淺析我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)與防范

[摘要] 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，作為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)重要組成部分的銀行信用活動(dòng)，面臨著諸多的風(fēng)險(xiǎn)。因此，如何認(rèn)識(shí)和界定銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)其進(jìn)行有效的防范，成為保證金融運(yùn)行穩(wěn)定高效、實(shí)現(xiàn)金融深化的重要課題。本文就我國(guó)商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了探討并提出了信用風(fēng)險(xiǎn)防范的幾點(diǎn)建議。

[關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范

2009年上半年我國(guó)新增人民幣貸款超7萬(wàn)億元，貸款的質(zhì)量問(wèn)題以及可能導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)也引起了廣泛的關(guān)注。我國(guó)作為世界上最大的發(fā)展中國(guó)家，在今后很長(zhǎng)一段時(shí)期內(nèi)，銀行融資將仍是企業(yè)籌措資金的主要方式，銀行體系面臨的風(fēng)險(xiǎn)將是我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)的主要構(gòu)成要素。深入研究我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，不僅是商業(yè)銀行作為微觀金融主體進(jìn)行內(nèi)部管理的自主行為，從全局上看也是防范商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致銀行信用體系和支付體系崩潰、引發(fā)貨幣危機(jī)、股市暴跌和金融危機(jī)的需要。

一、信用風(fēng)險(xiǎn)的界定

商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中，主要面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家及轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)。其中，信用風(fēng)險(xiǎn)無(wú)疑是最重要的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)，是指獲得銀行信用支持的債務(wù)人，由于種種原因不能或不愿遵守合同規(guī)定暗示足額償還債務(wù)而使授信主體遭受損失的可能性。 我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式突出表現(xiàn)在四方面:銀行信貸資金流動(dòng)性差，周轉(zhuǎn)緩慢，資金長(zhǎng)期被占用;銀行信貸資金的安全性較差，逾期、呆滯和呆賬貸款比例較高，不良債券過(guò)大;信貸資金的效益性差，成本過(guò)大，出現(xiàn)虧損;自有資金下降，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足。

二、信用風(fēng)險(xiǎn)的因素分析

信用風(fēng)險(xiǎn)的存在具有客觀性，它受到各種因素的制約，具有不確定性，無(wú)法準(zhǔn)確預(yù)測(cè)和判斷。因此，只有樹(shù)立起銀行信用活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)觀念，對(duì)于影響信用風(fēng)險(xiǎn)的因素有了深入的理解和把握，才能有的放矢，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范，分散和補(bǔ)償機(jī)制，提高貸款資產(chǎn)的質(zhì)量和效率。具體來(lái)說(shuō)影響信用風(fēng)險(xiǎn)的因素包括以下幾個(gè)方面:

首先，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)主要在于體制的不健全。由于體制的不健全，市場(chǎng)作用有限，經(jīng)濟(jì)主體活動(dòng)的空間有限，健康高效的信用環(huán)境并不具備，這些因素給銀行的信貸活動(dòng)造成極大的被動(dòng)性。同時(shí)，市場(chǎng)融資機(jī)制發(fā)展遲緩，法律制度約束不力，也使各經(jīng)濟(jì)主體行為缺乏長(zhǎng)期的發(fā)展動(dòng)機(jī)，信用觀念淡薄，由此加大了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。

其次，從銀行自身行為看，銀行經(jīng)營(yíng)管理體制不完善，效率低下，信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高，風(fēng)險(xiǎn)較大。具體表現(xiàn)為:貸款方式單一，信用約束低;貸款集中度高，潛在風(fēng)險(xiǎn)大。商業(yè)銀行的貸款按照貸款的保障可以分為抵押貸款和信用貸款。信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)比抵押風(fēng)險(xiǎn)高;商業(yè)銀行在信用活動(dòng)中最普遍的風(fēng)險(xiǎn)就是由客戶的違約所引起的，也就是借款人到期不能償還欠款的風(fēng)險(xiǎn)。為了能夠防范因違約帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)損失，商業(yè)銀行必須了解和掌握借款人的情況和背景，并采取積極的分散貸款和投資組合等避險(xiǎn)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)。

再次，我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率和貸款呆滯準(zhǔn)備金和巴塞爾協(xié)議所提出的標(biāo)準(zhǔn)還有很大差距，風(fēng)險(xiǎn)承受能力不足，抗險(xiǎn)能力弱。

三、信用風(fēng)險(xiǎn)的防范

信用風(fēng)險(xiǎn)貫穿于商業(yè)銀行所有的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，但信用風(fēng)險(xiǎn)的管理卻不應(yīng)簡(jiǎn)單理解為以降低風(fēng)險(xiǎn)為目的，而在于用科學(xué)的方式來(lái)積極接受信用風(fēng)險(xiǎn)，以達(dá)到收益一定的條件下風(fēng)險(xiǎn)最小化或在可以接受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)收益的最大化。

1.進(jìn)一步完善銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制，包括風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制等。加強(qiáng)對(duì)貸前客戶信用調(diào)查，建立一套具體可行的審查標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行可靠的定性與定量分析。如通過(guò)資產(chǎn)種類、客戶授信額度與資產(chǎn)幣別的多樣化來(lái)分散風(fēng)險(xiǎn)或?qū)L(fēng)險(xiǎn)向擔(dān)保人或抵押物轉(zhuǎn)嫁、通過(guò)貸款證券化和貸款出售等表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新來(lái)進(jìn)行轉(zhuǎn)化。

2.優(yōu)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，提高風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量水平。信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是一項(xiàng)復(fù)雜而重要的工作，它的實(shí)現(xiàn)需要強(qiáng)有力的技術(shù)和信息系統(tǒng)支持。目前，我國(guó)銀行普遍采用打分法。這種方法雖簡(jiǎn)便易行，但由于缺乏計(jì)量統(tǒng)計(jì)分析手段，因而缺乏對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確預(yù)測(cè);而且以打分法得出的評(píng)級(jí)結(jié)果主要用于授信管理，并不能取代對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的全面管理。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)方面，銀行可充分利用國(guó)內(nèi)外的專業(yè)技術(shù)力量，完善內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，并采用先進(jìn)的計(jì)量統(tǒng)計(jì)分析技術(shù)，由定性分析逐步向定量與定性分析相結(jié)合過(guò)渡，為最新風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度方法的運(yùn)用提供技術(shù)保障。

3.建立起以商業(yè)銀行為主體、各類征信公司和評(píng)級(jí)公司為輔助的征信和評(píng)級(jí)架構(gòu)。由于商業(yè)銀行在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中所處的重要地位以及所擁有的信息生產(chǎn)優(yōu)勢(shì)，無(wú)疑在征信數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)上處于中心地位。征信和評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)必須根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)設(shè)立，具有一定的資金實(shí)力和滿足從事征信和評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的專業(yè)要求，擁有一定規(guī)模且不斷更新的數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)，對(duì)企業(yè)和個(gè)人的信用情況進(jìn)行判斷并給出相應(yīng)的等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。應(yīng)同時(shí)發(fā)揮商業(yè)銀行和各類征信公司的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，做到商業(yè)銀行與征信公司的業(yè)務(wù)協(xié)作和配合，共同構(gòu)建我國(guó)評(píng)價(jià)企業(yè)和個(gè)人信用的信息平臺(tái)。

4.理順產(chǎn)權(quán)關(guān)系，明確銀行信用關(guān)系的主體。使國(guó)有企業(yè)和國(guó)有銀行真正成為治理結(jié)構(gòu)完善、運(yùn)行機(jī)制健全、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)明確、產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體，從而真正奠定銀行信用往來(lái)的基礎(chǔ)，使信用交易的授信方有清晰的產(chǎn)權(quán)邊界，能夠獨(dú)立地承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

5.充分發(fā)揮政府在信用風(fēng)險(xiǎn)防范中的作用。銀行信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于社會(huì)信用缺失，因此，防范信用風(fēng)險(xiǎn)的根本措施是提高社會(huì)信用程度，建立征信國(guó)家。因此，加強(qiáng)信用體系建設(shè)，必須充分發(fā)揮政府信用在社會(huì)信用建設(shè)中的無(wú)可替代的示范激勵(lì)作用。同時(shí)，強(qiáng)化服務(wù)職能，減少對(duì)商業(yè)銀行的隱性或顯性擔(dān)保，減少行政干預(yù)，讓市場(chǎng)機(jī)制真正發(fā)揮作用。 再次，我國(guó)是社會(huì)主義國(guó)家，法制環(huán)境是誠(chéng)信的最終保證，經(jīng)濟(jì)主體是否選擇違約，主要看違約成本的高低，而法律體系的完備在很大程度上決定了誠(chéng)信履約的可能性。所以，防范銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，立法要先行。

參考文獻(xiàn):

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