論建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)的分析與預(yù)防

安佰文　楊　森　丁彥新

摘要:改革開放以來,我國的工程項(xiàng)目投資來源已經(jīng)呈現(xiàn)多元化,企業(yè)的所有制結(jié)構(gòu)也發(fā)生了很大的變化,工程風(fēng)險(xiǎn)管理越來越被有關(guān)部門和企業(yè)所重視。文章對此進(jìn)行了探討。

關(guān)鍵詞:建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)管理;風(fēng)險(xiǎn)回避

中圖分類號:F284文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A

文章編號:1674-1145(2009)27-0094-02

一、建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理

建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn),是指在整個(gè)工程建設(shè)項(xiàng)目施工的全過程中,自然災(zāi)害和各種意外事故的發(fā)生而造成的人身傷亡、財(cái)產(chǎn)損失和其他經(jīng)濟(jì)損失的不確定性的總和。任何一項(xiàng)工程,從項(xiàng)目立項(xiàng)、可行性研究、設(shè)計(jì)到施工都是基于對不確定性因素(包括政治、經(jīng)濟(jì)、社會、自然等方面)的預(yù)測,以及基于正常的和理想的技術(shù)、管理、組織等基礎(chǔ)之上。而在項(xiàng)目實(shí)施及運(yùn)行過程中,這些因素都有可能發(fā)生變化,這些變化會使原定的計(jì)劃、方案受到干擾,甚至可能使原定的目標(biāo)不能實(shí)現(xiàn)。對工程項(xiàng)目這些事先不能確定的內(nèi)部和外部的干擾因素,我們稱之為建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)具有以下特點(diǎn):(1)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性;(2)風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性;(3)風(fēng)險(xiǎn)的可變性和可測性;(4)風(fēng)險(xiǎn)的多樣性和后果的嚴(yán)重性;(5)風(fēng)險(xiǎn)存在的長期性;(6)風(fēng)險(xiǎn)影響的整體性。

二、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的辨識

(一)工程風(fēng)險(xiǎn)分析

從建設(shè)單位角度來說,工程項(xiàng)目管理中的主要風(fēng)險(xiǎn)來源包括項(xiàng)目外部的風(fēng)險(xiǎn)和項(xiàng)目內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)。

(二)項(xiàng)目外部的風(fēng)險(xiǎn)

1.自然風(fēng)險(xiǎn)因素。自然風(fēng)險(xiǎn)因素即不可抗力風(fēng)險(xiǎn),包括氣象、水文、地震及其他因素,例如臺風(fēng)、洪水、滑坡等,這種風(fēng)險(xiǎn)是無法避免的、無法控制的,也是無法彌補(bǔ)的災(zāi)難性的風(fēng)險(xiǎn)。

2.社會風(fēng)險(xiǎn)因素。社會風(fēng)險(xiǎn)因素包括政治因素、經(jīng)濟(jì)因素、法律因素等。政治法律風(fēng)險(xiǎn)主要指項(xiàng)目所處的宏觀環(huán)境局勢的穩(wěn)定性,國際、國內(nèi)的政治波動(dòng)(如戰(zhàn)爭、內(nèi)亂、政權(quán)更迭等),政府產(chǎn)業(yè)政策或環(huán)保政策的變化以及項(xiàng)目在審核過程中存在的不確定性因素引發(fā)的意外風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)主要指由于與工程項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)因素的變化而給工程帶來的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)因素存在于項(xiàng)目全壽命周期,影響頻率高,交叉作用多見,原因較復(fù)雜,包括價(jià)格、稅收等的變化引起的風(fēng)險(xiǎn),通貨膨脹、經(jīng)濟(jì)制裁等引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn),還有因合同條款遺漏、合同結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、履約與變更、糾紛與索賠等引發(fā)的合同風(fēng)險(xiǎn)。

(三)項(xiàng)目內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)

項(xiàng)目內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)源包括勘察設(shè)計(jì)單位方面、建設(shè)單位方面、施工單位方面、監(jiān)理單位等方面。

1.來自勘察、設(shè)計(jì)單位的風(fēng)險(xiǎn)。在當(dāng)前建筑市場尚不規(guī)范的情況下,有些勘察設(shè)計(jì)單位盲從業(yè)主要求,勘察項(xiàng)目不全面,調(diào)查不夠深入,所得到的原始數(shù)據(jù)不全,致使設(shè)計(jì)時(shí)出現(xiàn)漏洞,給以后的施工工作帶來很大風(fēng)險(xiǎn)。如在計(jì)算地基的穩(wěn)定性時(shí),因勘測數(shù)據(jù)不全面而導(dǎo)致計(jì)算失誤,從而出現(xiàn)嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)損失。有些設(shè)計(jì)單位在圖紙?jiān)O(shè)計(jì)前未能實(shí)際準(zhǔn)確、全面的勘測現(xiàn)場,其所設(shè)計(jì)圖紙照搬性強(qiáng),適用性降低。這些情況在一定程度上影響了項(xiàng)目管理的規(guī)范性,使管理工作受到很大影響,從源頭上留下了許多隱患。

2.來自建設(shè)單位自身的風(fēng)險(xiǎn)。首先,某些建設(shè)單位急于求成,違反建設(shè)程序盲目地制訂和變更工期。例如有些業(yè)主急于追求投產(chǎn)后的經(jīng)濟(jì)效益,盲目壓縮工期, 要求施工單位不分冬雨季晝夜施工,造成工期安排上的不合理;有些項(xiàng)目為了制造形象進(jìn)度,甚至違背施工工藝規(guī)范要求,突擊搶工期。這些情況造成工程管理極不規(guī)范,使工作很難按照正常秩序展開,既浪費(fèi)了人力物力,同時(shí)又留下許多安全和質(zhì)量隱患,客觀上將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給項(xiàng)目施工單位。其次,建設(shè)項(xiàng)目資金不按時(shí)到位,項(xiàng)目工程款不能按期撥付,有刻意拖欠工程款的現(xiàn)象,致使施工單位抵觸情緒增加,人心渙散,項(xiàng)目無法按照正常秩序進(jìn)行,工作也難以正常開展,留下了許多安全和質(zhì)量隱患。再次,建設(shè)單位行為不規(guī)范,不執(zhí)行監(jiān)理委托合同,不按照進(jìn)度給付監(jiān)理費(fèi)用,致使監(jiān)理企業(yè)工作受到很大影響?，F(xiàn)今我國的建筑市場為買方市場,有些業(yè)主在項(xiàng)目實(shí)施上缺乏嚴(yán)肅性,資金充裕時(shí)就開工,資金短缺則將工程暫停,重復(fù)建設(shè)和浪費(fèi)現(xiàn)象嚴(yán)重。而且有些建設(shè)單位不及時(shí)給付監(jiān)理費(fèi)用,甚至壓低、拖欠監(jiān)理費(fèi)用,使監(jiān)理方常常陷入財(cái)務(wù)困境而無法展開工作[7]。最后,建設(shè)單位的風(fēng)險(xiǎn)源還表現(xiàn)為建設(shè)單位對施工隊(duì)伍的選擇上主觀性較強(qiáng)。很多業(yè)主選擇施工單位時(shí)往往憑主觀判斷,加之不良風(fēng)氣影響,有些業(yè)主安排的承建單位資質(zhì)不夠,很難或根本不能勝任其所承攬的工程,留下大量的安全質(zhì)量隱患。

3.來自施工單位的風(fēng)險(xiǎn)。分包現(xiàn)象普遍,很多大型施工企業(yè)拿到工程項(xiàng)目后,常常進(jìn)行分包,收取管理費(fèi)用。到最后的施工隊(duì)伍手中時(shí)利潤已降至很低。而相當(dāng)一部分隊(duì)伍本身資質(zhì)不夠、素質(zhì)不高,為追求利潤,連最起碼的機(jī)具和技術(shù)人員都是臨時(shí)拼湊的,常常偷工減料、弄虛作假,材料以次充好,工作上不能按照要求,降低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。建筑市場還存在著承包單位整體素質(zhì)不高的隱患。主要表現(xiàn)在承包方投標(biāo)報(bào)價(jià)低,而一旦中標(biāo),則施工中變更索賠不斷;缺乏質(zhì)量意識,常常工序尚未自檢,即要求監(jiān)理工程師檢查;受不良風(fēng)氣影響,常利用各種手段腐蝕監(jiān)理工程師,產(chǎn)生責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。

4.來自監(jiān)理企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)理市場不規(guī)范。主要表現(xiàn)為: (1)監(jiān)理業(yè)務(wù)承攬主體不具備相應(yīng)的資格,監(jiān)理單位魚目混珠,有些掛靠監(jiān)理單位,拼湊證件,臨時(shí)雇人也承攬監(jiān)理業(yè)務(wù),有些系統(tǒng)搞同體監(jiān)理致使監(jiān)理作用無法正常發(fā)揮。(2)監(jiān)理承攬方式、收費(fèi)方式及水平嚴(yán)重不合理?，F(xiàn)實(shí)情況中,在項(xiàng)目監(jiān)理招投標(biāo)運(yùn)作中,監(jiān)理服務(wù)費(fèi)范圍不明確,將施工招標(biāo)費(fèi)用與監(jiān)理服務(wù)費(fèi)用混為一談。在項(xiàng)目管理招投標(biāo)運(yùn)作中,交易透明度差,規(guī)避招標(biāo)、暗箱操作現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生[8],一些投標(biāo)人低價(jià)競爭,壓低監(jiān)理費(fèi),一些業(yè)主惡意克扣,拖延監(jiān)理費(fèi)用,致使監(jiān)理企業(yè)無法正常運(yùn)作,嚴(yán)重影響其監(jiān)理服務(wù)質(zhì)量。

監(jiān)理方面同時(shí)還存在著監(jiān)理單位人員素質(zhì)良莠不齊的問題。企業(yè)內(nèi)部中堅(jiān)力量嚴(yán)重不足,年富力強(qiáng)、經(jīng)驗(yàn)豐富、知識面廣、技術(shù)成熟的群體所占比例過小,臨時(shí)聘用人員比例過大,現(xiàn)有監(jiān)理企業(yè)人員流動(dòng)率相當(dāng)高,很多監(jiān)理人員素質(zhì)不滿足要求。

三、工程風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

(一)工程風(fēng)險(xiǎn)的宏觀防范措施

1.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理教育,樹立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理意識。業(yè)主、承包商、監(jiān)理單位和政府職能部門都必須有全員風(fēng)險(xiǎn)管理意識,把風(fēng)險(xiǎn)管理意識貫徹到參與項(xiàng)目的各類人員中;樹立風(fēng)險(xiǎn)管理的全過程意識,項(xiàng)目實(shí)施過程中存在各種風(fēng)險(xiǎn)因素,而風(fēng)險(xiǎn)就是在項(xiàng)目實(shí)施中形成的;要樹立風(fēng)險(xiǎn)管理的法律意識,依法履約,通過法律手段來解決違約問題。

2.完善項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理法律、法規(guī)建設(shè),建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度。由于在我國建立市場經(jīng)濟(jì)的框架體系時(shí)間不長,許多制度還在探索階段,特別是有些現(xiàn)行的法律法規(guī)不適應(yīng)工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理,缺少工程保險(xiǎn)的實(shí)施細(xì)則。所以當(dāng)前關(guān)鍵的是要針對建設(shè)領(lǐng)域內(nèi)存在的突出問題,盡快建立參照國際慣例并符合中國實(shí)際的工程保險(xiǎn)和工程擔(dān)保制度。要研究合理的工程擔(dān)保、工程保險(xiǎn)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)用計(jì)入方法。

3.建立科學(xué)的經(jīng)營決策機(jī)制。施工企業(yè)應(yīng)該預(yù)先對重大項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)的分析和論證,對可預(yù)見以及不可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)逐項(xiàng)進(jìn)行分析研究。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當(dāng)科學(xué)決策各種可能因素,要重視各職能部門及施工隊(duì)的建議和意見,確保決策的科學(xué)性、民主性、合理性,最大限度地避免施工過程中可測與不可測的各種風(fēng)險(xiǎn)。