試析清代工商管理法律制度的立法理念

李 勤

摘要本文通過(guò)對(duì)儒家的“義利觀”和“民本主義”思想的論述,結(jié)合清前期統(tǒng)治者的工商管理思想和當(dāng)時(shí)政府制定的工商管理制度,揭示了清前期工商管理制度的理念。

關(guān)鍵詞“義利”之爭(zhēng) 民本主義 儒家思想 重農(nóng)抑商 恤商扶商

中圖分類號(hào):D929 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A 文章編號(hào):1009-0592(2009)05-254-02

儒家思想統(tǒng)治中國(guó)封建社會(huì)二千年,至今仍有余波,封建社會(huì)的法律制度是儒家法律思想的體現(xiàn)。清代統(tǒng)治者崇儒尚儒,以儒家思想為治國(guó)方略,這就使得在立法上、執(zhí)法上都體現(xiàn)著濃厚的儒家教義,它的工商管理法律思想,更是離不開(kāi)儒學(xué)的影響。可以這樣說(shuō),義利之爭(zhēng)使得統(tǒng)治者不得不干涉經(jīng)濟(jì)運(yùn)行,推行重農(nóng)抑商,以民為本;力求富民以穩(wěn)定統(tǒng)治又使得朝廷奉行對(duì)某些工商業(yè)的寬松管理,推行不與民爭(zhēng)利的政策。以下分別論述之。

一、“義利”之爭(zhēng)的演變

義首先是一種道德觀念,其內(nèi)涵從廣義方面來(lái)說(shuō),是泛指人們?cè)谝磺猩鐣?huì)關(guān)系活動(dòng)中所應(yīng)遵循的社會(huì)準(zhǔn)則的最抽象最一般的行為規(guī)范。它為評(píng)價(jià)人們各種社會(huì)行為的是非善惡,提供了一般的道德原則,若與具體的人倫關(guān)系結(jié)合,就形成各種不同倫常關(guān)系的行為規(guī)范,如君臣之義、父子之義、夫婦之義、朋友之義等。儒家重視義,把義作為調(diào)節(jié)人與人之間,君與民之間的準(zhǔn)則?！胺蛄x者,內(nèi)節(jié)于人而外接于物者也,上安于主而下調(diào)于民者也。內(nèi)外上下節(jié)者,義之情也”。義其次是一種行為規(guī)范,當(dāng)然也指導(dǎo)人們的求利行為,這就形成義利關(guān)系。在這種關(guān)系中,義與利相互對(duì)立而又相互依存,以義制利,義以生利,利以豐民,既希望用“義”即行為準(zhǔn)則去規(guī)范利,又希望在求利的活動(dòng)中符合義的要求。義可以認(rèn)為是代表統(tǒng)治者的利益。而“利”則代表小民的利益,小民的求利應(yīng)合乎統(tǒng)治者的“義”。

孔子的義利觀是儒家傳統(tǒng)義利思想的理論基礎(chǔ),“君子喻于義,小人喻于利”,“不義而富且貴,于我若浮云”,“放于利而行,多怨”。在孔子的思想中,義與利二者是一種相輔相成的關(guān)系,利生于義,義為利本,應(yīng)該先義后利,以義制利。“義”在經(jīng)濟(jì)上就是代表應(yīng)該重視農(nóng)業(yè),以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為要?jiǎng)?wù);“利”則是從商求財(cái)?shù)拇?由此反對(duì)見(jiàn)利忘義,主張“見(jiàn)利思義”,“義然后取”?？梢?jiàn)義是一種求利的標(biāo)準(zhǔn)。利應(yīng)服從于義,而義實(shí)際上是一種公利,統(tǒng)治者的利是至高無(wú)上的,私利應(yīng)服從于公利,公利是建立在滿足私利的基礎(chǔ)上,由此孔子主張“不與民爭(zhēng)利”,這句話鮮明的表現(xiàn)了統(tǒng)治者應(yīng)該讓民得利,“百姓足,君孰與不足”,君利(君主之利)應(yīng)服從于治理國(guó)家的整體的、長(zhǎng)遠(yuǎn)的根本利益,所以必須以民利來(lái)限制君利。君子如果不顧“義”而一味求利,就是“放于利而行”就會(huì)招致百姓的怨恨,更易于導(dǎo)致國(guó)家的衰微?？梢?jiàn)孔子的義利觀主要是“以義制利”,他不反對(duì)人們求利,而主張人們?cè)谇罄倪^(guò)程中應(yīng)該符合義,服從于義。這種程序上的“義”實(shí)際上就是“禮”,禮是義的制度化和標(biāo)準(zhǔn),“禮以行義,義以生利,利以豐民,政之大節(jié)也”,禮、義、利三者是統(tǒng)一的。孟子明確主張君利應(yīng)建立在民利的基礎(chǔ)上,統(tǒng)治者應(yīng)該重視民利,“明君制民之產(chǎn),必使仰足以事父母,俯足以畜妻子”。而對(duì)于百姓的求利行為則必須合乎于義,在義利有矛盾時(shí),應(yīng)該維護(hù)整體的長(zhǎng)遠(yuǎn)的利益?！吧辔宜?義亦我所欲也,二者不可得兼,舍生而取義者也”。從此以后,“義利之辯”,“重義輕刑”深刻地影響了中國(guó)古代社會(huì)的經(jīng)濟(jì)生活,極大地影響了中國(guó)的古代法。荀子進(jìn)一步肯定和論證了好利合乎人的本性,是人性的要求,是生來(lái)就有的,但若任其發(fā)展勢(shì)必引起爭(zhēng)奪,因此就應(yīng)該有一種標(biāo)準(zhǔn)來(lái)規(guī)范求利行為,他同樣主張以“義”來(lái)約束“利”即以義制利,將人們的求利活動(dòng)限制在道德觀念所容許的范圍內(nèi),個(gè)人的小利要服從于社會(huì)的大利。人們應(yīng)該重義輕利,先義而后利,“保利棄義,謂之至賊”。當(dāng)義與利發(fā)生矛盾時(shí),應(yīng)該以義勝利,“好榮惡辱,好利惡害,是君子小人與之所同也,若其所以求之之道則異矣”,荀子堅(jiān)決反對(duì)唯利是圖,見(jiàn)利忘義的行為,認(rèn)為統(tǒng)治者應(yīng)把以義制利作為治國(guó)的指導(dǎo)思想,“義勝利者為治世,利克義者為亂世”,“上重義則義克利,上重利則利克義”。統(tǒng)治者應(yīng)該給民以利,施利于民;以民利為先,利民則是實(shí)現(xiàn)王天下的根本條件。

儒家三圣的義利思想奠定了中國(guó)傳統(tǒng)的義利之爭(zhēng)的基調(diào),到了明清時(shí)這種爭(zhēng)執(zhí)仍然影響著統(tǒng)治者的治國(guó)方略。清朝時(shí)地主商人化的傾向明顯加強(qiáng),從商人數(shù)比以往任何一個(gè)時(shí)期都大大增加了,并且在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)形成了一個(gè)相當(dāng)規(guī)模的市民階層。在這種大背景下社會(huì)對(duì)于傳統(tǒng)的“重義輕利”的價(jià)值觀有了新的認(rèn)識(shí)。商賈并不以從商為恥,反而把從商作為擇業(yè)的首選。山西《五臺(tái)新志》稱:“晉俗以商賈為重”,而當(dāng)時(shí)的江南也有“學(xué)而優(yōu)則仕,仕而優(yōu)則賈”的風(fēng)氣?？梢?jiàn)在民眾的心中重利甚于重義,這種從商心理的變化是對(duì)傳統(tǒng)的重農(nóng)抑商觀念的挑戰(zhàn),但在統(tǒng)治者一方來(lái)說(shuō),仍然推行重農(nóng)輕商。雍正時(shí)“士為四民之首,商為四民之末”,乾隆時(shí)又限定商籍的條件,商人子弟參加科舉考試,必須表明身份。這些觀念和措施的實(shí)行,使得商業(yè)的發(fā)展無(wú)法順利的進(jìn)行,而是處于一種背負(fù)沉重包袱的境遇之中。歷朝歷代的經(jīng)濟(jì)立法都刻意地“以法律賤商人”,是因?yàn)槌⒌睦﹃P(guān)系,統(tǒng)治者重視農(nóng)業(yè),主要是兩方面的原因,一方面商業(yè)需要與農(nóng)業(yè)爭(zhēng)奪勞動(dòng)力,并且商業(yè)易獲利,“用貧求富,農(nóng)不如工,工不如商”,人的趨利性往往易導(dǎo)致棄農(nóng)經(jīng)商,而當(dāng)時(shí)的人口數(shù)量增長(zhǎng)不快,從事商業(yè)的人多了務(wù)農(nóng)的則少了,這就直接影響以小農(nóng)經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)的封建政權(quán)。另一方面商人與國(guó)家爭(zhēng)利,財(cái)富聚積于商,國(guó)家財(cái)政收入就減少。統(tǒng)治者希望看到的是國(guó)庫(kù)富足基礎(chǔ)上的民富而不是民富國(guó)窮,并且商人勢(shì)力的壯大極易形成對(duì)朝廷深具威脅的“叛亂”勢(shì)力,基于這種原因,統(tǒng)治者并不希望財(cái)富聚集于商人,因此千方百計(jì)地想要抑制商業(yè)的發(fā)展。朝廷的物質(zhì)上的“利”就是國(guó)家的“義”,而對(duì)朝廷有害的,不利的就是“非義”。在統(tǒng)治者那里,義利之爭(zhēng)就變成了利害之辨,實(shí)質(zhì)上是專制王朝的利益與民營(yíng)工商業(yè)的利益的斗爭(zhēng),商賈之大利就是國(guó)家之大害,而國(guó)家之大利反過(guò)來(lái)也成為商賈之害了,但卻是最合乎封建專制的“義”的要求的。

由此可知,封建專制主義“大義”是:“一切財(cái)富歸于君主,民富國(guó)強(qiáng),民貧國(guó)富,民足國(guó)強(qiáng)都可以接受,但千萬(wàn)不可民富國(guó)貧,民強(qiáng)國(guó)弱,在這種“義”的指導(dǎo)下,要求民的私利服從于國(guó)家的大利,犧牲個(gè)人以成全國(guó)家,利是以義為依托的,利益的獲得應(yīng)該受到“義”的約束,私人工商業(yè)與宗法制小農(nóng)經(jīng)濟(jì)有著根本的不可調(diào)和的矛盾。一方面,國(guó)家倡導(dǎo)的“利”在于“農(nóng)業(yè)立國(guó)”、“農(nóng)為國(guó)本”、只要國(guó)家有庫(kù)存余糧,有可戰(zhàn)之民(農(nóng)民),朝廷賦稅之源充足,就不怕一切災(zāi)荒、侵略、國(guó)基就穩(wěn)固。要做到這些就要抑制私人工商業(yè),不可讓其威脅國(guó)本即私人工商業(yè)的發(fā)展必然使人們棄農(nóng)經(jīng)商,輕遷徙而無(wú)恒心,崇尚奢侈忘記儉樸,不愿為朝廷賣命;另一方面,國(guó)家推行的“義”是在“君君臣臣父父子子”的條件下運(yùn)行,而且這種“義”只有在一個(gè)靜止封閉的小農(nóng)業(yè)社會(huì)時(shí)才可能做到。經(jīng)濟(jì)上這種“義利之爭(zhēng)”就要求統(tǒng)治者應(yīng)該奉行重農(nóng)抑商以保證國(guó)庫(kù)富足,但同時(shí)也要給民以利,在一定程度內(nèi)扶商,恤商,推行不與民爭(zhēng)利的政策,這看似矛盾的兩種措施,卻是有機(jī)地結(jié)合在一起的,都是“義利”關(guān)系所衍生出來(lái)的思想政策。

二、民本主義思想的發(fā)展

民本思想是古代一切重民、利民、惠民、保民等思想的總括。民本故名思義是“以民為本”,與君本官本相對(duì)立,慎到曾說(shuō):“立天子以為天下,非立天下以為天子也,立國(guó)君以為國(guó),非立國(guó)以為君也”。荀子說(shuō)得更明白:“天之立君,以為民也”。而孟子的“民貴君輕社稷次之”更是已成為格言式的話語(yǔ)而全民知曉。到了明清,黃宗羲、唐甄、譚嗣同,從“非君”的角度來(lái)闡述民本思想,從理論上排斥否定“君本”進(jìn)而否定“官本”,這已經(jīng)成為民本思想的應(yīng)有之義了。民本思想與君本、官本相對(duì)立,重點(diǎn)闡述“民”在政治中,社會(huì)上的地位和作用。人民是國(guó)家賦役的來(lái)源,決定著戰(zhàn)爭(zhēng)的勝負(fù)、國(guó)家政權(quán)的存續(xù),“得天下有道,得其民斯得天下也”,“君者,舟也;庶人者,水也。水則載舟,水則覆舟”,“國(guó)無(wú)民豈有四政”,為政者已經(jīng)認(rèn)識(shí)到了人民的作用,因而對(duì)民采取的態(tài)度決定了國(guó)家的方針政策,人民是非常重要的,“以民為本”就是必然之勢(shì)。

如何“以民為本”呢?首先就要富民,治國(guó)之道,必先富民,其次要使民有恒產(chǎn),“民之為道也,有恒產(chǎn)者有恒心”;再次就是要發(fā)展生產(chǎn),輕徭薄賦,獎(jiǎng)勵(lì)農(nóng)桑耕織,厚施而薄取,并且要反對(duì)不義之戰(zhàn),還要對(duì)民施以教化,通過(guò)教育使“民”更益于趨惡向善。以民為本的措施總結(jié)為一點(diǎn)就是給民以利,這就需要規(guī)范統(tǒng)治者自身的經(jīng)濟(jì)行為,就需要倡導(dǎo)“不與民爭(zhēng)利”。封建政府管理工商業(yè)經(jīng)濟(jì),著重處理的就是國(guó)富與民富的關(guān)系,國(guó)富需要稅收的保障,民富就需要“不與民爭(zhēng)利”的思想得到貫徹,這是封建國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)管理的根本方針。富國(guó)強(qiáng)兵是每一個(gè)朝代的目標(biāo),必須在“民本”的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn),如果不以民為本,而擾民、干涉民的經(jīng)濟(jì)生活,富國(guó)強(qiáng)兵也只是空中樓閣,眨眼即逝,不會(huì)長(zhǎng)久?？v觀歷史上繁盛強(qiáng)大的朝代都是“民本”思想貫徹地好的帝王所建。

“民本主義”發(fā)展到清代,除總結(jié)繼承了前人的思想,推行“藏富于民”政策外,還具體實(shí)施“恤商、扶商”之措施。順治入主中原后,廢除匠籍制,政府對(duì)手工業(yè)者束縛減輕了;康熙時(shí)曾發(fā)布“滋生人丁,永不加賦”的詔令,末年起又開(kāi)始實(shí)行“攤丁入畝”即把丁銀攤?cè)氲刭x中;雍正年間全面廣泛的推行這一政策。這樣一來(lái),全國(guó)取消了人頭稅,人口激增,但土地的稅收卻固定不變,經(jīng)濟(jì)的發(fā)展使得政府收入只依靠田賦難以為繼,在這種現(xiàn)實(shí)情況的影響下,政府為保證國(guó)家稅收,只能大量地征收商稅,把某些商業(yè)限定為官營(yíng),但實(shí)行這些舉措也并沒(méi)有忘記“民本”,試圖讓民也參與經(jīng)營(yíng)商業(yè)。國(guó)家,民人共同盈利,官督商辦的經(jīng)營(yíng)方式也就應(yīng)運(yùn)而生了。清前期的統(tǒng)治者順、康、雍、乾都十分重視給民以利,強(qiáng)調(diào)“不與民爭(zhēng)利”,這是“民本”思想在統(tǒng)治者頭腦中的反映,統(tǒng)治者希望把國(guó)家的根本“民”籠絡(luò)住,使民順?lè)y(tǒng)治,而不是四處生變亂,動(dòng)搖清延的統(tǒng)治基礎(chǔ)。

三、“義利”之爭(zhēng)與“民本”主義的實(shí)質(zhì)

封建王朝的統(tǒng)治基礎(chǔ)是地主經(jīng)濟(jì),土地可以自由買賣,商業(yè)交易頻繁,但是長(zhǎng)期處于大一統(tǒng)的中央封建專制主義集權(quán)的統(tǒng)治之下,統(tǒng)治者對(duì)于工商業(yè)的管理趨向于宏觀的經(jīng)濟(jì)管理,而與西方中紀(jì)不同,西方是以領(lǐng)主莊園經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)的統(tǒng)治,土地不能自由買賣,并且邦國(guó)林立,長(zhǎng)期割據(jù),這種情況下管理工商業(yè)都是一種家庭經(jīng)濟(jì)的管理,趨向于微觀。不同的經(jīng)濟(jì)、政治基礎(chǔ)產(chǎn)生不同的管理方式,中國(guó)古代的宏觀經(jīng)濟(jì)管理體現(xiàn)在法律的制定上,就是多從國(guó)家的利益出發(fā)來(lái)設(shè)定規(guī)范,國(guó)家的利益是至高無(wú)上的,任何人的行為都不可以觸犯它?！傲x利”之爭(zhēng)和“民本主義”這兩種思想是中國(guó)古代經(jīng)濟(jì)管理思想的主要指導(dǎo)方針,也是經(jīng)濟(jì)立法的主導(dǎo)原則。無(wú)論是“義利”之爭(zhēng)的小利服從大利,利以義為指導(dǎo),還是“民本”主義的以民為本,給民以利,富民則富國(guó),都體現(xiàn)著重農(nóng)抑商和不與民爭(zhēng)利兩種傾向。儒家的思想包含著許多矛盾統(tǒng)一的內(nèi)容,重農(nóng)抑商和不與民爭(zhēng)利就是相互矛盾,相互統(tǒng)一的內(nèi)容。如果說(shuō)重農(nóng)抑商是封建國(guó)家對(duì)于經(jīng)濟(jì)實(shí)行干涉主義的話,那么不與民爭(zhēng)利就是自由主義經(jīng)濟(jì)的具體體現(xiàn),干涉與放任共存于一體。

清代的工商管理法律思想就明確地體現(xiàn)了這一個(gè)規(guī)律,政府既對(duì)重要的工商產(chǎn)品實(shí)行大力的干預(yù)(如鹽、茶的專賣),不僅在生產(chǎn)上,銷售上加以限制,而且在流通中也予以規(guī)范;又對(duì)許多的工商業(yè)自由放任,任民經(jīng)營(yíng),許民自主發(fā)展。但是對(duì)于私人的工商財(cái)產(chǎn)權(quán)的法律保護(hù)卻非常薄弱,以刑事附帶民事的形式對(duì)所有權(quán)加以保障。由此我們可以知道,清政府對(duì)于工商業(yè)是鼓勵(lì)發(fā)展與有力控制相結(jié)合的兩手策略統(tǒng)治,也就是自由放任與國(guó)家干預(yù)并行的經(jīng)濟(jì)政策的同時(shí)運(yùn)用,政府是把工商業(yè)作為一個(gè)強(qiáng)有力的稅源來(lái)看待,而并不致力于調(diào)節(jié)工商業(yè)之間的比重和關(guān)系,它一方面希望廣征稅收,另一方面又抑制工商業(yè)的發(fā)展,擔(dān)心工商業(yè)發(fā)展太快、所占比重過(guò)大而影響它的統(tǒng)治基礎(chǔ)。

在這種保守的,陳舊的思想指導(dǎo)下,清前期的工商管理法律始終是服務(wù)于國(guó)家的,始終以稅收為核心,而并不對(duì)工商業(yè)私人利益以及發(fā)展工商業(yè)提供保障。這種情況一直延續(xù)到鴉片戰(zhàn)爭(zhēng)后,西方列強(qiáng)進(jìn)入中國(guó),在刮分中國(guó)的財(cái)富的同時(shí)所帶來(lái)的先進(jìn)思想的沖擊下,傳統(tǒng)的工商管理法律思想才有所改變,許多志在保護(hù)商人利益的法律陸續(xù)出臺(tái)了。

注釋:

朱家禎.義利思想辨證.中國(guó)經(jīng)濟(jì)史研究.1987(3).

荀子·強(qiáng)國(guó).

論語(yǔ)·里仁.

論語(yǔ)·述而.

論語(yǔ)·憲問(wèn).

左傳·成公二年.

孟子·梁惠王上.

孟子·告子上.

荀子·修身.

荀子·榮辱.

荀子·大略.

清世宗實(shí)錄·卷16.

漢書·食貨志上.

史記·貨殖列傳.

范忠信,秦惠民,趙曉耕.論中國(guó)古代法中“重農(nóng)抑商”的成因.中國(guó)人民大學(xué)學(xué)報(bào).1996(5).

遲汗青.關(guān)于傳統(tǒng)民本思想雙重價(jià)值的思考.求事學(xué)刊.1995(3).

慎子·威德.

荀子·王制.

孟子·離婁上.

潛書·明鑒.

孟子·滕文公上.