當前經(jīng)濟形勢下信貸業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險隱患和對策

林　毅

【摘 要】當前經(jīng)濟形勢下信貸業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險隱患和對策有當前經(jīng)濟形勢下主要存在的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險和當前經(jīng)濟形勢下金融機構(gòu)應(yīng)對信貸風(fēng)險的宜采取的對策。

【關(guān)鍵詞】當前經(jīng)濟 信貸業(yè)務(wù) 風(fēng)險隱患 對策

今年前4個月，央行公布的金融數(shù)據(jù)顯示，全國新增人民幣貸款5.17萬億元，已達到了年初中央確定的今年新增貸款5萬億元以上的調(diào)控目標。面對如此激增的新增貸款資金，如何做好風(fēng)險的防范已經(jīng)引起了監(jiān)管部門的高度關(guān)注。銀監(jiān)會主席劉明康日前要求各銀行業(yè)金融機構(gòu)一定要搞好服務(wù)和嚴守風(fēng)險管理底線，做好“貸款三查”工作，切實防范各類信貸風(fēng)險，嚴禁信貸資金脫離主業(yè)。新增貸款的持續(xù)擴大，超常規(guī)的發(fā)展，為不良貸款的增長埋下了風(fēng)險隱患。

筆者通過分析當前經(jīng)濟形勢下信貸存在的風(fēng)險，結(jié)果歸類分析研究，尋求應(yīng)對之策，在積極貫徹中央關(guān)于金融支持經(jīng)濟有效發(fā)展政策的同時，高度重視當前形勢下的信貸風(fēng)險管理，堅持合規(guī)經(jīng)營和規(guī)范操作，建立信貸風(fēng)險管理長效機制，才有利于我國商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

一、當前經(jīng)濟形勢下主要存在的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險

1.未能認真落實信貸管理制度和業(yè)務(wù)流程產(chǎn)生的操作風(fēng)險。為吸引貸款客戶，搶占市場份額，部分銀行信貸從業(yè)人員未能履行授信管理制度以及信貸業(yè)務(wù)流程要求，有章不循、違規(guī)操作。一是貸前盡職調(diào)查不到位。貸款調(diào)查未全面掌握和核實借款人的資信狀況、項目潛在風(fēng)險和擔(dān)保物價值，出現(xiàn)為不具備貸款條件的項目申報授信、項目申報內(nèi)容與實際建設(shè)內(nèi)容不一致、個別項目甚至出現(xiàn)授信申報材料信息不真實的情況。二是貸中審查不到位。部分貸款條件未能有效落實便發(fā)放貸款，部分項目在貸款發(fā)放后未跟蹤監(jiān)督信貸資金的使用情況，導(dǎo)致貸款被挪用。三是貸后檢查不到位。貸后檢查流于形式，對信貸客戶的經(jīng)營狀況變化缺乏及時監(jiān)測關(guān)注，對存在風(fēng)險隱患的客戶風(fēng)險化解和控制措施不及時。四是固定資產(chǎn)貸款未嚴格按國家對項目資本金的要求執(zhí)行。

2.企業(yè)提供虛假資料騙貸產(chǎn)生騙貸風(fēng)險。受國際經(jīng)濟金融危機影響，一些企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，急需融資，個別不法企業(yè)通過虛構(gòu)交易合同，偽造真實貿(mào)易背景，騙取銀行貸款。目前，比較突出的是采取先開票后退貨等方式，惡意騙開銀行承兌匯票，利用承兌匯票套現(xiàn)、套利。部分商業(yè)銀行信貸人員責(zé)任心不強，違規(guī)操作、未嚴格審核合同發(fā)票、合同等交易資料，甚至出現(xiàn)信貸人員內(nèi)外勾結(jié)情況。

3.部分準信貸創(chuàng)新產(chǎn)品存在管理風(fēng)險。由于信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，部分行業(yè)在銀行貸款額度受限，當前出現(xiàn)了部分金融機構(gòu)利用產(chǎn)品創(chuàng)新，避開信貸規(guī)模限制的問題。比較突出的是信托理財產(chǎn)品風(fēng)險，主要表現(xiàn)在某些短期信托理財產(chǎn)品到期必須要用信貸資金置換，可能置換時受信貸規(guī)?？刂疲瑢?dǎo)致到期無法置換的風(fēng)險。如果出現(xiàn)到期不能還本付息的違約情況,投資者本金將面臨損失。此外一些地方或企業(yè)為繞過項目資本金不足的障礙，以信托的渠道通過銀行籌集資金充當項目資本金，也使杠桿率接近或達到100%，增加信貸資金風(fēng)險。

4.某些重點領(lǐng)域信貸存在潛在信用風(fēng)險。近年急劇增長的政府融資平臺類貸款支持的地方基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款，貸款資金管理監(jiān)督難度大，擔(dān)保措施不足。許多地方政府用土地出讓收益做資本金或者擔(dān)保手段、部分甚至是純信用貸款。一旦財政收入下降，土地收益不能實現(xiàn)預(yù)定的目標，將引發(fā)風(fēng)險。部分企業(yè)高負債經(jīng)營導(dǎo)致信用風(fēng)險。如部分房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)高負債經(jīng)營所導(dǎo)致信用風(fēng)險。當前我國大部分房地產(chǎn)開發(fā)商自有資金較少，開發(fā)資金來源以銀行信貸等間接融資為主。隨著市場競爭日益激烈，監(jiān)管力度不斷加大，開發(fā)貸款門檻提高以及升息周期的到來，企業(yè)資金鏈條日趨緊張，一旦資金鏈條斷裂，就會導(dǎo)致貸款不良。

5.當前市場風(fēng)險加劇造成的信貸資金風(fēng)險。一是受國外金融危機沖擊，部分外向型經(jīng)濟為主導(dǎo)的區(qū)域出現(xiàn)大量企業(yè)出口受阻、倒閉現(xiàn)象，已經(jīng)造成部分銀行不良貸款。二是房地產(chǎn)跌價引發(fā)市場風(fēng)險。近年來部分地區(qū)房地產(chǎn)銷售價格上漲較快，容易導(dǎo)致市場價格過分偏離其真實價值。一旦金融危機加劇或經(jīng)濟增長趨勢變壞引起房地產(chǎn)價格大幅下跌。抵押物價格將大幅縮水，導(dǎo)致貸款抵押不足。三是當前個別地方“假按揭”問題有增多的趨勢。部分城市某些房地產(chǎn)企業(yè)由于近期房地產(chǎn)交易低迷，資金緊張，甚至出現(xiàn)了以“假按揭”的方式套取銀行信貸資金的現(xiàn)象。

二、當前經(jīng)濟形勢下金融機構(gòu)應(yīng)對信貸風(fēng)險的宜采取的對策

針對以上信貸風(fēng)險管理中存在的突出問題，各金融機構(gòu)應(yīng)當加強當前風(fēng)險管理，采取有針對性的措施，切實防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。

1.堅持合規(guī)經(jīng)營、規(guī)范操作。要嚴格遵照國家法律法規(guī)及監(jiān)管制度，不踩政策紅線。嚴格按照審批權(quán)限和申報流程進行授信業(yè)務(wù)的申報審批，確保授信業(yè)務(wù)貸前調(diào)查和貸后管理的工作質(zhì)量；加強貸后管理隊伍建設(shè)，配置富有信貸工作經(jīng)驗的人員充當貸后管理崗位，要確保做到先落實貸款審批條件再發(fā)放貸款，項目貸款資本金合法合規(guī)，抵押擔(dān)保足額有效，信貸資金使用有跟蹤監(jiān)測。

2.加強信貸人員操作培訓(xùn)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高信貸人員對重點產(chǎn)品的操作規(guī)范。票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)要加強票據(jù)真實性和票據(jù)貿(mào)易背景的審查，嚴格增值稅發(fā)票、合同等內(nèi)容的審核，加強對票據(jù)的查詢查復(fù)和鑒別。

3.對于信托貸款類理財產(chǎn)品貸款的審批和發(fā)放，要采取審慎原則，信托貸款對象主要針對優(yōu)質(zhì)公司客戶或者優(yōu)質(zhì)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目。建立健全信托貸款審批標準、操作流程和風(fēng)險管理政策；進行盡職調(diào)查，嚴格落實貸款擔(dān)保，密切監(jiān)控貸款及投資情況。

4.將信貸資源集中配置到符合銀行信貸政策導(dǎo)向、管理水平高、市場競爭力強、發(fā)展?jié)摿玫男袠I(yè)和客戶。提高房地產(chǎn)開發(fā)商準入門檻，對開發(fā)商資質(zhì)、誠信度、還款能力、還款意愿進行嚴格審查，實行項目有效抵押和資金的監(jiān)管。對于政府融資平臺貸款，主要支持重點項目和重點企業(yè)，設(shè)立合法有效的抵押和質(zhì)押擔(dān)保，將完成行政審批和落實資本金作為合同簽訂的必要條件。加強資金核算與資金支付管理，資金按照國庫集中支付制度直接支付到施工單位和供應(yīng)商。

5.高度關(guān)注當前經(jīng)濟形勢對實體經(jīng)濟的影響，關(guān)注作為銀行抵押品的房價和土地價格的走向，防微杜漸，未雨綢繆。針對面臨的各類資金風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險，積極采取應(yīng)對措施，及時貸款化解風(fēng)險。