企業(yè)文化的實質(zhì)

玄立平

提要從20世紀(jì)八十年代企業(yè)文化被企業(yè)重視,但企業(yè)不能盲從企業(yè)文化浪潮。本文認為企業(yè)文化與企業(yè)制度是連續(xù)制度安排的兩種極端,它們共存企業(yè)中,企業(yè)根據(jù)其內(nèi)部各種合約的交易成本來抉擇,影響此兩種制度安排的因素有人力資本專用性、不確定性、交易次數(shù)和價值觀念的統(tǒng)一性等。

關(guān)鍵詞:企業(yè)文化;企業(yè)制度;交易成本

中圖分類號:F27文獻標(biāo)識碼:A

一、企業(yè)文化的制度經(jīng)濟學(xué)淵源

從制度經(jīng)濟學(xué)角度來看,企業(yè)文化實質(zhì)屬于制度范疇。新制度經(jīng)濟學(xué)代表人物之一道格拉斯·諾斯(1981)定義了狹義制度:“制度是一系列被制定出來的規(guī)則,守法程序和行為的道德倫理規(guī)范,它旨在約束追求主體福利或效用最大化利益的個人行為。”后來,他更明確地表示:“制度是一個社會的游戲規(guī)則,更規(guī)范地說,它們是為決定人們的相互關(guān)系而人為設(shè)定的一些制約?！?994年他強調(diào)制度包括“正規(guī)約束”(規(guī)章和法律等)和“非正規(guī)約束”(習(xí)慣、行為準(zhǔn)則、倫理規(guī)范等),以及這些約束的“實施特性”。可見,諾斯把企業(yè)文化當(dāng)作一種“非正規(guī)約束”制度。我國著名經(jīng)濟學(xué)家林毅夫認為,“正式制度安排”、“非正式制度安排”以及“制度結(jié)構(gòu)”等概念需要討論,他將價值觀念、倫理道德、意識形態(tài)等“非正式制度”創(chuàng)造性地納入制度范疇。他更明確地把企業(yè)文化納入制度分析維度中。根據(jù)學(xué)者的研究,我們可認為企業(yè)文化是社會的意識形態(tài)以及與之相適應(yīng)的制度。

一般來說,正式制度是人們有意識地設(shè)計并創(chuàng)造出的行為規(guī)則;而非正式制度則指傳統(tǒng)文化、風(fēng)俗習(xí)慣、倫理道德、意識形態(tài)等等,是人們在長期交往中自發(fā)形成并被無意識地接受的行為規(guī)范。所以,在企業(yè)中,企業(yè)制度就是正式制度,企業(yè)文化對應(yīng)非正式制度。企業(yè)制度可以理解為企業(yè)為了追求利益最大化而人為制定的各種成文的顯性規(guī)范,而企業(yè)文化的實質(zhì)就是無形地激勵和約束組織成員行為的意識形態(tài)的總和。

二、企業(yè)文化的本質(zhì)

企業(yè)文化屬于制度范疇,它們共存于企業(yè)中。目前企業(yè)文化的研究大多集中在文化的建設(shè)和功能,但從企業(yè)文化本質(zhì)的角度研究較少。

通過借鑒新制度經(jīng)濟學(xué)關(guān)于制度的定義,我們可以把企業(yè)中文化與制度本質(zhì)理解為兩種不同的制度安排,其目的是為了節(jié)約交易成本。周其仁(1996)認為,企業(yè)是人力資本與非人力資本的一項合約。但現(xiàn)實中,企業(yè)內(nèi)部不僅僅存在人力資本與物力資本的單一合約,而是存在著人力資本內(nèi)部之間以及其與物力資本之間的多項合約的集合。高級人力資本與一般人力資本間的合約、股東與經(jīng)營層間的合約、人力資本集合與物力資本間的合約等單式或復(fù)合式契約間的錯綜復(fù)雜地結(jié)合起來,一套合理的制度安排能使這些合約集合的交易成本最低,所以不同的契約需要不同的制度安排,企業(yè)才能正常運轉(zhuǎn)。

企業(yè)文化通過使員工價值觀高度統(tǒng)一而節(jié)約企業(yè)內(nèi)部各種合約的交易成本,但并非所有企業(yè)都能充分用企業(yè)文化這一制度安排節(jié)約交易成本,如在多民族的美國,企業(yè)一般用一般制度來治理,企業(yè)文化的制度安排成分較少。因為來自不同民族文化背景的員工價值觀差異懸殊,企業(yè)文化建設(shè)的成本很高,同時美國專業(yè)培訓(xùn)市場發(fā)達,大量企業(yè)專用性培訓(xùn)被市場培訓(xùn)取代,使得企業(yè)內(nèi)專用性人力資本較少,人員流動自由,用企業(yè)制度相應(yīng)成本較低;但東方傳統(tǒng)文化是一種抽象文化,天然地造成語言的模糊性,而且文化融合的程度遠不如美國,專用性的市場培訓(xùn)機構(gòu)較少,所以企業(yè)制度安排會滋生大量機會主義行為,產(chǎn)生較高的交易成本。實際上,企業(yè)文化與企業(yè)制度的安排在企業(yè)中并不是對立的極端,而是從企業(yè)制度到企業(yè)文化的連續(xù)過程,企業(yè)依次分為制度型、制度文化型、文化制度型和文化型,文化的比重越來越多,而企業(yè)制度的成分越來越少。

三、企業(yè)文化與制度選擇的影響因素

企業(yè)制度與企業(yè)文化看作權(quán)變統(tǒng)一體,企業(yè)選擇哪種制度多些,取決于資產(chǎn)專用性程度、不確定性的程度、交易的次數(shù)、員工價值觀差異程度等因素。

首先,資產(chǎn)專用性程度。由于企業(yè)文化與企業(yè)制度主要針對人的治理,所以這里只討論專用性人力資本,而忽略物質(zhì)資本專用性、場地專用性和特定資產(chǎn)專用性等。人力資本專用性與企業(yè)沉沒成本有關(guān),指個人或企業(yè)對人力資本特定的投資,這種投資只用在特定企業(yè),離開企業(yè)后人力資本便蕩然無存。個人對專用性人力資本的投資目的是為了更多回報,但由于企業(yè)可能會利用專用性人力資本所有者不情愿“跳槽”的特點要挾他們,賦予較少的回報;企業(yè)對專用性人力資本進行投資追求的是市場價值最大化,但企業(yè)投資效率部分取決于人力資本所有者的配合,因為人力資本的投資最后只屬于人力資本所有者個人,企業(yè)只能觀察他們的產(chǎn)出來判斷投資效果。企業(yè)擔(dān)心專用性人力資本投入之后個人采用機會主義行為占得最后剩余,而最后產(chǎn)出也需要個人努力完成,所以最后就是專用性人力資本投資收益的分配比例問題;另一方面企業(yè)專用性人力資本所有者一般是腦力勞動者(如高級工程師、高層經(jīng)營者),他們工作難于定下規(guī)章制度來監(jiān)督,要提高他們績效,必須使用激勵的方式。這些專用性人力資本所有者的需求層次較高,一般追求交際需要和尊重的需要,甚至追求自我實現(xiàn),而且他們需求差異比一般員工要大(一般員工追求生理和安全需要較多),所以企業(yè)要開展需求調(diào)查,針對他們不同需要進行激勵。

其次,不確定性程度。企業(yè)面對的外部環(huán)境是其戰(zhàn)略的初始依據(jù),外部的政治、經(jīng)濟、社會和技術(shù)等宏觀環(huán)境,現(xiàn)有的競爭者、潛在競爭者、供應(yīng)商的勢力、消費者的勢力和替代品等產(chǎn)業(yè)環(huán)境,這些外部環(huán)境會影響企業(yè)內(nèi)部運營活動。

除企業(yè)外部環(huán)境的不確定以及隨之產(chǎn)生對企業(yè)能力要求之外,更大的不確定性來自于企業(yè)內(nèi)部員工。由于員工脫離不開有限理性和機會主義的假設(shè),對企業(yè)來說,員工既是賴以生存的最重要資源,也是活躍的最大不安定因素。使用企業(yè)制度來規(guī)范變化的外部環(huán)境和企業(yè)各項資源、規(guī)范員工的思想和機會主義行為的成本是高昂的。所以,關(guān)鍵是要培育一種自動運行、自我規(guī)范的制度安排,讓它來應(yīng)對這些不確定性,這種機制就是優(yōu)良的企業(yè)文化。

再次,交易次數(shù)。不同專用性程度資產(chǎn)的交易次數(shù)不同。企業(yè)普通人員從事易于監(jiān)督的工作,與他們之間的合同條款比較具體,易于用企業(yè)制度進行規(guī)范,所以各合約方與其簽訂的合同次數(shù)較少,普通員工流動率也較大;但是,高層腦力勞動者處理非程序化決策,他們的工作難以監(jiān)督,各合約方欲與其維持這種不完全合同,以及使合同的交易成本較低,不得不進行多次交易,不斷溝通,合同也要不斷地修正。企業(yè)文化可以維持并不斷修正這種合約,讓員工強烈地感覺到企業(yè)文化,而且深度習(xí)慣于這種企業(yè)文化,成為約束其“跳槽”的手段,從而,這些腦力勞動者也愿意主動配合進行合約的修正。

最后,價值觀念。除了以上經(jīng)典的交易成本影響因素外,企業(yè)內(nèi)員工價值觀念的一致性也會影響企業(yè)文化建設(shè)的成本。所以,未來企業(yè)在進行文化建設(shè)時,更多考慮的是員工價值觀念的融合、轉(zhuǎn)變的成本,企業(yè)需要根據(jù)這些成本平衡企業(yè)制度和企業(yè)文化的比例。

四、結(jié)語

自從20世紀(jì)九十年代,企業(yè)文化被企業(yè)重視,企業(yè)不能盲目被企業(yè)文化浪潮所支配。企業(yè)文化與企業(yè)制度是

連續(xù)制度安排的兩種極端,它們共存于企業(yè)中,企業(yè)根據(jù)其內(nèi)部各種合約的交易成本來抉擇。影響此兩種制度安排的因素有:人力資本專用性、不確定性、交易次數(shù)和員工價值觀念的統(tǒng)一性等。同時,企業(yè)在建立企業(yè)文化和企業(yè)制度時,要注意以下兩方面問題:其一,企業(yè)文化與企業(yè)制度相互影響,企業(yè)制度要反映出企業(yè)文化的特質(zhì)性,企業(yè)文化與企業(yè)制度不能相悖;其二,企業(yè)文化與企業(yè)創(chuàng)始人的價值觀念息息相關(guān),因而企業(yè)創(chuàng)始人在創(chuàng)建企業(yè)時,應(yīng)有良好的價值觀念,否則不利于企業(yè)的發(fā)展。

(作者單位:中國人民銀行?？谥行闹?

主要參考文獻:

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