淺談國有企業(yè)的激勵(lì)機(jī)制

趙智勇

摘 要：建立有效的激勵(lì)機(jī)制是國有企業(yè)的核心問題，如何激勵(lì)經(jīng)營者和勞動(dòng)者，保證國有企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展成為改革的重點(diǎn)。本文著重分析了我國國有企業(yè)的激勵(lì)機(jī)制，提出了完善國企激勵(lì)機(jī)制的建議。

關(guān)鍵詞：國有企業(yè) 激勵(lì)機(jī)制 人力資本

一、我國國有企業(yè)的激勵(lì)機(jī)制分析

(一)我國國有企業(yè)的特殊性和現(xiàn)狀

1.國有企業(yè)具有特殊性

除極少數(shù)國家外，凡是企業(yè)運(yùn)行較為良好的國家中，國有企業(yè)都是被當(dāng)作特殊企業(yè)來對待的。各國都有經(jīng)營良好的國有企業(yè)。在大多數(shù)成功的國有企業(yè)國家中，都是按照特殊的法律規(guī)范運(yùn)行。多數(shù)國家將國有企業(yè)按特殊的企業(yè)法人形式來組織和管理。在現(xiàn)代企業(yè)制度下，實(shí)行以自由契約為基礎(chǔ)的法人制度，即自然人和法人可以按民商法、公司法等所規(guī)定的一般規(guī)則，自由地建立企業(yè)，并按自己的意愿自己經(jīng)營或委托他人經(jīng)營。而出資者只對企業(yè)債務(wù)負(fù)以出資額為限的有限清償責(zé)任。

2.國有企業(yè)難于擺脫承擔(dān)的社會(huì)政策義務(wù)

在現(xiàn)代企業(yè)制度下，國有企業(yè)通常是一些特殊的企業(yè)。其特性之一，就是通常都負(fù)有一定的社會(huì)政策義務(wù)。其次，在市場經(jīng)濟(jì)國家中，國有企業(yè)都是國家為實(shí)現(xiàn)一定的政策目標(biāo)而設(shè)立的。這些政策目標(biāo)包括社會(huì)公平、增加就業(yè)、穩(wěn)定市場、發(fā)展地區(qū)經(jīng)濟(jì)特別是高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和國家安全等。第三，之所以要建立國有企業(yè)，是因?yàn)閲衅髽I(yè)具有不同于一般民營企業(yè)的優(yōu)越性。如果說民營企業(yè)必定會(huì)限于利潤最大化無法在全社會(huì)達(dá)到滿意的經(jīng)濟(jì)績效，那么國有企業(yè)的優(yōu)越性恰恰在于可以突破利潤最大化的限制，達(dá)到更優(yōu)的社會(huì)資源配置。

3.我國國有企業(yè)是一個(gè)普遍的社會(huì)存在

從我國國有企業(yè)的歷程來看，市場經(jīng)濟(jì)條件下國有經(jīng)濟(jì)的特殊性在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下被放大為普遍性。國有企業(yè)(當(dāng)時(shí)稱之為國營企業(yè))為職工提供提供了相當(dāng)?shù)母＠?住房、醫(yī)療、保健、衛(wèi)生、養(yǎng)老等無所不包。并且各級行政管理人員都有相應(yīng)的行政級別。可以說，進(jìn)人國有企業(yè)就等于端上了鐵飯碗。

從傳統(tǒng)的國有企業(yè)制度轉(zhuǎn)向建立現(xiàn)代企業(yè)制度，其中改革所帶來的陣痛和混亂已是有目共睹?，F(xiàn)代企業(yè)制度能否順利嫁接到具有深厚制度慣性的國企這棵大樹上，這不僅是一個(gè)理論問題，也是一個(gè)實(shí)踐問題。

(二)承包制增強(qiáng)了對企業(yè)的短期激勵(lì)

企業(yè)的承包經(jīng)營制是在吸收了農(nóng)村聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制的經(jīng)驗(yàn)后建立起來的。到80年代中期，國有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益持續(xù)下滑，企業(yè)和職工的積極性不斷下降。與此同時(shí)，以首鋼為代表的一批實(shí)行承包制的試點(diǎn)企業(yè)卻顯示出勃勃生機(jī)，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益穩(wěn)步增長。承包經(jīng)營以“保死基數(shù)、確保上交、超支多留、欠收自補(bǔ)”為基本內(nèi)容，把企業(yè)的的責(zé)權(quán)利緊密結(jié)合起來，具有較強(qiáng)的激勵(lì)作用和利益約束功能，正確處理了國家、企業(yè)和職工三者之間的責(zé)權(quán)利關(guān)系，調(diào)動(dòng)了企業(yè)經(jīng)營者和勞動(dòng)者的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性。

(三)公司制與建立長期的激勵(lì)機(jī)制

現(xiàn)代企業(yè)制度是國有企業(yè)在經(jīng)歷了十多年改革，面對幾十年沉淀下來的舊行為規(guī)范、行為能力和行為方式的徹底改革。以建立企業(yè)法人制度為宗旨，以公司制作為企業(yè)組織制度的主體形態(tài)，以產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰、法人制度完善、政企職能分開、經(jīng)營制度靈活、管理科學(xué)規(guī)范為基本制度目標(biāo)，以明確企業(yè)與出資人、企業(yè)與政府、企業(yè)與社會(huì)、企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與職工等方面的一系列基本關(guān)系為主要內(nèi)容，最終確立企業(yè)的市場競爭主體地位及其權(quán)利、責(zé)任和利益，政府依法管理，對企業(yè)行為進(jìn)行間接調(diào)控和引導(dǎo)、監(jiān)督，使企業(yè)進(jìn)人市場依法運(yùn)行。在公平競爭中優(yōu)勝劣汰，實(shí)現(xiàn)社會(huì)資源配置高效率和生產(chǎn)要素組織的高效率，促進(jìn)社會(huì)生產(chǎn)力快速發(fā)展。

(四)年薪制的激勵(lì)機(jī)制

年薪制是按企業(yè)家的勞動(dòng)力價(jià)值和生產(chǎn)經(jīng)營效益確定一年的勞動(dòng)收人。之所以實(shí)行年薪制是因?yàn)槠髽I(yè)的經(jīng)營勞動(dòng)成果不是每日每月都能觀察到的，而是在全年生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)現(xiàn)后才能體現(xiàn)出來。因此，實(shí)行年薪制可以較為準(zhǔn)確的反映企業(yè)家的經(jīng)營勞動(dòng)能力和經(jīng)濟(jì)行為效果，實(shí)行按勞分配。年薪制主要是針對企業(yè)家進(jìn)行設(shè)計(jì)的。企業(yè)家作為代理人，與委托人在目標(biāo)函數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)偏好等方面并不完全一致。企業(yè)的所有者就需要設(shè)計(jì)一套激勵(lì)機(jī)制，將企業(yè)家的報(bào)酬同其經(jīng)營績效相掛鉤，以實(shí)現(xiàn)所有者對企業(yè)的利潤追求，企業(yè)家的年薪制就是在這一背景下產(chǎn)生并演化為現(xiàn)代企業(yè)制度的一項(xiàng)重要組織安排。

二、完善國企激勵(lì)機(jī)制的建議

第一，按照效率優(yōu)先兼顧公平的原則，合理確定國家、企業(yè)家和職工分享剩余的比例。我國傳統(tǒng)的國有企業(yè)缺乏經(jīng)濟(jì)激勵(lì)機(jī)制，依靠的是激發(fā)人們的政治熱情、愛國熱情和犧牲精神，通過政治動(dòng)員和社會(huì)輿論等一套精神激勵(lì)手段，為我國國有經(jīng)濟(jì)的壯大立下了汗馬功勞。但是這種缺乏物質(zhì)載體的單一的精神激勵(lì)無法長期支撐和激發(fā)人們的積極性和創(chuàng)造性，最終導(dǎo)致人們的積極性和創(chuàng)造性的窒息。其根本原因在于忽視或否定人的物質(zhì)利益，否定了人力資本所有者，特別是企業(yè)家的剩余索取權(quán)。企業(yè)將一切剩余上交國家，勞動(dòng)者只獲得全國范圍的統(tǒng)一工資。

第二，建立和培育企業(yè)家隊(duì)伍，推進(jìn)和完善企業(yè)家市場建設(shè)。造就中國的企業(yè)家階層，需要從根本轉(zhuǎn)變:首先，企業(yè)經(jīng)營者從“行政人”向“經(jīng)濟(jì)人”的轉(zhuǎn)變。在傳統(tǒng)的國有企業(yè)中，企業(yè)經(jīng)營者本質(zhì)上是官員，即所謂的“行政人”。中國企業(yè)家階層的形成和發(fā)展，從根本上要求經(jīng)營者從干部隊(duì)伍中分離出來，由“行政人”轉(zhuǎn)變?yōu)椤敖?jīng)濟(jì)人”，形成具有獨(dú)立利益和獨(dú)立地位的職業(yè)經(jīng)理人階層。經(jīng)營和管理企業(yè)是他們的職業(yè)，他們的利益和損失取決于企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績。

第三，國有企業(yè)的年薪制和期權(quán)制主要是靠政府推動(dòng)，各級政府部門既要統(tǒng)一思路，又要根據(jù)企業(yè)類型采取不同的實(shí)施辦法。對國有獨(dú)資公司，由于沒有股東大會(huì)，只能由政府有關(guān)部門選派董事會(huì)成員，并直接確定他們報(bào)酬。對未實(shí)行公司制的國有企業(yè)，其廠長或經(jīng)理的年薪報(bào)酬還只能由政府部門確定，但也要更多采取市場機(jī)制選取合適的人員，然后依照同類型企業(yè)的廠長經(jīng)理的年薪收人水平、本企業(yè)經(jīng)營效果和其他方面的因素來確定其年薪報(bào)酬。

第四，切實(shí)加強(qiáng)勞動(dòng)者的主人翁地位，建立民主決策機(jī)制，實(shí)行勞動(dòng)者收益與企業(yè)利潤掛鉤激勵(lì)方式。勞動(dòng)者既是企業(yè)中國有資產(chǎn)的主人，一也是企業(yè)生產(chǎn)的主體。理論上的雙重身份決定了勞動(dòng)者必須對國有資產(chǎn)行使主人的權(quán)利，但企業(yè)內(nèi)部的分工決定了勞動(dòng)者是作為被管理者身份出現(xiàn)的，因而，勞動(dòng)者的定位只能是對企業(yè)的經(jīng)營管理行使建議權(quán)、表決權(quán)和監(jiān)督權(quán)。在現(xiàn)代企業(yè)制度下，企業(yè)勞動(dòng)者可以選舉代表作為董事進(jìn)人決策機(jī)構(gòu)，行使自己的權(quán)力。

第五，逐步改進(jìn)激勵(lì)機(jī)制中的不規(guī)范行為，使其向著市場化和法制化的方向推進(jìn)。任何一種制度都是人設(shè)計(jì)的，在這一意義上，任何制度都是存在缺陷的，單純依靠引進(jìn)先進(jìn)的制度而忽略了人的本性的發(fā)揮，最后這個(gè)制度會(huì)毀在人手上。因此，在市場經(jīng)濟(jì)中，充分發(fā)揮人的主動(dòng)性，創(chuàng)造性，創(chuàng)造更具有凝聚力的社會(huì)氛圍，其意義會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)勝于制度本身?！?/p>

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