• <tr id="yyy80"></tr>
  • <sup id="yyy80"></sup>
  • <tfoot id="yyy80"><noscript id="yyy80"></noscript></tfoot>
  • 99热精品在线国产_美女午夜性视频免费_国产精品国产高清国产av_av欧美777_自拍偷自拍亚洲精品老妇_亚洲熟女精品中文字幕_www日本黄色视频网_国产精品野战在线观看 ?

    對(duì)城市信用社歸并商業(yè)銀行后凸現(xiàn)問(wèn)題的思考

    2009-11-19 09:16臧洪喜
    銀行家 2009年8期
    關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行

    臧洪喜

    從全國(guó)形勢(shì)看,經(jīng)過(guò)近十年發(fā)展逐漸成熟的城市信用社,基本上都改制成為城市商業(yè)銀行。吉林、安徽和江蘇等省更是實(shí)現(xiàn)了全省的城市商業(yè)銀行聯(lián)合重組,為城市商業(yè)銀行的做大做強(qiáng)奠定了基礎(chǔ);同時(shí),也為各自為戰(zhàn)的中小型城市商業(yè)銀行探索出一條可持續(xù)發(fā)展之路。筆者站在城市商業(yè)銀行市級(jí)分行的立場(chǎng),從分析合并重組后的自身特點(diǎn)和凸現(xiàn)的問(wèn)題人手,對(duì)其經(jīng)營(yíng)模式和發(fā)展方向進(jìn)行初步探索。

    城市商業(yè)銀行的歷史軌跡和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)

    城市商業(yè)銀行是中國(guó)銀行業(yè)的重要組成部分和特殊群體,其前身是20世紀(jì)80年代設(shè)立的城市信用社,當(dāng)時(shí)的業(yè)務(wù)定位是:為中小企業(yè)提供金融支持,為地方經(jīng)濟(jì)搭橋鋪路。從20世紀(jì)80年代初到20世紀(jì)90年代,全國(guó)各地的城市信用社發(fā)展到了5000多家。然而,隨著中國(guó)金融業(yè)的發(fā)展,城市信用社在前進(jìn)過(guò)程中逐漸暴露出許多風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問(wèn)題。所以中央決定,以城市信用社為基礎(chǔ),組建城市商業(yè)銀行。

    城市商業(yè)銀行是在中國(guó)特殊歷史條件下形成的,是中央金融主管部門整肅城市信用社、化解地方金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)物。但目前,城市商業(yè)銀行的處境并不樂(lè)觀:前有四大國(guó)有銀行的壟斷,周圍有股份制銀行的圍追,后有轟轟烈烈改革中的農(nóng)信任進(jìn)行堵截,外資銀行又在旁邊虎視眈眈,城商行可謂處境堪憂。對(duì)于這些長(zhǎng)期生長(zhǎng)在地方土壤上剛剛由城市信用社改制而來(lái)的城市商業(yè)銀行,帶著各自特有的企業(yè)文化、發(fā)展理念和經(jīng)營(yíng)手段,或者可以說(shuō)還帶著極具地方特色的不良習(xí)氣,需要一定時(shí)間的整合與磨合。而這種整合與磨合,不是做表面文章,需要做深層次的挖掘和分析、弘揚(yáng)、摒棄、重組和剝離,是一種傷筋動(dòng)骨的資源整合過(guò)程。

    目前看來(lái),全國(guó)大多數(shù)省份的城商行還是各自為戰(zhàn),只有吉林、安徽和江蘇的一部分實(shí)現(xiàn)了聯(lián)合重組。日前城市商業(yè)銀行面臨一個(gè)如何確立市場(chǎng)定位的問(wèn)題。對(duì)于城市商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),應(yīng)該立足本土,服務(wù)本地經(jīng)濟(jì),服務(wù)中小企業(yè),服務(wù)廣大市民。在“做精、做細(xì)、做強(qiáng)”的前提下,打破地域限制,將觸角伸向周邊及外埠地區(qū)。在這里,筆者不對(duì)城市商業(yè)銀行是否實(shí)行區(qū)域聯(lián)合重組進(jìn)行探討,只對(duì)重組之后凸現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)一步分析和思考。

    加入城市商業(yè)銀行后凸現(xiàn)的問(wèn)題

    商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)合并重組,其整體實(shí)力得到加強(qiáng),抵御各種風(fēng)險(xiǎn)的能力得到大幅度提升。但由于合并重組的時(shí)間較短,個(gè)別城市信用社幾乎沒(méi)有經(jīng)歷城市商業(yè)銀行的必要過(guò)渡。就如我國(guó)沒(méi)有經(jīng)歷資本主義制度直接進(jìn)入社會(huì)主義制度一樣,其脈絡(luò)和神經(jīng)都相當(dāng)脆弱,需要培植與強(qiáng)化。另外,員工基本都是從城市信用社走過(guò)來(lái)的,舊的工作思維慣性一時(shí)難以扭轉(zhuǎn)。再者,在沒(méi)有組建城市商業(yè)銀行之前,城市信用社多年來(lái)一直由各地人民銀行或銀監(jiān)局監(jiān)管,在政策貫徹、業(yè)務(wù)指導(dǎo)和后續(xù)發(fā)展等方面都是參照其他商業(yè)銀行,摸著石頭過(guò)河,所以積淀了許多矛盾和問(wèn)題。

    經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析:不良包袱沉重,制約發(fā)展步伐

    一是資產(chǎn)質(zhì)量包袱沉重,積重難返。二是與其他國(guó)有商業(yè)銀行相比,其規(guī)模實(shí)力、科技水平、人員素質(zhì)、客戶群體、品牌形象以及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等方面均處于劣勢(shì)。三是與農(nóng)村信用社的籌資成本、規(guī)模擴(kuò)張速度、績(jī)效激勵(lì)措施以及因?yàn)榉?wù)“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位等相比,更是無(wú)法與之抗衡。四是市場(chǎng)定位不清。有相當(dāng)數(shù)量的城市商業(yè)銀行的市場(chǎng)定位搖擺不定。突出表現(xiàn)在:熱衷于跟國(guó)有銀行和股份制商業(yè)銀行爭(zhēng)搶大客戶、大項(xiàng)目,放棄自己的中、小客戶資源和社區(qū)市場(chǎng)。五是目前正處在機(jī)制轉(zhuǎn)型時(shí)期,部分員工思想觀念陳舊,定位不準(zhǔn)和個(gè)別管理者興利無(wú)方、除弊無(wú)膽等現(xiàn)象不同程度存在。

    經(jīng)營(yíng)資本分析:股本結(jié)構(gòu)失衡,資不抵債嚴(yán)重

    個(gè)別行在增資擴(kuò)股時(shí),因難以募足資本金,于是采取向協(xié)商好的企業(yè)發(fā)放貸款。這些企業(yè)以貸款作為自有資金向城市商業(yè)銀行入股的方式,來(lái)達(dá)到規(guī)定的資本金下限,以滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)其市場(chǎng)準(zhǔn)入的要求,造成其實(shí)收資本不實(shí),屬虛假人股。目前城市商業(yè)銀行增資擴(kuò)股面臨的問(wèn)題:一方面是銀行找不到經(jīng)營(yíng)狀況好、資金實(shí)力強(qiáng)、社會(huì)信譽(yù)高并且出錢不套錢、參股不控股的企業(yè)來(lái)投資入股;另一方面是雖然有些具備一定資金實(shí)力、經(jīng)營(yíng)規(guī)模大而想投資入股的企業(yè),但因入股的目的不純,其投資入股無(wú)法得到監(jiān)管當(dāng)局的同意。

    市場(chǎng)監(jiān)管分析:不當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)嚴(yán)重,經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡劣

    由于機(jī)制轉(zhuǎn)軌、觀念轉(zhuǎn)移,城市商業(yè)行的機(jī)構(gòu)、人員乃至一切經(jīng)營(yíng)架構(gòu)都要進(jìn)行理順和整合,一些銀行不講發(fā)展、不記成本、不顧法規(guī)高息攬儲(chǔ)。個(gè)別銀行甚至將用于高息攬儲(chǔ)的費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁到貸戶身上,變相提高存、貸款的利率,擾亂金融市場(chǎng)。這就形成了城市商業(yè)銀行腹背受敵的局面。城市商業(yè)銀行在合規(guī)經(jīng)營(yíng)的框架內(nèi),既要在各家銀行的圍追堵截中殺開(kāi)一條血路,自謀發(fā)展,又要騰出手來(lái)經(jīng)營(yíng)自己的市場(chǎng)。這就要求監(jiān)管當(dāng)局拿出強(qiáng)硬手段,對(duì)各家金融企業(yè)一視同仁,嚴(yán)肅經(jīng)營(yíng)規(guī)則,整肅市場(chǎng)紀(jì)律,為中小銀行開(kāi)辟一個(gè)較為寬松的生存空間。

    內(nèi)控管理分析:條快機(jī)制紊亂,執(zhí)行力度不強(qiáng)

    一是觀念存在偏差。一些人總認(rèn)為內(nèi)控機(jī)制是各種規(guī)章制度的匯總,而忽視內(nèi)控機(jī)制是一種業(yè)務(wù)運(yùn)作過(guò)程中環(huán)環(huán)相扣,監(jiān)督制約的動(dòng)態(tài)機(jī)制。二是內(nèi)控機(jī)制滯后。從全國(guó)看城市商業(yè)銀行,一些內(nèi)控機(jī)制的建設(shè)從形式上看是健全的,但這些制度所規(guī)范的內(nèi)容滯后,制度條文不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)葐?wèn)題比較突出。三是執(zhí)行制度不力。制度建立了,有針對(duì)性和可操作性,但沒(méi)有檢查和評(píng)價(jià)。四是在業(yè)務(wù)條塊的機(jī)制制定上,沒(méi)有很好的互相配合,出現(xiàn)了各自為政的不系統(tǒng)、不科學(xué)、無(wú)聯(lián)系、無(wú)制約的現(xiàn)象。五是稽核職能弱化。稽核部門地位不超脫,職能不獨(dú)立,權(quán)限不界定,難以對(duì)領(lǐng)導(dǎo)決策失誤造成的損失進(jìn)行有效監(jiān)督。

    城市商業(yè)銀行的努力方向

    徹底解放思想,加快提升步伐

    做為城市商業(yè)銀行,實(shí)施調(diào)整提升戰(zhàn)略,加快創(chuàng)新發(fā)展,是與科學(xué)發(fā)展觀的思想體系一脈相連的。對(duì)城市商業(yè)銀行而言,在不同時(shí)期、不同階段,面對(duì)不同任務(wù),解放思想的領(lǐng)域和重點(diǎn)也有所不同。當(dāng)前,必須緊扣城市商業(yè)銀行發(fā)展中的新矛盾、新問(wèn)題,面對(duì)新壓力、新挑戰(zhàn),我們不能“坐而論道”、“隔靴搔癢”,要制定企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃,啟動(dòng)培訓(xùn)機(jī)制,使員工樹(shù)立起危機(jī)意識(shí)和緊迫意識(shí)。要堅(jiān)持調(diào)整提升戰(zhàn)略,加快創(chuàng)新發(fā)展,促進(jìn)銀行價(jià)值的快速提升。

    突出地方特點(diǎn),爭(zhēng)取政府支持

    全國(guó)的城市商業(yè)銀行,與地方政府都有一種血脈相連的地域關(guān)系。因?yàn)樗那吧怼鞘行庞蒙?,都是支持?dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍。而且今天的城市商業(yè)銀行,歸根到底還是屬于地方性質(zhì),所以在取得地方政府支持的問(wèn)題上,有一種得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)。

    督促和協(xié)調(diào)相關(guān)部門,加大不良貸款清收。當(dāng)前,城市商業(yè)銀行在不良貸款清收過(guò)程中訴訟費(fèi)用大,清收成本高,加上

    收回的抵貸資產(chǎn)處置變現(xiàn)難度大,使清收工作處于一種兩難境地。因此,政府部門要在城市商業(yè)銀行依法清收、保全不良資產(chǎn),尤其是勝訴案件的執(zhí)行過(guò)程中要協(xié)調(diào)督促有關(guān)工商、司法等執(zhí)法部門依法執(zhí)行到位,切實(shí)幫助城市商業(yè)銀行真正實(shí)現(xiàn)不良貸款雙控雙降。

    用資產(chǎn)置換的辦法解決不良資產(chǎn)率過(guò)高和大額虧損的問(wèn)題。政府部門應(yīng)該用有效的土地或優(yōu)良的固定資產(chǎn)置換城市商業(yè)銀行部分不良貸款或彌補(bǔ)大額虧損,并督促有關(guān)配套優(yōu)惠政策的落實(shí),幫助城市商業(yè)銀行減少資產(chǎn)損失。也可以探討由大的企業(yè)集團(tuán)在參股的過(guò)程中拿出部份優(yōu)良資產(chǎn)進(jìn)行置換。

    幫助城市商業(yè)銀行減輕不合理的經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)。城市商業(yè)銀行稅費(fèi)負(fù)擔(dān)過(guò)重。有資料顯示,城市商業(yè)銀行僅在資產(chǎn)處置上的稅費(fèi)率就達(dá)到20%以上,還有其他一些名目繁多的攤派、提留,使城市商業(yè)銀行不堪負(fù)重。政府部門應(yīng)幫助全面清理稅費(fèi)項(xiàng)目,減免不合理的費(fèi)用負(fù)擔(dān)。

    正視歷史問(wèn)題,活化不良資產(chǎn)

    在城市信用社時(shí)期,由于機(jī)制不完善,經(jīng)營(yíng)不規(guī)范,管理不嚴(yán)密,制度不健全等方方面面的不良因素,導(dǎo)致信貸等資產(chǎn)形成較高的呆滯賬。這些不良資產(chǎn),已經(jīng)全部轉(zhuǎn)移到城市商業(yè)銀行的名下,同樣制約著發(fā)展步伐。在處置不良資產(chǎn)上,要措施得力、人員到位,借用合力、抓出成效;在清收不良資產(chǎn)中,要明確目標(biāo)、落實(shí)責(zé)任、嚴(yán)格考核、獎(jiǎng)懲分明。同時(shí),主動(dòng)爭(zhēng)取政府部門、法院、工商、稅務(wù)等部門的支持,正確行使債權(quán)人權(quán)利,依法清收不良資產(chǎn)。要在盤活和化解不良貸款上下功夫。要在置換資產(chǎn)的清收、管理上做細(xì)工作。

    抓住發(fā)展機(jī)遇,壯大自身實(shí)力

    在收益方面,主要抓住三個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)。一是抓好貸款利息的清收工作。對(duì)全部貸款利息要做到細(xì)分指標(biāo),落實(shí)責(zé)任,能收盡收。二是抓好中間業(yè)務(wù)收入,做好手續(xù)費(fèi)收入和票據(jù)貼現(xiàn)兩項(xiàng)工作。三是注意內(nèi)部挖潛,控制各項(xiàng)費(fèi)用支出。

    存款方面,要做好四點(diǎn)。一是要建立穩(wěn)定的客戶群。采取不同策略,進(jìn)行客戶細(xì)分,進(jìn)行差異化營(yíng)銷。以中小客戶為基礎(chǔ)穩(wěn)定存款,逐步擴(kuò)大數(shù)量。二是建立起專門的營(yíng)銷隊(duì)伍,從行領(lǐng)導(dǎo)到一般員工都是營(yíng)銷員,努力增加存款。同時(shí)加大各級(jí)政府政務(wù)大廳的營(yíng)銷工作。三是進(jìn)一步加強(qiáng)窗口服務(wù)。在提高服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)技能的同時(shí),實(shí)施延時(shí)服務(wù)。四是人人肩上有指標(biāo)。所定的任務(wù)指標(biāo)要因地制宜,因人制宜。

    貸款方面,要在做好市場(chǎng)規(guī)劃。在這一前提下,廣泛樹(shù)立起營(yíng)銷意識(shí),眼睛向內(nèi),做好存量客戶的穩(wěn)定和鞏固工作。搶抓機(jī)遇,適時(shí)擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)客戶群,把產(chǎn)品營(yíng)銷出去,強(qiáng)力推進(jìn)市場(chǎng)開(kāi)發(fā),搶占市場(chǎng)份額。

    中間業(yè)務(wù)方面,要牢牢抓住大客戶,黃金客戶。把住房公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、財(cái)政結(jié)算中心、機(jī)關(guān)事業(yè)單位及行政收費(fèi)單位等政府資金管理部門為營(yíng)銷的重點(diǎn)客戶群,積極開(kāi)展賬戶結(jié)算、委托代理、代收代付、代發(fā)工資、資金理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù),并以此帶動(dòng)信用卡業(yè)務(wù)的拓展。

    調(diào)整管理機(jī)制,落實(shí)保障措施

    實(shí)行全行逐級(jí)負(fù)責(zé)制。明確行長(zhǎng)抓分管行長(zhǎng),分管行長(zhǎng)抓各主管業(yè)務(wù)部門。條線工作實(shí)行縱橫負(fù)責(zé),縱向?qū)ι霞?jí)行條線部門負(fù)責(zé),橫向?qū)λ谛胸?fù)責(zé)。將各項(xiàng)任務(wù)目標(biāo)在業(yè)務(wù)條線和管理單位、部門間進(jìn)行科學(xué)分解,達(dá)到責(zé)任落實(shí),目標(biāo)落實(shí),承擔(dān)任務(wù)的崗位和人員落實(shí)。

    加強(qiáng)客戶經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)。在市場(chǎng)營(yíng)銷工作中,應(yīng)該將人脈資源豐富、有良好社會(huì)關(guān)系、有強(qiáng)勢(shì)社會(huì)背景的員工組織起來(lái),組成專門的營(yíng)銷隊(duì)伍。開(kāi)發(fā)新的優(yōu)質(zhì)黃金客戶,維護(hù)、穩(wěn)定現(xiàn)有的優(yōu)質(zhì),關(guān)系客戶,兼顧社區(qū)的零散客戶。充分給他們政策、時(shí)間、空間,讓他們走出單位,走上社會(huì),走進(jìn)機(jī)關(guān)、廠礦,社區(qū),進(jìn)行多層面、全方位的產(chǎn)品營(yíng)銷和客戶開(kāi)發(fā)與維護(hù)。

    建立激勵(lì)約束機(jī)制。用人方面,加大績(jī)效考核力度,憑業(yè)績(jī)論英雄,以績(jī)效定升遷;薪酬方面,加大績(jī)效掛鉤比例,真正實(shí)行多勞多得,不勞不得的薪酬分配原則。員工管理方面,實(shí)行雙向選擇,建立快慢車道。業(yè)績(jī)好的員工可以得到提拔和獎(jiǎng)勵(lì),獲得高績(jī)效。業(yè)績(jī)差的員工通過(guò)培訓(xùn)學(xué)習(xí)提高能力,享受一般待遇。對(duì)表現(xiàn)不好的員工實(shí)行待崗,直至解聘合同。

    明確市場(chǎng)定位,打造“社區(qū)銀行”。通過(guò)機(jī)構(gòu)整合,優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)布局,進(jìn)一步合理配置營(yíng)銷資源、人力資源,完善功能。突出社區(qū)銀行形象,強(qiáng)力推進(jìn)金融產(chǎn)品走上社會(huì),走進(jìn)社區(qū),走近市民的家中。

    (作者系吉林銀行通化分行行長(zhǎng))

    猜你喜歡
    商業(yè)銀行
    2020中國(guó)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)里評(píng)價(jià)獲獎(jiǎng)名單
    2019年農(nóng)商行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)報(bào)告摘要
    我國(guó)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)內(nèi)部控制研究
    基于因子分析法國(guó)內(nèi)上市商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)
    基于因子分析法國(guó)內(nèi)上市商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)
    2018中國(guó)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)結(jié)果
    商業(yè)銀行人力資源管理工作研究
    銀監(jiān)會(huì):商業(yè)銀行押品管理指引公開(kāi)征求意見(jiàn)
    2016中國(guó)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)陪名表
    我國(guó)商業(yè)銀行價(jià)值管理核心機(jī)制框架的構(gòu)建
    国内精品美女久久久久久| 亚洲七黄色美女视频| 露出奶头的视频| 国产精品99久久久久久久久| 又爽又黄a免费视频| 韩国av在线不卡| АⅤ资源中文在线天堂| 国产精品三级大全| 嫩草影视91久久| 高清午夜精品一区二区三区 | 69人妻影院| 看非洲黑人一级黄片| 国产精品久久久久久久电影| 亚洲欧美成人精品一区二区| 日本三级黄在线观看| 精品免费久久久久久久清纯| 最新中文字幕久久久久| 国产极品精品免费视频能看的| 少妇熟女aⅴ在线视频| 91在线精品国自产拍蜜月| 国产又黄又爽又无遮挡在线| 十八禁网站免费在线| 久久人人精品亚洲av| 神马国产精品三级电影在线观看| 一边摸一边抽搐一进一小说| 久久精品影院6| 亚洲精品色激情综合| 亚洲国产欧洲综合997久久,| 麻豆国产97在线/欧美| 国产精品,欧美在线| 观看免费一级毛片| 精品午夜福利视频在线观看一区| 色av中文字幕| 成熟少妇高潮喷水视频| 真实男女啪啪啪动态图| 免费一级毛片在线播放高清视频| 国产久久久一区二区三区| 久久久久精品国产欧美久久久| 精品久久久噜噜| 国内久久婷婷六月综合欲色啪| 一夜夜www| 亚洲av一区综合| 久久综合国产亚洲精品| 国产精品国产高清国产av| 乱码一卡2卡4卡精品| 精品人妻熟女av久视频| 毛片一级片免费看久久久久| 丰满人妻一区二区三区视频av| 在线观看av片永久免费下载| 欧美日韩综合久久久久久| 亚洲国产精品成人久久小说 | aaaaa片日本免费| 亚洲自偷自拍三级| 成人永久免费在线观看视频| 欧美丝袜亚洲另类| 国产精品国产三级国产av玫瑰| 悠悠久久av| 十八禁国产超污无遮挡网站| 久久综合国产亚洲精品| 精华霜和精华液先用哪个| 日本五十路高清| 在线观看av片永久免费下载| 自拍偷自拍亚洲精品老妇| 大型黄色视频在线免费观看| 国产高清视频在线播放一区| 22中文网久久字幕| 婷婷精品国产亚洲av在线| 悠悠久久av| 大香蕉久久网| 欧美激情国产日韩精品一区| 久久久久久久久中文| 亚洲精品乱码久久久v下载方式| 简卡轻食公司| 成人午夜高清在线视频| 日韩中字成人| 成人国产麻豆网| 精品不卡国产一区二区三区| 天堂av国产一区二区熟女人妻| 看片在线看免费视频| 国产乱人偷精品视频| 色av中文字幕| 真实男女啪啪啪动态图| 级片在线观看| 男人狂女人下面高潮的视频| 久久精品国产亚洲网站| 国产黄色视频一区二区在线观看 | 成人永久免费在线观看视频| 搡老熟女国产l中国老女人| 国产探花在线观看一区二区| 国产亚洲欧美98| 人妻久久中文字幕网| 韩国av在线不卡| 亚洲最大成人手机在线| 久久精品综合一区二区三区| 菩萨蛮人人尽说江南好唐韦庄 | 国产午夜精品久久久久久一区二区三区 | 日韩 亚洲 欧美在线| 性插视频无遮挡在线免费观看| 免费观看的影片在线观看| 人妻少妇偷人精品九色| 国产人妻一区二区三区在| 淫秽高清视频在线观看| 97人妻精品一区二区三区麻豆| 亚洲最大成人中文| 欧美不卡视频在线免费观看| 高清午夜精品一区二区三区 | 1000部很黄的大片| 国产精品综合久久久久久久免费| 国产高潮美女av| 国产私拍福利视频在线观看| 国产一区二区激情短视频| 在线观看免费视频日本深夜| 热99在线观看视频| 成年女人永久免费观看视频| 免费搜索国产男女视频| 给我免费播放毛片高清在线观看| 亚洲欧美日韩高清专用| 国产黄色视频一区二区在线观看 | 亚洲国产精品久久男人天堂| 国产黄色视频一区二区在线观看 | 男女那种视频在线观看| 日本黄色片子视频| 精品一区二区三区视频在线| 美女xxoo啪啪120秒动态图| 一区福利在线观看| 国产成人精品久久久久久| 日韩一区二区视频免费看| 精品99又大又爽又粗少妇毛片| 美女cb高潮喷水在线观看| 久久人人爽人人片av| 女的被弄到高潮叫床怎么办| 亚洲av不卡在线观看| 国模一区二区三区四区视频| 欧美一区二区国产精品久久精品| 国产精品av视频在线免费观看| 亚洲第一区二区三区不卡| 国产在线男女| 级片在线观看| 国产精品伦人一区二区| 国产黄色视频一区二区在线观看 | 欧美日本视频| 国产精品电影一区二区三区| 精品国内亚洲2022精品成人| 国产又黄又爽又无遮挡在线| 日本三级黄在线观看| 特大巨黑吊av在线直播| 蜜桃久久精品国产亚洲av| 国产 一区 欧美 日韩| 老师上课跳d突然被开到最大视频| 久久99热6这里只有精品| 最新在线观看一区二区三区| 亚洲国产色片| 乱系列少妇在线播放| 禁无遮挡网站| 国产亚洲精品久久久com| 日韩,欧美,国产一区二区三区 | 免费不卡的大黄色大毛片视频在线观看 | 中文字幕熟女人妻在线| 少妇丰满av| 女生性感内裤真人,穿戴方法视频| 天堂动漫精品| 日本精品一区二区三区蜜桃| 成人国产麻豆网| av中文乱码字幕在线| 亚洲成人久久性| 男人舔奶头视频| 国产精品久久久久久精品电影| 网址你懂的国产日韩在线| 国产aⅴ精品一区二区三区波| 赤兔流量卡办理| 亚洲成人av在线免费| 成人三级黄色视频| 成年女人永久免费观看视频| 日本免费a在线| 熟女电影av网| 亚洲在线自拍视频| 国产精品一区二区免费欧美| 99精品在免费线老司机午夜| 天天一区二区日本电影三级| 日日摸夜夜添夜夜添av毛片| 中文字幕av成人在线电影| 国产精品无大码| 国产在视频线在精品| 在线免费十八禁| а√天堂www在线а√下载| 九色成人免费人妻av| 国产伦精品一区二区三区视频9| 久久国产乱子免费精品| av中文乱码字幕在线| 搡老岳熟女国产| 美女免费视频网站| 97超视频在线观看视频| 少妇的逼好多水| 欧美性猛交黑人性爽| 我要看日韩黄色一级片| АⅤ资源中文在线天堂| 欧美bdsm另类| 久久精品国产自在天天线| 精品乱码久久久久久99久播| 久久精品国产亚洲av香蕉五月| 少妇被粗大猛烈的视频| 欧美日本亚洲视频在线播放| 91麻豆精品激情在线观看国产| 亚洲内射少妇av| 成人午夜高清在线视频| 国产一区二区三区在线臀色熟女| 变态另类丝袜制服| 露出奶头的视频| 免费观看人在逋| 最近中文字幕高清免费大全6| 一个人免费在线观看电影| 狠狠狠狠99中文字幕| av卡一久久| 男人的好看免费观看在线视频| 亚洲欧美清纯卡通| 亚洲国产色片| 日本黄色片子视频| 人妻久久中文字幕网| 中文在线观看免费www的网站| 国产色婷婷99| 青春草视频在线免费观看| 波多野结衣巨乳人妻| 亚洲成人av在线免费| 国产精品综合久久久久久久免费| 亚洲精品在线观看二区| 国产成人91sexporn| 狂野欧美激情性xxxx在线观看| 欧美成人a在线观看| 国产精品一区www在线观看| 特大巨黑吊av在线直播| 欧美丝袜亚洲另类| av女优亚洲男人天堂| 国产人妻一区二区三区在| 简卡轻食公司| 亚洲成人久久爱视频| 国内久久婷婷六月综合欲色啪| 免费av观看视频| 国内精品宾馆在线| 又黄又爽又刺激的免费视频.| 12—13女人毛片做爰片一| 亚洲内射少妇av| 91av网一区二区| 久久综合国产亚洲精品| 直男gayav资源| 国产精品亚洲一级av第二区| 免费av毛片视频| 大型黄色视频在线免费观看| 亚洲第一电影网av| 久久精品国产亚洲av天美| 久久久a久久爽久久v久久| 免费人成在线观看视频色| 少妇的逼水好多| 看黄色毛片网站| 12—13女人毛片做爰片一| 在线免费观看的www视频| .国产精品久久| 欧美+日韩+精品| 波野结衣二区三区在线| 九九热线精品视视频播放| 热99在线观看视频| 99视频精品全部免费 在线| 国产精品1区2区在线观看.| 99视频精品全部免费 在线| 不卡一级毛片| 蜜臀久久99精品久久宅男| 久久国产乱子免费精品| 久久久久久久久大av| 99热只有精品国产| 激情 狠狠 欧美| 色播亚洲综合网| 国产亚洲av嫩草精品影院| 国产黄色视频一区二区在线观看 | 晚上一个人看的免费电影| 亚洲美女搞黄在线观看 | 最好的美女福利视频网| 日韩制服骚丝袜av| 露出奶头的视频| 欧美性猛交╳xxx乱大交人| а√天堂www在线а√下载| av卡一久久| 麻豆乱淫一区二区| 国内久久婷婷六月综合欲色啪| 少妇的逼水好多| 欧美区成人在线视频| av在线观看视频网站免费| 国产精品三级大全| 日本a在线网址| 久久精品国产亚洲网站| 亚洲图色成人| 国产成人一区二区在线| 精品人妻偷拍中文字幕| eeuss影院久久| 九色成人免费人妻av| 99在线视频只有这里精品首页| 国产精品久久电影中文字幕| 久久久欧美国产精品| 少妇高潮的动态图| av中文乱码字幕在线| 床上黄色一级片| 日本一二三区视频观看| 人妻久久中文字幕网| 久久久久久久久久成人| 全区人妻精品视频| 国产av在哪里看| 久久久成人免费电影| 乱人视频在线观看| 99riav亚洲国产免费| 国产精品一区二区免费欧美| 少妇的逼水好多| 亚洲欧美精品自产自拍| 国产三级中文精品| 最新中文字幕久久久久| 亚洲精品粉嫩美女一区| 亚洲高清免费不卡视频| 99热6这里只有精品| 国产又黄又爽又无遮挡在线| 欧美日韩国产亚洲二区| 男人和女人高潮做爰伦理| 国产成人精品久久久久久| 少妇人妻一区二区三区视频| 综合色av麻豆| 国产亚洲精品久久久com| av黄色大香蕉| 伦理电影大哥的女人| 成人三级黄色视频| 国产一区二区激情短视频| 一边摸一边抽搐一进一小说| 女人被狂操c到高潮| 日日摸夜夜添夜夜添小说| 亚洲第一区二区三区不卡| 精品国产三级普通话版| 国产精品女同一区二区软件| 欧美xxxx性猛交bbbb| 国产综合懂色| 久久久久国产精品人妻aⅴ院| 日韩人妻高清精品专区| 色噜噜av男人的天堂激情| 日本精品一区二区三区蜜桃| 夜夜爽天天搞| 热99re8久久精品国产| 一卡2卡三卡四卡精品乱码亚洲| 国产探花在线观看一区二区| 国产黄片美女视频| 精品人妻视频免费看| 亚洲精品粉嫩美女一区| 午夜老司机福利剧场| 国产精品久久久久久久久免| 亚洲精华国产精华液的使用体验 | 国产在视频线在精品| 国产精品一区二区三区四区免费观看 | 国产午夜福利久久久久久| 老熟妇仑乱视频hdxx| 不卡一级毛片| 日韩制服骚丝袜av| 国产黄色小视频在线观看| 久久九九热精品免费| 精品久久久久久成人av| av在线亚洲专区| 久久久午夜欧美精品| 成年女人永久免费观看视频| 久久九九热精品免费| 亚洲人成网站在线播| 伦理电影大哥的女人| 日韩欧美一区二区三区在线观看| 99国产精品一区二区蜜桃av| 99热这里只有是精品在线观看| 黄色欧美视频在线观看| 国产成人精品久久久久久| 日本 av在线| 一区二区三区四区激情视频 | 成人国产麻豆网| 亚洲高清免费不卡视频| 精品人妻一区二区三区麻豆 | av中文乱码字幕在线| 日韩强制内射视频| 国产69精品久久久久777片| 成人高潮视频无遮挡免费网站| 国产精品免费一区二区三区在线| 午夜福利视频1000在线观看| 国产欧美日韩精品一区二区| 2021天堂中文幕一二区在线观| 精品午夜福利在线看| 久久久国产成人免费| 亚洲人成网站高清观看| 国产精品一区二区性色av| 高清日韩中文字幕在线| 性插视频无遮挡在线免费观看| 干丝袜人妻中文字幕| 午夜日韩欧美国产| 一进一出抽搐gif免费好疼| 99久久中文字幕三级久久日本| 夜夜爽天天搞| 免费黄网站久久成人精品| 国产成人freesex在线 | 婷婷色综合大香蕉| 欧美性猛交╳xxx乱大交人| 久久久久性生活片| 可以在线观看毛片的网站| 三级国产精品欧美在线观看| 国产精品人妻久久久影院| 禁无遮挡网站| 国产大屁股一区二区在线视频| 亚洲成人av在线免费| 一进一出好大好爽视频| 久久午夜福利片| 观看免费一级毛片| 国产亚洲精品久久久久久毛片| 国产精品,欧美在线| 18禁裸乳无遮挡免费网站照片| 国产乱人偷精品视频| 国产高清不卡午夜福利| 免费av毛片视频| 欧美色视频一区免费| 联通29元200g的流量卡| 日本免费一区二区三区高清不卡| 有码 亚洲区| 国产片特级美女逼逼视频| 午夜精品一区二区三区免费看| 日本黄色视频三级网站网址| 床上黄色一级片| 最近2019中文字幕mv第一页| 天堂网av新在线| 亚洲第一区二区三区不卡| 波多野结衣高清作品| 精品久久久久久久久亚洲| 久久精品综合一区二区三区| 能在线免费观看的黄片| 日韩在线高清观看一区二区三区| 国产精品久久久久久亚洲av鲁大| 偷拍熟女少妇极品色| 直男gayav资源| 免费观看在线日韩| 麻豆国产97在线/欧美| 一本一本综合久久| 99热精品在线国产| av中文乱码字幕在线| 亚洲七黄色美女视频| 亚洲婷婷狠狠爱综合网| 国产91av在线免费观看| 国产乱人视频| av在线天堂中文字幕| 国产在视频线在精品| 午夜福利高清视频| 欧美性猛交黑人性爽| 欧美3d第一页| 黄色配什么色好看| 久久婷婷人人爽人人干人人爱| 亚洲精品久久国产高清桃花| 一本精品99久久精品77| 麻豆久久精品国产亚洲av| 国产国拍精品亚洲av在线观看| 午夜爱爱视频在线播放| 91在线观看av| 五月伊人婷婷丁香| 亚洲最大成人手机在线| 少妇的逼水好多| 亚洲自拍偷在线| 久久韩国三级中文字幕| 蜜桃久久精品国产亚洲av| av.在线天堂| 综合色av麻豆| 久久久国产成人精品二区| h日本视频在线播放| 在线看三级毛片| 看黄色毛片网站| 亚洲av熟女| 99热精品在线国产| 亚洲av中文av极速乱| 美女xxoo啪啪120秒动态图| 亚洲国产精品久久男人天堂| 三级国产精品欧美在线观看| 久久韩国三级中文字幕| 青春草视频在线免费观看| 2021天堂中文幕一二区在线观| 精品久久久久久久末码| 久久久久久久亚洲中文字幕| ponron亚洲| 国产精品久久久久久av不卡| 青春草视频在线免费观看| 午夜影院日韩av| 成人无遮挡网站| 波多野结衣巨乳人妻| 日韩制服骚丝袜av| 老司机午夜福利在线观看视频| 国内精品美女久久久久久| 狠狠狠狠99中文字幕| 国产精品一区二区免费欧美| 人人妻人人澡欧美一区二区| 久久天躁狠狠躁夜夜2o2o| 真人做人爱边吃奶动态| 午夜a级毛片| 欧美3d第一页| 日韩精品青青久久久久久| 99久国产av精品国产电影| 成人高潮视频无遮挡免费网站| 国产一区二区激情短视频| 别揉我奶头 嗯啊视频| 在线观看av片永久免费下载| 国产精品久久视频播放| 亚洲成av人片在线播放无| 久久精品国产自在天天线| 能在线免费观看的黄片| av福利片在线观看| 日本爱情动作片www.在线观看 | 国产亚洲精品久久久久久毛片| 国产精品女同一区二区软件| 国产色婷婷99| 99久久精品热视频| 免费在线观看成人毛片| 九九在线视频观看精品| 俄罗斯特黄特色一大片| 中文字幕久久专区| 久久中文看片网| 亚洲国产精品国产精品| 无遮挡黄片免费观看| 给我免费播放毛片高清在线观看| 国产亚洲精品av在线| 久久中文看片网| 女人被狂操c到高潮| 午夜福利在线观看免费完整高清在 | 国产精品电影一区二区三区| 蜜臀久久99精品久久宅男| 国产国拍精品亚洲av在线观看| 最新在线观看一区二区三区| 在线a可以看的网站| 免费看美女性在线毛片视频| 国产综合懂色| 精品熟女少妇av免费看| 综合色av麻豆| 精品午夜福利视频在线观看一区| 国产伦一二天堂av在线观看| www.色视频.com| 夜夜夜夜夜久久久久| 成年女人看的毛片在线观看| 久久综合国产亚洲精品| 国产综合懂色| 亚洲欧美日韩无卡精品| 午夜福利视频1000在线观看| 搞女人的毛片| 国产欧美日韩精品亚洲av| 蜜桃久久精品国产亚洲av| 又粗又爽又猛毛片免费看| 一边摸一边抽搐一进一小说| 日日摸夜夜添夜夜添av毛片| 美女黄网站色视频| 午夜精品国产一区二区电影 | 国产爱豆传媒在线观看| 一个人免费在线观看电影| 麻豆国产97在线/欧美| 成熟少妇高潮喷水视频| 人人妻,人人澡人人爽秒播| 最后的刺客免费高清国语| 国产欧美日韩精品亚洲av| 亚洲熟妇熟女久久| 国产久久久一区二区三区| 亚洲中文字幕日韩| 日本免费a在线| 少妇熟女欧美另类| 91久久精品电影网| 午夜免费激情av| 久久久久国产网址| 成人特级av手机在线观看| 成人综合一区亚洲| 日日撸夜夜添| 特大巨黑吊av在线直播| av中文乱码字幕在线| 高清毛片免费观看视频网站| 天堂av国产一区二区熟女人妻| 长腿黑丝高跟| 国产乱人偷精品视频| 国产不卡一卡二| 又爽又黄无遮挡网站| 国产av在哪里看| 国产精品美女特级片免费视频播放器| 午夜福利在线观看免费完整高清在 | 亚洲在线自拍视频| www日本黄色视频网| 桃色一区二区三区在线观看| 我的老师免费观看完整版| 一本一本综合久久| 一进一出抽搐gif免费好疼| 狂野欧美白嫩少妇大欣赏| 午夜福利在线在线| 久久精品国产99精品国产亚洲性色| 欧美+日韩+精品| 亚洲综合色惰| 久久精品国产亚洲av天美| 日韩中字成人| 啦啦啦啦在线视频资源| 亚洲精品日韩在线中文字幕 | 麻豆久久精品国产亚洲av| 性插视频无遮挡在线免费观看| 国产亚洲精品av在线| 精品国产三级普通话版| 久99久视频精品免费| 亚洲第一区二区三区不卡| 夜夜爽天天搞| 亚洲无线观看免费| 男人舔女人下体高潮全视频| 麻豆久久精品国产亚洲av| 美女xxoo啪啪120秒动态图| 精品人妻一区二区三区麻豆 | 不卡视频在线观看欧美| 黑人高潮一二区| 91精品国产九色| 12—13女人毛片做爰片一| 搡老妇女老女人老熟妇| 久久久欧美国产精品| 精品午夜福利在线看| 成年av动漫网址| 波多野结衣高清无吗| 美女内射精品一级片tv| 国产av麻豆久久久久久久| 少妇丰满av| 简卡轻食公司|