規(guī)范擔保業(yè)發(fā)展　服務中小企業(yè)融資

史可山

近年來,擔保機構因“進無門檻、行無章法、賠無保障”,規(guī)模小實力弱、運作不夠規(guī)范、抗風險能力差、服務中小企業(yè)融資功能有限等現(xiàn)象較為突出。本文通過選取江西省上饒市、江蘇省蘇州市、浙江省杭州市和溫州市、福建省福安市(以下簡稱“四省五地”)與福建省南平市擔保業(yè)發(fā)展進行比較研究,提出進一步促進擔保行業(yè)規(guī)范、健康、有序發(fā)展,提升服務中小企業(yè)融資的相關建議。

“四省五地擔保業(yè)”發(fā)展的主要做法和經(jīng)驗

基本情況

上饒市、蘇州市、杭州市、溫州市和福安市各級政府對擔保業(yè)發(fā)展高度重視,在建立和完善中小企業(yè)信用擔保體系、注重制度創(chuàng)新、不斷拓寬中小企業(yè)融資渠道等方面取得了積極的成效,有力支持了地方經(jīng)濟的發(fā)展。

上饒市:共有擔保機構19家,其中市本級3家,縣(市、區(qū))16家,注冊資金2.76億元(其中政府資金1.38億元),累計為1080戶中小企業(yè)擔保貸款7.33億元,目前在保余額2.92億元。2008年底新成立省、市、縣(市、區(qū))為總、分公司模式的擔保公司,注冊資本 20 億元。

蘇州市:截至2008年底累計注冊登記的擔保公司192家,納入經(jīng)貿(mào)委備案管理的有71家,注冊資金77億。政府及國有資本參股的有15家,國有資本金投入累計14.5億元,占注冊資金的18.8%。71家擔保公司中政府及國有控股的有9家。歷年累計為20938家企業(yè)提供25360筆融資擔保,擔保總額達717億元,其中擔保額超過10億元以上的擔保公司有8家。

杭州市:截至2008年底擔保機構有230家,加入擔保協(xié)會的會員單位78家,其中,國有參股19家、純民營擔保機構53家、外商獨資2家、互助型擔保機構4家,總注冊資本金為29.7億元,注冊資金1億元以上的有7家。2008年共為3399家企業(yè)提供6490筆擔保,總額達121.76億元,受保企業(yè)新增銷售總額144.31億元,新增利稅11.4億元,新增就業(yè)3.08萬人; 溫州市:現(xiàn)有各類擔保機構250多家,注冊資本合計超過30億元,其中注冊資本1億元以有的有4家,大部分注冊資本在3000萬左右,累計為2700多家中小企業(yè)提供擔保,擔保額超過80億元。

福安市:截至2008年底共有擔保機構7家,注冊資本9.22億元,其中注冊資金超過1億元的有6家(注冊資金最大恒實擔保股份公司為3.09億元),累計為500多家企業(yè)提供4000多筆貸款擔保,擔保總額近百億元。僅2008年一年擔?？傤~就達到51.62億元,目前在保責任余額23.13億元。

主要做法和經(jīng)驗

政府高度重視,信用擔保體系日臻完善。福安市政府1999年開始就確定一名副市長牽頭有關部門,成立了“福安市恒實擔保有限公司籌備領導小組”,并協(xié)調(diào)福安市財政出資560萬元,組建成立福安市恒實擔保有限公司。杭州市政府為推進信用擔保體系建設,成立了信用體系建設領導小組,負責統(tǒng)籌和協(xié)調(diào)全市信用擔保體系和中小企業(yè)擔保體系建設的有關事項。最近,杭州市又針對國家銀監(jiān)局要求“各專業(yè)銀行內(nèi)部要設立小企業(yè)融資機構”的規(guī)定,組織人員專程赴北京向各家銀行推介杭州投融資環(huán)境,爭取各商業(yè)銀行在杭州設立“小企業(yè)融資服務的專營機構”。

在加強信用擔保體系建設的過程中,各地政府普遍鼓勵金融機構盡可能多地提高中小企業(yè)貸款的投放量,并根據(jù)金融機構為中小企業(yè)提供貸款的增量給予獎勵。為規(guī)避擔保行業(yè)風險,福安、溫州等地市政府均成立由政府分管領導、相關政府部門各擔保機構組成的擔保聯(lián)席會議,出臺聯(lián)席會議制度,切實加強對擔保行業(yè)的管理和監(jiān)控,幫助中小企業(yè)解決融資難問題。 加大政策扶持力度,建立風險補償機制。四省五地中擔保業(yè)發(fā)展好的地方,當?shù)卣冀⒘孙L險補償機制,制定了相應的扶持政策,視擔保機構為中小企業(yè)融資提供擔保的總量進行風險補償,以降低擔保公司的經(jīng)營風險。

蘇州市的主要做法:一是以擔保機構新增擔保額為基數(shù),按1%給予補助,張家港、昆山按2%補貼。二是江蘇省政府對2008年增資擴股的擔保機構按增資額的6%給予補助。三是蘇州市政府計劃出資2億元成立再擔保專項基金,對擔保公司進行再擔保。

發(fā)揮行業(yè)協(xié)會作用,加強行業(yè)自律工作。政府引導擔保企業(yè)組建擔保行業(yè)協(xié)會,有效督促擔保機構加強內(nèi)部管理,規(guī)范經(jīng)營行為,完善各種規(guī)章制度,提高經(jīng)營管理水平和風險防控能力。蘇州市的擔保協(xié)會成立后,通過行業(yè)自律、評比評選示范擔保機構和優(yōu)秀擔保機構等活動,向銀行和企業(yè)推薦了一批信譽好、運作規(guī)范的擔保企業(yè),為這些擔保企業(yè)的發(fā)展奠定了良好的社會基礎。

突出市場運作方式、積極創(chuàng)新?lián)ＤＪ?。各地對擔保品種和擔保方式積極開展創(chuàng)新。

一是“銀園?！比谫Y模式。代表性為上饒市推出的擔保公司與經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、工業(yè)園區(qū)、商業(yè)銀行建立“銀園?！焙献髂Ｊ健ｉ_發(fā)區(qū)管委會負責推薦園區(qū)內(nèi)具有成長性的中小企業(yè),并協(xié)助辦理抵押登記等相關手續(xù)。銀行對中小企業(yè)進行貸前審查和貸款。擔保機構負責貸款擔保及授信企業(yè)的貸后跟蹤管理工作。

二是同行業(yè)互助擔保模式。代表性為福安市圍繞船舶、機電、農(nóng)產(chǎn)品加工等三大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè),組建行業(yè)性擔保公司,為行業(yè)內(nèi)企業(yè)提供相應的融資擔保服務。如恒實擔保股份公司的164個股東均來自機電行業(yè)企業(yè),其注冊資本3.08億元,2008年在保余額為10億元。而其服務對象大部分為股東企業(yè),這樣便于了解情況相互監(jiān)督,化解風險,多年來福安市的擔保公司基本沒出現(xiàn)代償現(xiàn)象。

三是聯(lián)合擔保模式。代表性為杭州的地域間聯(lián)合擔保(即市區(qū)擔保機構與縣市擔保機構之間聯(lián)合擔保),國有控股擔保機構與民營擔保機構聯(lián)合擔保,對大項目采取幾家擔保公司聯(lián)保方式。

四是再擔保模式。代表性為蘇州市政府計劃出資2億元,由國有控股的國發(fā)中小企業(yè)擔保投資有限公司負責運作,對擔保公司進行再擔保。杭州市政府目前也在探索研究籌集專項資金對擔保公司實行再擔保。

五是“橋隧模式”。代表性為杭州市以企業(yè)股權為質(zhì)押,落實反擔保措施,在擔保機構、銀行和中小企業(yè)三方關系中導入第四方,包括風險投資或行業(yè)上下游企業(yè)。第四方事前以某種方式承諾,當企業(yè)發(fā)生財務危機而無法按時償還銀行貸款時,只要滿足一定的條件,由第四方來購買企業(yè)股權,為企業(yè)注入現(xiàn)金流,償還銀行貸款,避免資金鏈斷裂,保持企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營。

規(guī)范擔保行業(yè)管理,促進企業(yè)健康成長。各地經(jīng)貿(mào)委作為擔保行業(yè)的業(yè)務管理部門均設有專門的管理機構和人員,負責擔保業(yè)的管理工作。杭州市幾年來走的是一條發(fā)展、整頓、規(guī)范、再發(fā)展路子,并在全國率開展對擔保機構的信用評級工作(已實行6年),每年對獲得AAA級的擔保機構給予表彰獎勵。蘇州、溫州、上饒等地也都不同程度開展擔保機構信用評級工作;溫州市經(jīng)貿(mào)委率先對轄區(qū)內(nèi)的擔保機構實施兩證備案制,即登記備案(指工商登記)和營運備案(指與銀行簽訂擔保協(xié)議后到經(jīng)貿(mào)委備案)目前兩證齊全的擔保公司已有40多家,經(jīng)貿(mào)委定期將兩證合格的擔保公司以公告形式向社會披露,并向銀行和企業(yè)推薦。

南平市擔保業(yè)發(fā)展的基本情況

現(xiàn)狀

截至2009年4月末,閩北山區(qū)南平市轄內(nèi)10個縣(市、區(qū))經(jīng)工商注冊登記的擔保機構有183家,注冊資金總額為26.4億元。2007年以來共為3000余家中小企業(yè)、個體工商戶提供融資服務。2008年成立擔保行業(yè)協(xié)會,現(xiàn)有會員30家。

存在的主要問題

擔保機構數(shù)量多、規(guī)模小,為中小企業(yè)發(fā)展提供融資服務的成效不明顯。目前由于擔保行業(yè)準入門檻低,南平市在工商注冊登記的擔保機構數(shù)量居全省之首,但有開展擔保業(yè)務的公司不多,2008年僅占8.3%,擔?？偭績H占全省的3%,擔保公司平均注冊資金不到1200萬元,全省備案擔保企業(yè)139家,注冊資本1億元以上的擔保企業(yè)有49家,而南平市列入省上備案的擔保企業(yè)僅22家,其中注冊資金在3000萬元以上的擔保機構僅6家,超億元擔保機構僅1 家,主要為在滬的閩籍貿(mào)易企業(yè)開展承兌匯票擔保業(yè)務。

商業(yè)銀行與擔保企業(yè)間的互利合作關系脆弱。由于擔保公司管理經(jīng)營狀況良莠不齊,存在隱性風險,加上商業(yè)銀行受各自上級行規(guī)定的制約,缺乏自主性,因此南平市各商業(yè)銀行同擔保企業(yè)開展合作的積極性不高,雙方合作門檻偏高,表現(xiàn)在風險承擔比例、放大倍數(shù)、保證金、利率標準等方面。大多數(shù)合作銀行沒有按“利益共享,風險共擔”的原則與擔保機構共同承擔風險,而擔保機構所承擔的是幾乎全部的擔保風險責任。四省五地的擔保貸款資金的放大倍數(shù)一般都在5～8倍,有的甚至達10倍,而南平市大多在3～4倍。根據(jù)財政部有關規(guī)定,擔保機構設立后應當按照其注冊資本的10%提取保證金,存入指定的商業(yè)銀行,而南平市有的協(xié)作銀行要求擔保公司按注冊資本的30%提取保證金,存入?yún)f(xié)作銀行。且放貸銀行執(zhí)行的貸款利率上浮一般達20%～40%,有的甚至接近90%,不僅增加了中小企業(yè)的融資成本,也增加了擔保企業(yè)的經(jīng)營風險。

經(jīng)營管理失規(guī)范,導致?lián)Ｊ袌霾灰?guī)范運作。據(jù)了解,南平市相當部分的擔保機構沒有根據(jù)《擔保法》規(guī)定的經(jīng)營范圍正常開展業(yè)務,而多數(shù)正常開展業(yè)務的擔保公司又沒有按財政部[2001]77號文件要求規(guī)范運作,個別擔保公司甚至沒有按要求提取“兩金”,沒有建立規(guī)范的財務制度和檔案管理制度。相當部分的擔保公司名義上為中小企業(yè)融資提供擔保,而實際的服務對象卻是個體工商戶和個人消費者,沒有發(fā)揮應有的作用。

擔保服務產(chǎn)品品種少,運作方式簡單。目前南平市在融資擔保業(yè)務的品種方面比較單一,為企業(yè)提供銀行貸款擔保成為擔保公司的主要業(yè)務品種,而承兌匯票擔保僅占極小的比例,需要進一步去開拓、去創(chuàng)新。

促進欠發(fā)達地區(qū)規(guī)范、健康、有序發(fā)展的建議

建立促進信用擔保業(yè)規(guī)范發(fā)展聯(lián)席會議制度。由政府牽頭,市經(jīng)貿(mào)、財政、工商、人行、銀監(jiān)、各商業(yè)銀行和主要信用擔保機構組成。建立政府部門、商業(yè)銀行與中小企業(yè)信用擔保機構的業(yè)務合作通報、考評與獎勵制度。聯(lián)系會議定期召開,及時研究和協(xié)調(diào)解決全市信用擔保業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)的困難和問題,制定促進信用擔保機構有序健康發(fā)展的措施辦法,以提高政、銀、保之間互動、合作的成效。

加快建立和完善中小企業(yè)信用擔保體系。建立多元化、多形式、多層次、多渠道的中小企業(yè)信用擔保體系。擔保機構可由政府、社會團體、行業(yè)協(xié)會、企業(yè)、自然人等出資組建。市縣兩級在建立政策性中小企業(yè)信用擔保機構的同時,積極鼓勵民間資本投資創(chuàng)辦擔保機構。積極開展區(qū)域內(nèi)中小企業(yè)信用擔保和再擔保,不斷擴大為中小企業(yè)發(fā)展提供融資擔保服務的規(guī)模,逐步實現(xiàn)各類擔保資源的整合利用,形成較為完善的擔保體系。

努力形成對中小企業(yè)信用擔保機構監(jiān)管與服務的合力。各級經(jīng)貿(mào)、財政、工商、人行、銀監(jiān)等部門要加強協(xié)調(diào)配合,形成合力,共同履行監(jiān)管和服務職責,促進擔保機構健康發(fā)展。對各類資本投資創(chuàng)辦的擔保機構,不分所有制性質(zhì)、投資主體,一律納入中小企業(yè)信用擔保行業(yè)統(tǒng)一管理。

建立和完善信用擔保機構各項管理制度。建立中小企業(yè)信用擔保機構內(nèi)部各項管理制度。各信用擔保機構要建立科學嚴格的擔保責任制度、代償追償責任制度等內(nèi)部管理制度,做到規(guī)范化、公開化和制度化。要嚴格擔保操作程序,控制擔保風險,做好擔保風險的事前防范、事中監(jiān)控和事后化解工作。同時,要建立中小企業(yè)信用擔保機構備案登記、報表統(tǒng)計、重大事項報告等制度。要完善中小企業(yè)信用擔保機構的風險控制機制,按規(guī)定提取未到期責任準備金和風險準備金。

充分調(diào)動商業(yè)銀行銀保合作的積極性。進一步落實金融機構信貸服務考評獎勵規(guī)定和進一步扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策精神,把金融機構與中小企業(yè)信用擔保機構業(yè)務合作量納入考核內(nèi)容。各商業(yè)銀行要從支持當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展大局和培育銀行優(yōu)質(zhì)企業(yè)客戶的長遠利益出發(fā),取消與擔保公司合作的資本起點限制,切實提高與擔保機構合作的積極性。同時,商業(yè)銀行要積極向上爭取政策,區(qū)別對待,主動對管理規(guī)范、信用好、實力強的擔保公司放寬合作門檻,降低保證金存放比例、提高擔保放大倍數(shù)(按5倍以上比率放大)、降低擔保貸款的利率(視項目風險程度執(zhí)行基準利率或利率上浮控制在20%以內(nèi))。

全面開展擔保行業(yè)信用評級活動。由人民銀行牽頭負責建立信用擔保機構信用評級制度,組織有資質(zhì)的專業(yè)資信評估機構開展擔保機構信用評級工作,加強信用評級市場的監(jiān)督管理,實行扶優(yōu)汰劣,促進擔保機構的發(fā)展。信用評級結果納入人民銀行企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫,作為金融機構信貸審核的參考依據(jù)。金融機構對評上優(yōu)良信用等級的擔保機構提供貸款擔保,在貸款指標上要給予傾斜,在貸款利率上給予優(yōu)惠。

大力支持信用擔保機構創(chuàng)新產(chǎn)品和拓展服務領域。人行、銀監(jiān)和各商業(yè)銀行要積極引導信用擔保機構主動創(chuàng)新?lián)Ｆ贩N,不斷拓展服務領域。支持信用擔保機構擴大承兌匯票擔保規(guī)模,積極開發(fā)信用證打包貸款擔保、融資租賃擔保、直接融資的債券擔保、基金擔保、信托計劃擔保,以及訴訟財產(chǎn)擔保,工程履約保證擔保等業(yè)務。支持信用擔保企業(yè)擴大服務領域,使信用擔保企業(yè)成為工業(yè)、商貿(mào)、服務業(yè)發(fā)展的重要力量。同時,鼓勵中心城市擔保機構與縣(市)擔保企業(yè)開展聯(lián)合擔保。

充分發(fā)揮信用擔保行業(yè)協(xié)會的行業(yè)自律作用。通過行業(yè)協(xié)會制定行業(yè)標準,規(guī)范行業(yè)行為,開展業(yè)務培訓,進行信息交流,加強與外省市擔保行業(yè)的聯(lián)系,協(xié)調(diào)與銀行等各方面的利益關系,維護擔保企業(yè)的合法權益。通過協(xié)會督促擔保機構加強內(nèi)部管理,規(guī)范經(jīng)營行為,合理確定擔保費用,完善各種規(guī)章制度,努力提高經(jīng)營水平和防控風險能力。定期向商業(yè)銀行通報擔保企業(yè)經(jīng)營情況,推薦信用好、運作規(guī)范的擔保企業(yè)。積極牽頭開展銀擔合作、銀企對接活動,加強政府、銀行、擔保企業(yè)、中小企業(yè)的溝通與交流。