農(nóng)村信用社收費權(quán)質(zhì)押貸款的調(diào)查與思考

近年來，農(nóng)村信用社加大了信貸創(chuàng)新力度，不斷創(chuàng)新?lián)７绞?，逐步開辦了公路收費權(quán)、電費收益權(quán)、學(xué)校收費權(quán)、學(xué)生公寓收費權(quán)和醫(yī)院收費權(quán)等多種收費權(quán)利質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。為了解收費權(quán)質(zhì)押貸款情況，筆者對四川省達州市農(nóng)村信用社收費權(quán)質(zhì)押貸款進行了調(diào)查，分析了收費權(quán)質(zhì)押貸款存在的問題，提出了相應(yīng)的對策和建議，以期對農(nóng)村信用社信貸決策有所裨益。

基本情況

貸款情況。截止2009年12月，該市農(nóng)村信用社有收費權(quán)質(zhì)押貸款9筆8554萬元(見下表)。按權(quán)利性質(zhì)分，公路收費權(quán)貸款8354萬元，占收費權(quán)質(zhì)押貸款的97.66%，學(xué)生公寓收費權(quán)質(zhì)押貸款200萬元，占收費權(quán)質(zhì)押貸款的2.34%。按質(zhì)押登記方式分，在法定管理部門進行質(zhì)押登記貸款4100萬元，占收費權(quán)質(zhì)押貸款的47.93%，以公證方式質(zhì)押貸款2200萬元，占收費權(quán)質(zhì)押貸款的25.72%，雙方協(xié)議質(zhì)押貸款2254萬元，占收費權(quán)質(zhì)押貸款的26.35%。按貸款質(zhì)量分，正常貸款2900萬元，占收費權(quán)質(zhì)押貸款的33.9%，不良貸款5654萬元，占收費權(quán)質(zhì)押貸款的66.1%。按貸款發(fā)放方式分，以社團方式貸款3780萬元，占收費權(quán)質(zhì)押貸款的44.19%，以直接發(fā)放方式貸款4774萬元，占收費權(quán)質(zhì)押貸款的55.81%。

達州市農(nóng)村信用社收費權(quán)質(zhì)押貸款情況表

截止2009年末單位：萬元 %

項目公路收費權(quán)學(xué)生公寓收費權(quán)合計

余額占比余額占比余額占比

質(zhì)押登記情況部門質(zhì)押登記410047.93 0 0410047.93

公證質(zhì)押登記200023.382002.34220025.72

其他方式質(zhì)押225426.35 00 225426.35

小計835497.662002.348554100

貸款質(zhì)量情況正常貸款270031.562002.34290033.9

不良貸款565466.1 00 565466.1

小計835497.662002.348554100

貸款發(fā)放方式直接貸款457453.472002.34477455.81

社團方式貸款378044.19 00 378044.19

小計835497.662002.348554100

貸款特點。該市農(nóng)村信用社收費權(quán)質(zhì)押貸款具有以下特點：

一是單筆貸款額度較大?，F(xiàn)有收費權(quán)質(zhì)押貸款9筆8554萬元，平均單筆金額950萬元，因此，以社團貸款方式發(fā)放收費權(quán)質(zhì)押貸款占有較大比重。

二是貸款實際占用期限較長，特別是公路收費權(quán)質(zhì)押貸款，有的已通過多次延期和轉(zhuǎn)貸，最長一筆貸款實際期限長達13年。

三是合法有效質(zhì)押登記貸款占比較低。按國家現(xiàn)行有關(guān)法律規(guī)定，公路收費權(quán)質(zhì)押應(yīng)到市級交通管理部門進行質(zhì)押登記，高校學(xué)生公寓收費權(quán)質(zhì)押應(yīng)到省級教育管理部門進行質(zhì)押登記，否則以其他方式進行質(zhì)押登記無效。該市農(nóng)村信用社在非法定主管部門質(zhì)押登記貸款達4454萬元，占比為52.07%。

四是不良貸款占比高。該市農(nóng)村信用社現(xiàn)有收費權(quán)質(zhì)押不良貸款余額5654萬元，不良率達66.10%，較各項貸款不良率高51.93個百分點。五是不良貸款拖欠利息額度大，累計欠貸款利息達2493萬元，均為2009年以前所放的公路收費權(quán)質(zhì)押貸款欠息。

問題及成因分析

從貸款情況及特點看，收費權(quán)質(zhì)押貸款不良率高，拖欠利息額度較大，貸款風(fēng)險較為突出。分析其原因主要有：

一是借款人資信較低。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，有部分借款人經(jīng)營基本正常，有穩(wěn)定的現(xiàn)金收入，但一直不愿償還貸款本息，對農(nóng)村信用社貸款催收也置之不理，以致貸款利息拖欠時間久、金額多，貸款風(fēng)險分類為不良貸款。

二是質(zhì)押登記不合規(guī)?！秶鴦?wù)院關(guān)于收費公路項目貸款擔(dān)保問題的批復(fù)》(國務(wù)院函(1999)28號) 明確了公路收費權(quán)質(zhì)押貸款登記部門為市級交通管理部門，2002年，人民銀行、教育部聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于進一步解決學(xué)生公寓等高等學(xué)校建設(shè)資金問題的若干意見》明確了高校學(xué)生公寓收費權(quán)質(zhì)押貸款登記部門為省級教育管理部門，以公證等其他方式對公路收費權(quán)、學(xué)生公寓收費權(quán)進行出質(zhì)登記則屬于無效質(zhì)押，無法對抗第三人。

三是收費權(quán)價值評估難。收費權(quán)是一種未來收益權(quán)，其權(quán)利價值受收費價格、收費期限、收費經(jīng)濟環(huán)境等諸多不確定性因素的影響較大，變數(shù)較多，對其實際或潛在價值難以做出準確評估。如以公路收費權(quán)質(zhì)押發(fā)放貸款時，收費公路尚未建成，在其投產(chǎn)營運后的實際車流量及收益情況，以及未來城際鐵路、航運、水運建設(shè)對收費公路的影響，這些都無法確定，難以對收費權(quán)價值做出準確評估。

四是監(jiān)督措施不到位。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，有的信用社在收費權(quán)質(zhì)押貸款發(fā)放后，未對已質(zhì)押的收費收入資金進行監(jiān)督，形成實事上的質(zhì)押擔(dān)保懸空。有的雖已開立收費收入歸集賬戶，并明確賬戶資金使用的條件、歸還貸款比例或條件，但由于出質(zhì)人違背約定，在多家銀行開戶，將收費收入存入其他賬戶，使得質(zhì)權(quán)信用社無法有效監(jiān)管。

五是質(zhì)押權(quán)實現(xiàn)難。從法律角度講，當(dāng)債務(wù)人不能歸還到期債務(wù)，質(zhì)權(quán)人可通過司法程序，將質(zhì)押收費權(quán)轉(zhuǎn)讓給有資質(zhì)的機構(gòu)承接管理，質(zhì)權(quán)人從轉(zhuǎn)讓收益中來獲得償貸資金。但現(xiàn)實中，由于收費項目多有壟斷性，轉(zhuǎn)讓的買方市場也多有限制，即受讓主體受到嚴格限制或有資格要求，給收費權(quán)的質(zhì)權(quán)實現(xiàn)帶來難度。如學(xué)校的學(xué)生公寓收費權(quán)質(zhì)押給銀行，形式上看好像質(zhì)押了，但實際上這種質(zhì)押權(quán)并沒有移交給質(zhì)權(quán)人占有，貸款逾期后，信用社既不能到學(xué)校去收學(xué)生的錢，也不能控制和處置收費權(quán)，從而無法有效行使質(zhì)權(quán)人的權(quán)利。

對策及建議

嚴格借款人資信條件。設(shè)定質(zhì)權(quán)的目的是為了擔(dān)保主債權(quán)的安全和實現(xiàn)。作為收費權(quán)來說，由于他是一種期待收益權(quán)，它代表的財產(chǎn)是不確定的，能收到多少費，在辦理貸款時并不知道，且也不是現(xiàn)存的，而是未來的，價值多少也無法確定。收費權(quán)質(zhì)押能否擔(dān)保主債權(quán)的實現(xiàn)，主要還是取決于借款人的信用及項目本身的收益，因此，在貸款發(fā)放前應(yīng)加強對借款人資信的審查，嚴格資信準入條件，慎重向資信較差的借款人發(fā)放貸款。

依法辦理質(zhì)押登記手續(xù)?，F(xiàn)行《擔(dān)保法》規(guī)定的權(quán)利質(zhì)押以交付權(quán)利憑證或出質(zhì)登記為生效要件，其基礎(chǔ)是物權(quán)公示制度。因此，收費權(quán)質(zhì)押務(wù)必辦理出質(zhì)登記方能合法有效。在登記過程中，一是找準登記部門，不同的收費權(quán)利有不同的法定質(zhì)押登記部門，在辦理質(zhì)押貸款前必須要明確。二是質(zhì)押登記程序要合法合規(guī)，程序規(guī)范是保證質(zhì)押合同有效的重要前提。三是出于保險起見，在法定登記部門辦理質(zhì)押登記的同時，在人民銀行征信中心辦理質(zhì)押登記。

爭取多種擔(dān)保方式結(jié)合使用。由于收費權(quán)利價值不確定的因素太多，再加上質(zhì)押實現(xiàn)難度較大，在條件許可情況下，貸款銀行在辦理收費權(quán)質(zhì)押貸款時，應(yīng)盡量爭取多種擔(dān)保方式結(jié)合使用，以有效擔(dān)保質(zhì)押債權(quán)實現(xiàn)。如在設(shè)置收費權(quán)質(zhì)押的同時，可再增加其他保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保等擔(dān)保措施。

加強收費賬戶監(jiān)管。收費權(quán)利的價值隨著收費的逐步實現(xiàn)并成為現(xiàn)金收入，其價值將逐步減少，因此，對收費權(quán)利產(chǎn)生的現(xiàn)金收入進行監(jiān)管是控制收費權(quán)質(zhì)押貸款的重要途徑。在發(fā)放收費權(quán)質(zhì)押貸款前，貸款信用社務(wù)必要與出質(zhì)人簽訂資金監(jiān)管協(xié)議，明確專用賬戶開立、收費收入存入時間、資金使用條件、償還貸款比例、扣款權(quán)利、違約懲罰等監(jiān)管內(nèi)容，從源頭上控制收費權(quán)收入的實現(xiàn)。

規(guī)范貸款操作。貸款信用社應(yīng)制訂和完善收費權(quán)質(zhì)押貸款管理辦法及操作細則，要強化貸前調(diào)查與評估，科學(xué)計算或評估收費權(quán)價值，規(guī)范貸中審查與監(jiān)督，依法辦理質(zhì)押登記手續(xù)，落實貸后管理與責(zé)任，密切監(jiān)視收費權(quán)在政策、外部環(huán)境等方面可能發(fā)生的變化，及時采取措施，有效化解貸款風(fēng)險。