農(nóng)村資金互助社實踐與思考

應蘭秋

提要本文以金華婺雅資金互助社試點為實例,總結(jié)和分析農(nóng)村資金互助社的作用和實效,探討和思考當前發(fā)展農(nóng)村資金互助組織存在的問題,提出對策建議。

關(guān)鍵詞:農(nóng)村資金互助社;思考;建議

中圖分類號:F83文獻標識碼:A

一、資金互助社概況

婺雅花木專業(yè)合作社(下稱合作社)于2005年創(chuàng)辦,擁有252戶社員和8,000余畝花木基地。幾年來,運作規(guī)范,效益優(yōu)良,是省、市二級示范性專業(yè)合作社。隨著生產(chǎn)規(guī)模擴大和品種改良速度加快,資金短缺問題日益明顯,2008年9月合作社43戶社員作為發(fā)起人入股68萬元,成立婺雅資金互助社(下稱互助社)?；ブ缤瑫r吸收社員互助金,截至2009年5月,股金總額152萬元,累計向社員發(fā)放貸款137萬元,社員參與熱情高,運行狀況良好。

二、運作機制和經(jīng)營管理

1、與合作社的關(guān)系:社內(nèi)二級組織,但財務獨立。合作社社員均為互助社社員。

2、組織機構(gòu):成立社員大會,制定章程,選舉產(chǎn)生理事會和監(jiān)事會,理事會聘任經(jīng)理1名具體負責互助社經(jīng)營管理活動。

3、組織原則:民主管理,互助合作;入股自愿,退股自由;利益共享,風險共擔。

4、管理決策方式:一人一票制。

5、股權(quán)管理:設置基礎(chǔ)股和互助金?；A(chǔ)股每股1元,社員個人入股起點10,000股,同行業(yè)合作社入股起點20,000股。社員股金和積累可以轉(zhuǎn)讓、繼承和贈與(限本合作社內(nèi))?；A(chǔ)股金不計利息,可參加年末分紅;互助金:社員定期或不定期存款。存款利率以當?shù)剞r(nóng)村信用社利率為基礎(chǔ),上浮一個檔次,互助金享受利息收益,不參與年末分紅。

6、借貸程序:借款人書面申請→責任人介紹→調(diào)查人調(diào)查→理、監(jiān)事會審核→保證人擔?！硎麻L審批→簽訂合同→辦理手續(xù)。

7、社員管理:互助社向入股社員發(fā)放記名股金證,建立社員名冊和個人業(yè)務臺賬,作為社員信用評估和年末分紅依據(jù)。

8、借貸管理:借貸服務只面向本社社員,用途限于花木生產(chǎn),借期不超過一年。社員貸款需責任人介紹并提供存單擔?；虮ＷC擔?；蚵?lián)戶擔保:存單擔保的借款額度和期限不超過存款金額和期限;保證擔保的分別不同借款額度,由1戶或2戶本社社員作為保證人為其擔保,同時需保證人夫妻共同到達現(xiàn)場在借款合同上簽字;聯(lián)戶擔保的由3～4戶社員自愿組合成聯(lián)保組,一戶借款,其他戶為其共同擔保。

三、作用和實效

1、促進了農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展,提高了村民自治能力。農(nóng)村合作經(jīng)濟和農(nóng)村合作金融相生共存,新興的農(nóng)村合作經(jīng)濟需要合作金融的支持,農(nóng)村資金互助組織的產(chǎn)生為農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展提供了有力支撐,也為建立適應農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的合作金融體制提供了有效模式。資金互助社的興辦,把村民推向了更高層次的合作。村民民主意識、誠信意識和自我管理能力在民主管理中逐漸增強,在借貸擔?；ケ＿^程中增進了相互間的溝通、信任和團結(jié),逐漸形成互助合作、協(xié)作發(fā)展的和諧氛圍,加快了新農(nóng)村建設步伐。

2、一定程度上解決了農(nóng)村資金短缺問題。上述合作社地處花木之鄉(xiāng),戶均種植面積30余畝,單戶100畝以上的有32戶,社員在擴大規(guī)模、拓寬業(yè)務和引進新品種時,資金短缺現(xiàn)象比較普遍,幫助社員應急解難是互助社最具特色的特點。種植大戶葉某,2008年因品種原因苗木一直滯銷,在蕭山苗木市場試銷時,剛好碰上有一攤位要轉(zhuǎn)讓,但自有資金一時周轉(zhuǎn)困難,葉某向互助社提出申請,兩天時間就辦好貸款,及時購買了攤位。經(jīng)多方努力,葉某成功銷售了滯銷多時的苗木,并大批量銷售本社社員的花木?，F(xiàn)在葉某的攤位已成為合作社的銷售窗口,合作社準備利用這個窗口在蕭山苗木市場正式掛牌,實行品牌銷售。

3、解決了信息不對稱和交易成本高的問題。互助社的區(qū)域性讓商業(yè)銀行在借貸活動中最常見的信息不對稱問題在這里不會成為大問題?！昂献魃?互助社”模式更是讓信息不對稱問題降到最低限度。合作社的生產(chǎn)組織方式基本實現(xiàn)了社員生產(chǎn)和生活信息的公開化,互助社能及時獲得借款人信息并跟蹤款項使用方向,現(xiàn)實中極少有人愿意因不良的信譽讓自己在村社無立足之地。至于交易成本,農(nóng)民自己創(chuàng)辦的互助社一般不會發(fā)生類同商業(yè)銀行高額的辦公成本,特別是在起步階段,辦公地點借用村辦公室,管理人員一般都不計報酬,產(chǎn)生的費用主要是一些簡單的辦公用品購置費。

四、問題與思考

1、互助社未取得合法身份。依托合作社成立互助社,表面看是合作社的業(yè)務拓寬了,但實際上形成了業(yè)務不同的兩個合作組織,而且兩個合作組織的業(yè)務很難結(jié)合起來,財務各自獨立,屬兩個獨立的法人組織。但由于政策方面原因,目前互助社還沒有登記注冊,無法在銀行開戶,給財務核算工作造成一定影響。

2、資金規(guī)模不足,與社員需求有差距。目前上述互助社的可借貸資金已達150多萬元,但對于地處經(jīng)濟相對發(fā)達、社員數(shù)量較多、產(chǎn)業(yè)規(guī)模大且投入成本高的合作組織,資金規(guī)模仍顯不足。影響資金規(guī)模的因素主要有幾個:一是管理人員了解自身管理經(jīng)驗不足,不敢盲目擴張資金規(guī)模;二是部分社員對互助社發(fā)展前景心存疑慮,不愿冒險把大量閑散資金向互助社入股或存款;三是互助社封閉經(jīng)營,社員的股金和存款是互助社唯一的資金來源,資金渠道狹窄。同時,互助社實行低進低出的經(jīng)營方式,存款收益不明顯,影響社員存儲熱情。

3、管理經(jīng)驗缺乏,影響互助社長遠發(fā)展。互助社管理者在村民股東中產(chǎn)生,普遍缺乏金融專業(yè)背景和管理經(jīng)驗,同時理事、監(jiān)事、經(jīng)理、調(diào)查員均在合作社和互助社交叉兼任職務,且多數(shù)是種植大戶,業(yè)務繁忙,開展與生產(chǎn)銷售截然不同的資金借貸業(yè)務,管理者們普遍有力不從心之感。如上所述,雖然農(nóng)村社區(qū)資金借貸出現(xiàn)道德風險幾率低,但政策風險和操作風險不可避免,或因管理人員把握不當,或因借貸條件寬松、手續(xù)簡化而隨之加大,還有區(qū)域內(nèi)社員生產(chǎn)同質(zhì)性較強,遭遇市場價格大起大落時,可能面臨大面積貸款逾期。因此,管理的力度和精度將直接影響互助社能否長遠發(fā)展。

4、管理制度有待完善?；ブ鐑?nèi)部管理制度包括章程、管理辦法、操作流程、票據(jù)報表設置等都還顯得比較粗糙。如,固定的借貸款利率,如遇市場價格較大幅度調(diào)整,可能會導致退股退貸現(xiàn)象出現(xiàn);操作流程不夠細化嚴密,執(zhí)行不夠到位,存在安全隱患。

五、啟示和建議

實踐證明,“專業(yè)合作社+資金互助社”模式已顯示出一定的優(yōu)勢性和發(fā)展?jié)摿?政府和監(jiān)管部門要加強引導,積極探索,規(guī)范管理,使這個新型的農(nóng)村融資模式得以長遠發(fā)展。

1、做好引導、試點、完善工作

(1)互助社處于起步階段,沒有現(xiàn)成的道路和模式,普遍表現(xiàn)為自發(fā)狀態(tài)。政府和業(yè)務監(jiān)管部門要加以引導,在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上,選擇具備農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化有一定基礎(chǔ),開展規(guī)模化、標準化生產(chǎn),對資金有更多需求,社員之間彼此了解等基礎(chǔ)條件的專業(yè)合作社開展試點工作,在實踐中摸索總結(jié)出本土化的運行機制,然后宣傳推廣,切不可一哄而上。

(2)在發(fā)展模式上要特別注意幾個教訓。一是不辦成第二個農(nóng)信社。信用社由民辦逐漸變?yōu)楣俎k,最終走向純粹的商業(yè)化經(jīng)營,完全脫離了通過資金互助幫助農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)的初衷;二是不走農(nóng)村合作基金會老路。當初以服務三農(nóng)為宗旨,村集體和農(nóng)戶自愿互利建立而成的基金會,最后發(fā)展成過度“高進高出”經(jīng)營、違規(guī)非農(nóng)化投放、低水平管理、參與高利率資金市場惡性競爭,最終被整頓關(guān)閉;三是不成為地方政府的附屬機構(gòu),政府可以在政策上給予扶持,但不能成為互助社股東,不能讓互助社承擔政策性金融業(yè)務,做到只引導不強制,只服務不干預。

2、加大宣傳培訓力度,防范風險

(1)資金互助組織是新事物,需要政府的扶持和培育。一方面采取多種方式,宣傳互助社的宗旨、性質(zhì)、作用,提高社員合作積極性和合作水平;另一方面針對互助社從業(yè)人員管理經(jīng)驗缺乏的現(xiàn)狀,建立以銀監(jiān)會為業(yè)務監(jiān)管部門的管理網(wǎng)絡,充分發(fā)揮中央銀行的地方支行和當?shù)劂y監(jiān)局的培訓力量,全方位培訓互助社從業(yè)人員,提高從業(yè)人員的專業(yè)水平和風險管理能力。

(2)加強內(nèi)控制度建設。第一,以服務社員為宗旨,堅持本社區(qū)域、專業(yè)投放原則開展資金互助;第二,依法合規(guī)審慎開展經(jīng)營活動,在嚴格執(zhí)行資本充足率不少于8%、資本損失準備率不少于100%、留足20%備付金、單筆借款不超過總股金10%、計提呆賬準備和風險基金基礎(chǔ)上,堅持短期小額投放,以規(guī)避風險;第三,規(guī)范管理制度,細化操作流程,使每個環(huán)節(jié)都有制可依、有章可循。明確管理人員崗位職責,建立責權(quán)利對等的考核機制,用制度來抑制農(nóng)村這個熟人社會強烈的親情、人情、權(quán)勢、宗族的影響,實現(xiàn)互助組織高效安全運行。

3、積極探索,拓寬資金渠道

(1)適當調(diào)整互助金利率,增強吸儲能力。從目前實際情況看,選擇互助社的村民總量上有限,適當調(diào)高利率對金融機構(gòu)存款業(yè)務影響不大。

(2)設置不同類型的互助金來增強吸引力。根據(jù)互助金不同金額,設定相應的權(quán)利義務、貸款利率、收益分配等方面的待遇,以方便社員按需選擇,吸引更多資金。

(3)借助外力,聯(lián)手農(nóng)信社和商業(yè)銀行?？梢試L試采取互助社充當中介接受銀行委托貸款和互助社向銀行拆借資金等模式,拓寬資金渠道,壯大互助社力量。

(作者單位:浙江省金華市農(nóng)村經(jīng)營管理總站)

主要參考文獻:

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[2]農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定.銀監(jiān)會[2007]7號.

[3]姜柏林.發(fā)展新的農(nóng)民互助合作金融組織.農(nóng)經(jīng)信息網(wǎng),2005.11.