拖欠賬款現(xiàn)象突出，少數(shù)中小企業(yè)一旦墮入經(jīng)營困難和債務危機，往往會逃避銀行債務，造成了中小企業(yè)整體上信用不良的局面，這極大地影響金融機構(gòu)和其他資金供給者的投資信心。

3.中小企業(yè)實力較弱，抵押資產(chǎn)有限。抵押是中小企業(yè)爭取貸款的有效手段，但金融部門認可的只有土地和房產(chǎn)，而這部分最優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的貸款抵押率最高也只有60%，有的企業(yè)是租賃經(jīng)營，幾乎沒有資產(chǎn)可用于抵押。

4.經(jīng)營透明度低，缺乏規(guī)范的會計制度。企業(yè)財務管理不規(guī)范、財務制度不健全，使得資金供給方難以掌握企業(yè)真實情況。有的企業(yè)真實的經(jīng)營狀況很好，但為了維護商業(yè)秘密，或者為了規(guī)避稅費和爭取優(yōu)惠政策有意不真實反映經(jīng)營和財務狀況。

（二）政府方面的因素

政府職能部門服務企業(yè)意識不強，地方政府對招商上項目非常重視而忽視跟蹤服務的現(xiàn)象十分普遍。在完善信用擔保、信用監(jiān)督機制等方面政府應發(fā)揮更大作用。

1.政府扶持力度不夠。中小企業(yè)的固有經(jīng)營風險決定了對它融資的風險比較大，在降低中小企業(yè)系統(tǒng)風險方面，需要政府做為主角進行援助，加以規(guī)范。

2.銀行與企業(yè)之間需要充分的溝通交流，建立誠實互信的合作伙伴關系，需要政府搭建平臺。

3.中國還沒有形成有效的中小企業(yè)信用擔保體系。信用保證制度是發(fā)達國家政府改善中小企業(yè)融資環(huán)境的主要手段，我國對中小企業(yè)的信用擔保體系已開始建立，但實際效果不理想，擔保機構(gòu)實力不足，以盈利為目的，向企業(yè)轉(zhuǎn)嫁風險，影響了企業(yè)尋求貸款擔保的積極性。

4.無完善的信用監(jiān)督機制。我國目前社會信用監(jiān)督體系的不完善，導致中小企業(yè)的決策者對自己信用的輕視，在面臨守約或違約選擇時，決策者可能更傾向于違約。

（三）金融部門的因素

1.權(quán)力受限。各銀行對信貸行為的約束機制有了明顯加強，各基層銀行信貸權(quán)限都被上級甚至總行收回，實行信貸資金的集中管理。

2.銀行從成本效益考慮，不愿為中小企業(yè)提供貸款。大銀行發(fā)放貸款的審批環(huán)節(jié)多，審批鏈條長，雖然中小企業(yè)需要的每筆貸款金額較小，但其發(fā)放的程序和環(huán)節(jié)卻與大企業(yè)基本相同，從而使得國有大銀行為中小企業(yè)提供融資服務時，單位資金的交易成本較高。

3.為了規(guī)避風險，不愿與中小企業(yè)打交道。由于中小企業(yè)經(jīng)營透明度低，缺乏規(guī)范的會計制度，這就使得銀行較難了解中小企業(yè)的經(jīng)營信息，銀行貸款給中小企業(yè)就必須支付更多的信息成本，也要承擔更大的貸款風險。

二、解決中小企業(yè)貸款難的對策

（一）政府方面

1.以法律形式強制中小企業(yè)參加融資保險，強化其社會責任意識。建立一整套的融資保險辦法和實施細則，規(guī)定只有參加融資保險的企業(yè)方能有機會取得貸款，而真正獲得資金的是那些具有良好信用記錄、通過實施細則考核達標的、有發(fā)展?jié)摿统砷L性強的中小企業(yè)，從而激發(fā)中小企業(yè)自覺強化管理，提高自身實力。

2.搞好銀企對接工作。政府出面，通過向金融機構(gòu)推介中小企業(yè)、舉辦中小企業(yè)融資洽談等多種形式，構(gòu)建銀企對接平臺，實行良性互動，創(chuàng)造合作機會，并積極加以改進和完善，使之規(guī)范化、制度化。

3.加強信用文化建設，營造良好的信用環(huán)境。沒有良好的信用文化和健康的信用環(huán)境，中小企業(yè)融資難的局面很難得到改善，針對目前社會信用淡薄的問題，應盡快建立健全中小企業(yè)信用體系，加強信用文化建設。培育企業(yè)家的信用意識，建立中小企業(yè)信用信息平臺，實現(xiàn)中小企業(yè)信用管理監(jiān)督社會化，同時政府必須加大對違約的懲罰力度，增加違約人的違約成本，嚴肅懲處逃廢銀行債務的企業(yè)及其負責人。

4.發(fā)展壯大金融擔保機構(gòu)，健全擔保體系。出臺促進金融擔保機構(gòu)發(fā)展壯大的措施，使擔保機構(gòu)的實力不斷增強，建立再擔保公司為實力較弱的擔保機構(gòu)提供再擔保，建立科學的評價體系，加強對信用擔保機構(gòu)的監(jiān)管。

（二）企業(yè)方面

1.企業(yè)加強自身建設，增強其內(nèi)在融資能力。首先，中小企業(yè)要提高經(jīng)營管理水平和經(jīng)濟效益，提高產(chǎn)品的科技含量和檔次，改變家庭式管理方式，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，實現(xiàn)治理結(jié)構(gòu)合理化。其次，規(guī)范財務制度，按照國家的有關規(guī)定，建立能正確反映企業(yè)財務狀況的制度，增加企業(yè)經(jīng)營透明度。同時，中小企業(yè)要建立和完善企業(yè)自身信用制度，強化信用觀念，提高信用等級，以誠信的企業(yè)形象主動爭取銀行的信賴和支持。

2.創(chuàng)新融資方式，拓寬融資渠道。第一，掛靠大企業(yè)，成為大企業(yè)的子公司或控股公司，利用大企業(yè)的力量進入資本市場，獲得資金。第二，爭取大企業(yè)的擔保，和大企業(yè)結(jié)成幫扶對子，獲得銀行貸款。第三，爭取大企業(yè)的信任，依附大企業(yè)獲得大企業(yè)的“額外”貸款。

（三）金融機構(gòu)方面

金融機構(gòu)要樹立全新的服務理念，要從國家發(fā)展戰(zhàn)略的高度來認識中小企業(yè)融資難的重要性，將發(fā)展中小企業(yè)的業(yè)務作為自身改善業(yè)務結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)，履行社會職責的重中之重的工作來推進。

1.建立專業(yè)的人才隊伍，主動去了解研究中小企業(yè)。

2.從供、產(chǎn)、銷鏈條來考察企業(yè)的真實狀況。大部分中小企業(yè)都是在貿(mào)易鏈中生存和發(fā)展的，有上游的原材料、電力供應和下游的產(chǎn)品銷售、運輸，在這些流程當中都能檢測中小企業(yè)信用記錄，通過這種方式就可以選擇到實力強、信用好的中小企業(yè)。

3.針對不同成長階段、不同狀況的中小企業(yè)推出相應的金融產(chǎn)品，靠自己的分析判斷，決定能不能貸以及能貸多少。

總之，造成中小企業(yè)融資難的原因是多方面的，需要各個方面的通力合作，只要相關方面同心協(xié)力、共同努力、多管齊下，總會找到行之有效的解決方法。