淺談貪污賄賂犯罪案件證據(jù)的收集

明 雷

貪污賄賂犯罪案件證據(jù)的收集是指司法工作人員為查明貪污賄賂犯罪案件事實真相,依照法定程序調(diào)查、發(fā)現(xiàn)、取得和保全與案件有關(guān)的情況和材料的活動。由于貪污賄賂犯罪案件的取證工作難度較大,因此辦案人員必須采用正確的偵查策略和方法,才能保證客觀全面地收集各種證據(jù),為正確認定案件事實奠定基礎(chǔ)。

一、重視立案前的初查工作,針對具體案件尋找突破口

查處貪污賄賂犯罪時,立案前的初查工作極為重要。如果初查工作不當(dāng),就可能打草驚蛇,影響后續(xù)偵查活動的進行;反之,如果初查工作適當(dāng),則會迅速打開偵查工作的局面,為最終查清案件事實奠定基礎(chǔ)。根據(jù)個罪的不同情形和不同特點,可以從不同方面選擇突破口,即選擇易被攻破的案件薄弱環(huán)節(jié),以迅速偵破案件。如在貪污案件中,可以依案情從審查會計資料,或者從證人、其他知情人,或者從犯罪嫌疑人及其家屬、親友等方面尋找突破口;在受賄案件中,一般可以從行賄人、介紹賄賂人、其他知情人、受賄人及其家屬、親友等人入手選擇突破口。

二、審查會計資料,發(fā)現(xiàn)線索,獲取書證

查處貪污賄賂犯罪時,作案手段和犯罪金額等是需要查明的重要內(nèi)容,而許多貪污賄賂犯罪活動往往在會計資料中有所反映。因此審查會計資料是收集證據(jù)的一條重要途徑。審查會計資料主要包括審查會計憑證和審查賬目兩方面。審查會計憑證時,要注意審查憑證的內(nèi)容、形式要件、原始憑證的真?zhèn)?、記賬和原始憑證是否相符等內(nèi)容,以查明會計憑證中的破綻,發(fā)現(xiàn)并收集犯罪證據(jù)。審查賬目時,可從以下幾方面進行:

第一,審查總賬與明細賬以及其他有關(guān)聯(lián)的賬目之間是否相符,即收支是否相等,金額是否一致等。

第二,審查賬面現(xiàn)金與庫存現(xiàn)金是否相符。根據(jù)有關(guān)規(guī)定,各單位、企業(yè)必須設(shè)立“現(xiàn)金日記賬”,對現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)進行序時登記,通過查點庫存現(xiàn)金的實有數(shù)額,可以證實庫內(nèi)現(xiàn)金是否被非法侵占。

第三,審查賬和實物是否相符。依財務(wù)和物資管理制度規(guī)定,有物必有賬,賬物應(yīng)當(dāng)相符,通過核對賬面物與庫存物,可以發(fā)現(xiàn)犯罪事實是否發(fā)生。

第四,審查本單位賬目與外單位賬目是否相符。凡是涉及兩個單位的賬目,兩個單位的原始憑證上的編號必定相同,而有經(jīng)濟往來的雙方都要根據(jù)原始憑證作賬,所以可以相互校對。通過審查兩個單位的賬目是否相符,可以及時發(fā)現(xiàn)問題,掌握線索。在清查會計資料時,應(yīng)注意掌握和選用科學(xué)的查賬方法,主要有:①核查法,即將一種會計資料同另一相關(guān)會計資料進行查對復(fù)核,如上述查對總賬與明細賬、原始憑證與記賬憑證是否相符等。②審閱法,即審閱憑證和賬目是否符合會計原理,是否真實、合理、合法。③普查法或抽查法,即根據(jù)具體情形對發(fā)案單位財會業(yè)務(wù)全面或局部審查。④順查法或逆查法,即視案情需要依會計工作順序查賬或者逆向查賬。⑤詢查法,即在查賬的同時向有關(guān)單位和有關(guān)人員調(diào)查詢問,核實情況。⑥外查法,即對外圍業(yè)務(wù)和經(jīng)濟往來單位的會計資料進行審查,發(fā)現(xiàn)問題,從而獲取相關(guān)的書證等證據(jù)。

三、適時搜查、扣押,獲取物證、書證

搜查作為一種偵查手段,在查處貪污賄賂犯罪過程中,對于發(fā)現(xiàn)和收集與犯罪有關(guān)的物證、書證等具有特殊意義。搜查獲取的證據(jù),如大量現(xiàn)金、大宗物品、犯罪所得錢物的記錄、存折密碼記錄等,往往能夠起到攻破犯罪嫌疑人的心理防線或印證其他證據(jù),進而偵破整個案件的作用。根據(jù)法律規(guī)定和司法實踐經(jīng)驗,要做好搜查工作,必須注意以下幾點:

一要掌握好搜查的時機。搜查時機因案而異,但一般情況下,在犯罪嫌疑人尚未察覺時進行突擊搜查效果較好。這時犯罪嫌疑人尚無心理準備,也來不及轉(zhuǎn)移、偽造或毀滅證據(jù),搜查易獲得成功。對于犯罪嫌疑人有準備的案件,要在分析案情,掌握一定證據(jù)的基礎(chǔ)上,把握搜查時機,有時還可以反復(fù)搜查,以免遺漏有關(guān)證據(jù)。

二要確定搜查范圍。辦案人員要根據(jù)犯罪嫌疑人的性格、嗜好、交往范圍等進行調(diào)查分析,確定可能藏匿證據(jù)的地點,不能只局限于犯罪嫌疑人的住處和辦公地點。根據(jù)具體情況,對重點關(guān)系人(親屬、朋友、情人等)有時也要列入搜查范圍。

三要做好搜查前的準備工作。在搜查前,要制定搜查方案,明確搜查的目的和重點,摸清被搜查處所的環(huán)境,同時做好搜查人員和物資準備。對搜查中可能發(fā)現(xiàn)的情況要提早預(yù)測,相應(yīng)地做好準備,防止出現(xiàn)意外。

四要運用搜查技巧。搜查時要注意查看被搜查處周邊的情況,要把搜查與觀察相結(jié)合,注意在場被搜查人的表情神態(tài),察言觀色,確定搜查重點,提高搜查的有效性?？垩憾鄶?shù)情況下是伴隨搜查進行的,也有在勘驗和其他應(yīng)急情況下進行的扣押。扣押前必須就扣押物品、文件的證明力進行審查,如不能證明有關(guān)犯罪事實,則不得進行扣押,如果已經(jīng)扣押,應(yīng)及時返還有關(guān)單位和個人。對一時難以判斷的物品、文件,可以先行扣押,扣押后及時進行清理、查核,能夠證明有關(guān)犯罪事實的,繼續(xù)予以扣押,不能證明有關(guān)犯罪事實的,及時返還有關(guān)單位和個人。

四、適時對犯罪嫌疑人采取強制措施

強制措施是同犯罪分子作斗爭的重要手段,目的在于保障偵查工作的順利進行,防止犯罪嫌疑人逃跑、自殺,或隱匿、偽造、毀滅證據(jù),或互相串供,或繼續(xù)犯罪。在查辦貪污賄賂犯罪案件中,對于不同的犯罪嫌疑人適時采取不同的強制措施,對偵查工作的順利進行具有重要作用。對于犯罪后有畏罪心理,企圖逃跑或自殺以逃避法律制裁的犯罪嫌疑人,在掌握一定犯罪事實的摹礎(chǔ)上,應(yīng)及時予以拘捕,以避免因其潛逃而給偵查工作造成阻力,或因其自殺而使偵查工作難以繼續(xù);對于自恃官高權(quán)重,態(tài)度蠻橫或者心存僥幸的犯罪嫌疑人,及時采取強制措施,可以打擊其囂張氣焰,打破其僥幸心理,起到震懾作用。對心存顧慮,不愿或不敢作證的知情人,可以消除其顧慮,促使其證實犯罪。而對于認罪態(tài)度較好,有悔罪心理的犯罪嫌疑人,為鼓勵其主動交代犯罪事實,可以視情況不采取或不輕易采取強制措施。

五、利用公開與秘密相結(jié)合的方法收集證據(jù)

隨著反貪污賄賂斗爭的不斷深入,貪污賄賂犯罪的手段越來越狡猾,作案方式越來越隱蔽,訂立攻守同盟、串供,毀滅、偽造、轉(zhuǎn)移證據(jù)的現(xiàn)象也越來越突出,如果公開進行偵查,往往會打草驚蛇,引發(fā)反偵查活動,增加偵查難度。因此準確合法地使用秘密偵查手段可使辦案人員掌握偵查的主動權(quán)。目前秘密偵查手段主要有跟蹤盯梢、守候監(jiān)視、化裝偵查、內(nèi)線偵查、秘密獄偵、郵電檢查、秘拍秘錄等。如果偵查活動已被犯罪嫌疑人覺察并緊鑼密鼓地開始反偵查活動,辦案人員可以有意“放虎歸山”,適當(dāng)“敲山震虎”,調(diào)動犯罪嫌疑人自我表演,表面造成案件已經(jīng)了結(jié)的假象,暗地秘密跟蹤、守候監(jiān)視或秘拍秘錄等,以獲取證據(jù)。在某些情形下,可以采用“內(nèi)線”貼近或化裝偵查等方式,打入犯罪嫌疑人內(nèi)部,獲取證據(jù)。必要時還可依法到郵電部門、金融機構(gòu)查詢電報、匯款、存款等,獲取證據(jù)。在采用秘密偵查手段獲取證據(jù)的同時,還應(yīng)注意運用公開偵查方式獲取證據(jù)。只有將二者有機地結(jié)合起來,才能更加有效地獲取證據(jù)。

六、運用訊問、詢問藝術(shù),獲取言詞證據(jù)

言詞證據(jù)是定案的重要證據(jù)之一,訊問犯罪嫌疑人、詢問證人是查明貪污賄賂犯罪事實,印證案件中其他證據(jù)材料的重要途徑,辦案人員訊問犯罪嫌疑人、詢問證人時必須講究訊問、詢問藝術(shù),運用有效的策略方法。訊問或詢問前,要了解犯罪嫌疑人或證人的基本情況和心理狀態(tài),并盡可能掌握部分其他證據(jù),做到知己知彼,以便取得最佳訊問、詢問效果。訊問及詢問時,應(yīng)堅持實事求是、依法辦案的原則,重證據(jù)、重調(diào)查研究,不輕信口供,嚴禁刑訊逼供。□

(編輯/丹桔)