“積德保障”說解析與保險(xiǎn)功能探究

摘 要：積德的“德”缺少明確的質(zhì)的規(guī)定性，而且在量上也是無法以貨幣的形式加以衡量，為人們所忽視的保險(xiǎn)活動(dòng)中等價(jià)交換關(guān)系的存在，又否定了保險(xiǎn)的所謂“積德”功能存在的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。因此，“積德”并不適于用來界定保險(xiǎn)的基本功能。社會(huì)倫理思想與保險(xiǎn)基本功能的聯(lián)系應(yīng)當(dāng)建立在保險(xiǎn)基本功能實(shí)現(xiàn)的過程中，并使其為保險(xiǎn)基本功能的實(shí)現(xiàn)服務(wù)，而不是把這些思想直接加在保險(xiǎn)的功能上。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)功能；保障；積德保障

中圖分類號(hào)：F840文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1000-176X(2009)01-0057-06



經(jīng)濟(jì)保障一直被保險(xiǎn)學(xué)界認(rèn)為是保險(xiǎn)的基本功能，但狄橫察等卻對(duì)此予以否定。他們認(rèn)為，過去人們把保險(xiǎn)的基本職能概括為經(jīng)濟(jì)保障是“不夠科學(xué)”的。因?yàn)閰⒓颖ｋU(xiǎn)活動(dòng)的“絕大多數(shù)人不會(huì)發(fā)生保險(xiǎn)事故”，“沒有得到經(jīng)濟(jì)保障”。不享有實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)保障的絕大多數(shù)人參加保險(xiǎn)活動(dòng)的行為，是在幫助受災(zāi)的人們，“是一項(xiàng)長期存在的‘積德’行為”。因此，“保險(xiǎn)的基本職能定為‘積德保障’比較恰當(dāng)”^[1]。從經(jīng)濟(jì)性與社會(huì)倫理性結(jié)合的角度界定保險(xiǎn)功能，確實(shí)是一個(gè)大膽的嘗試和開創(chuàng)性的探索。不過，對(duì)于把保險(xiǎn)的職能概括為“積德保障”，筆者經(jīng)過再三研讀和思考，還是覺得難以茍同。

一、何謂積德的“德”？

在中國傳統(tǒng)文化中，“德”有多種含義。擇其要者如下：

含義之一：“德”是事物生成、存在與發(fā)展的內(nèi)在根據(jù)。老子說：“有物混成，先天地生，寂兮寥兮，獨(dú)立不改，周行而不殆，可以為天下母，吾不知其名，字之曰道”^[2]。又說：“道生之，德畜之，物形之，勢成之。萬物莫不尊道而貴德。道之尊，德之貴，夫莫之命而常自然”^[2]。這兩段話的意思是：道是事物的本原；德是道在萬物中的體現(xiàn)，是萬物所以生成、存在、發(fā)展的內(nèi)在根據(jù)；道與德對(duì)萬物的決定與支配作用，是不依人的主觀意志為轉(zhuǎn)移的。管子也說：“虛而無形謂之道，化育萬物謂之德”^[3]。又說：“德者道之舍，物得以生?！实抡?，得也。得也者，謂其所得以然也”^[3]。這里的“物得以生”、“所得以然”，也都是指萬物所以生成、存在、發(fā)展的內(nèi)在根據(jù)^[4]。莊子也說：“德者，成和之修也。德不形者，物不能離也”^[5]。這里的“成”為“事得以成”，“和”為“物得以和”，二者皆謂之德也。德雖無形，但萬物不能離它?？梢?，在莊子看來，德也是萬物得以生存、發(fā)展的內(nèi)在根據(jù)。

含義之二：“德”是指人的品德。老子說：“我有三寶，持而寶之：一曰慈，二曰儉，三曰不敢為天下先。夫慈，故能勇；儉，故能廣；不敢為天下先，故能成器長”^[2]?！爸稳耸绿欤魡?。夫唯嗇，是謂早服。早服謂之重積德”^[2]。這里的“慈”、“儉”、“不敢為天下先”（謹(jǐn)慎之意）、“嗇”（有節(jié)儉之意），都屬于品德的范疇。老子又說：“善，人之寶；不善，人之所不葆 ”(“葆”在此處同“寶”，即寶貴之意)”^[2]?！吧普呶嵘浦?。不善者吾亦善之，德善。信者吾信之。不信者吾亦信之，德信”^[2]?！笆且允ト擞先?，必以言下之；欲先人，必以身后之”^[2]。 這里的“善”（善待他人）、“信”（誠信）、“以言下之”（言辭謙下）、以身后之（行為謙讓），皆屬于品德之范疇。

含義之三：“德”是指人的立身依據(jù)或行為準(zhǔn)則。老子說：“是以圣人抱一為天下式。不自見，故明；不自是，故彰；不自伐，故有功；不自矜，故長。夫惟不爭，故天下莫能與之爭”^[2]?！笆且允ト巳ド?，去奢，去泰”^[2]。這里的“不自見”（不固執(zhí)己見）、“不自是”（不自以為是）、“不自伐”（不自吹自擂）、“不自矜”（不妄自尊大）、“不爭”（不與人相爭）、“去甚”（去除過分）、“去奢”（去除奢華）、“去泰”（去除驕縱），皆屬立身根據(jù)和行為準(zhǔn)則之范疇。莊子說：“何謂德不形”，“平者，水停之盛也。其可以為法也，內(nèi)保之而外不蕩也”^[5]。這里的“平者”，公平之意也?！胺ā闭?，行為之準(zhǔn)則也?？鬃诱f：君子當(dāng)“志于道，據(jù)于德”?！叭雱t孝，出則弟（同悌，即同情），謹(jǐn)而信，泛愛眾，而親仁”^[6]?？梢?，孔子這里所講的“德”也是指人們立身的根據(jù)或行為準(zhǔn)則。

含義之四：“德”是指功德。積德的“德”顯然不是指事物存在發(fā)展的客觀規(guī)律，也不是指品德或行為準(zhǔn)則。那么積德的“德”究竟指的是什么呢？只能是指功德。所謂積德，實(shí)際上就是積累功德。老子說：“含德之厚，比于赤子。毒蟲不螫，猛獸不據(jù)，玃鳥不搏”^[2]。其意思是：德行深厚者，可比于出生之嬰兒，毒蟲、猛獸、玃鳥皆不傷害他?！痘茨献印吩疲骸胺虻溨畞硪?，人自生之；福之來也，人自成之”。又云：“有陰德者必有陽報(bào)；有陰行者必有昭名”^[7]?！兑讉?8226;坤文言》云：“積善之家，必有余慶；積不善之家，必有余殃”^[8]。這些都是善惡因果報(bào)應(yīng)的思想。在佛教中，這種善惡因果報(bào)應(yīng)的思想被進(jìn)一步發(fā)展為輪回報(bào)應(yīng)說，成為佛教的重要理論之一。佛教教義認(rèn)為，人們因其各種行為而承受生死壽夭、貧富貴賤之報(bào)應(yīng)。行善積德，得福報(bào)；行兇作惡，得惡報(bào)。東晉慧遠(yuǎn)在其佛學(xué)名篇《三報(bào)論》說：“業(yè)有三報(bào)，一曰現(xiàn)報(bào)，二曰生報(bào)，三曰后報(bào)”^[9]?！艾F(xiàn)報(bào)”為此身受，“生報(bào)”為來生受，“后報(bào)”為以后多生受。報(bào)應(yīng)的時(shí)間可以不同，但報(bào)應(yīng)是必然發(fā)生的。佛教的報(bào)應(yīng)主體是自身，即自作自受；儒家、道教的報(bào)應(yīng)主體可以是自身，也可以是其子孫后代，即自作他受。因此，人們必須行善積德。

那么究竟什么是功德呢？要積累功德，必須行善。不殺生命，具悲憫心；不慳吝，常以金錢財(cái)物、醫(yī)藥救濟(jì)窮困的人或貧病之人；不貪心，不占用他人財(cái)物等，都是行善之舉。行善常與積德并用，但這并不意味著行善即是積累功德。按照佛教的說法，利他為善，有我為惡，無我利他，無欲無求，始終保持清凈之心，才是功德。做了善事企圖回報(bào)，是不能積累功德的。梁武帝曾問佛家達(dá)摩祖師：我一生造寺度僧，布施設(shè)齋，功德如何？達(dá)摩答曰：“實(shí)無功德”。佛家禪宗六祖慧能給出的解釋是，武帝心邪，不知正法，故造寺度僧，布施設(shè)齋，只是求福，“不可將福便為功德”^[10]。老子說：“上德不德，是以有德；下德不失德，是以無德。上德無為，而無以為；下德為之，而有以為”^[2]。所謂無為，是指無所求。做了善事而不圖回報(bào)，才是上德。只有上德，才能長存?？梢?，佛教中所講的功德近乎于老子所說的“上德”。王重陽在《玉花社疏》中引晉真人之言曰：“若人修行養(yǎng)命，先須積行累功”。所謂“積行”，是指度人積德，即“修行蘊(yùn)德，濟(jì)貧拔苦，見人患難，常懷拯救之心，或化誘善人入道，修行所為之事，先人后己，與萬物無私”^[11]?！芭c萬物無私”，是指凡事都不懷有私利?？梢?，王重陽也把做善事而不出于利己動(dòng)機(jī)看作積德的本質(zhì)特征。

至此，似乎什么是積德的“德”已經(jīng)界定清楚，實(shí)則不然。積德與因果報(bào)應(yīng)存在不可分割的聯(lián)系，因果報(bào)應(yīng)是積德的核心。如果因果報(bào)應(yīng)不是作為一個(gè)規(guī)律而存在，那么積德的“德”則仍然是一個(gè)虛無飄緲的東西。雖然善有善報(bào)、惡有惡報(bào)的說法在民間廣泛流傳，但這充其量只是表達(dá)人們懲惡揚(yáng)善的一種良好愿望，而并不能為因果報(bào)應(yīng)規(guī)律提供科學(xué)的證明。在現(xiàn)實(shí)中，“凡人之行，或有力行善，反常得惡；或有力行惡，反得善”^[12]的現(xiàn)象并不鮮見。盡管道家以“力行善反得惡者，是承負(fù)先人之過，流災(zāi)前后積來害此人也。其行惡反得善者，是先人深有積蓄大功，來流及此人也”^[12]予以解釋，但這種解釋顯然是無力的，遠(yuǎn)不足以使人信服。這種對(duì)客觀現(xiàn)實(shí)與因果報(bào)應(yīng)論完全矛盾的現(xiàn)象的無力解釋恰恰從反面表明，因果報(bào)應(yīng)并不是一個(gè)規(guī)律。至于說作為積德之本質(zhì)特征的“與萬物無私”，則更是與人性相悖而幾乎沒有可能做到的“強(qiáng)人所難”。作為積德之對(duì)象的“德”之含義的不確定和與此密切相關(guān)的“積德”本身的濃重的虛無主義色彩表明，“積德”并不適于用來界定保險(xiǎn)的基本功能。

二、購買保險(xiǎn)是否是積德？

“積德保障”論者說：“保險(xiǎn)是眾人幫一人，是千家萬家?guī)鸵患摇?，“享有幫助的是少?shù)人，對(duì)多數(shù)人的幫助而言，不是積德行為又是什么呢？”^[1]這種看法從表面上似乎是有道理的，合乎邏輯的，可實(shí)際上并非如此。

積德首先是一種利他的行為，并且人們在實(shí)施時(shí)是不懷有企圖回報(bào)之動(dòng)機(jī)的。認(rèn)為保險(xiǎn)是一種利他的行為并沒有錯(cuò)，因?yàn)榫蛽p失類保險(xiǎn)而言，眾多的被保險(xiǎn)人一方交付的保險(xiǎn)費(fèi)構(gòu)成了保險(xiǎn)基金的主體部分，是保險(xiǎn)人對(duì)少數(shù)發(fā)生損失的被保險(xiǎn)人進(jìn)行賠償?shù)幕A(chǔ)。從結(jié)果上看，那些沒有發(fā)生損失的被保險(xiǎn)人一方購買保險(xiǎn)的行為是有利于那些發(fā)生損失的被保險(xiǎn)人的。但是，這并不意味著只要實(shí)施了購買保險(xiǎn)的行為就是積德。因?yàn)椋槐ｋU(xiǎn)人一方之所以購買保險(xiǎn)，其目的在于獲得保險(xiǎn)保障，即一旦保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生損失，能夠按照保險(xiǎn)合同的規(guī)定從保險(xiǎn)人那里獲得補(bǔ)償。也就是說，被保險(xiǎn)人一方購買保險(xiǎn)的行為是出于利已動(dòng)機(jī)的，即企圖獲得回報(bào)的。這與積德所要求的做善事而不懷有利己動(dòng)機(jī)是完全相悖的。怎么能說被保險(xiǎn)人一方購買保險(xiǎn)就是積德呢？

被保險(xiǎn)人一方購買損失類保險(xiǎn)的行為尚且不能被認(rèn)為就是積德，那么他們購買非損失類保險(xiǎn)的行為就更不能這樣加以認(rèn)定了。非損失類保險(xiǎn)主要包括儲(chǔ)蓄性保險(xiǎn)和投資性保險(xiǎn)。倘若被保險(xiǎn)人一方購買的是前一種保險(xiǎn)，那么其所交付的保險(xiǎn)費(fèi)到期時(shí)能夠得到返還；倘若被保險(xiǎn)人一方購買的是后一種保險(xiǎn)，那么他們將會(huì)定期或不定期地得到其所交付的保險(xiǎn)費(fèi)的投資收益。也就是說，對(duì)于購買非損失保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人一方來說，不僅其購買保險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)是利己的，而且就其結(jié)果來說也是利己的。如果說他們的行為也存在利他的方面，那么利他的主要對(duì)象也只能是保險(xiǎn)人(使保險(xiǎn)人獲得利潤)，而不是其他被保險(xiǎn)人。這與“積德保障”論者把保險(xiǎn)的功能界定為“積德保障”所依據(jù)的理由，是完全不同的。

在“積德保障”論者看來，“人們參加保險(xiǎn)就是為了得到經(jīng)濟(jì)保障”這種說法是“以偏概全”的，是“不具有科學(xué)性”的^[1]，因?yàn)樗鲆暳藳]有得到經(jīng)濟(jì)保障的人們的作用。那么是否把“積德”引入保險(xiǎn)的功能之中就是恰當(dāng)?shù)摹⒖茖W(xué)的呢？“積德保障”論者認(rèn)為，這要看如何擺放積德與保障的位置。只有把積德放在前面，即認(rèn)為保險(xiǎn)的功能是積德保障，積德是保障的前提，而保障只是積德的結(jié)果，才是站在被保險(xiǎn)人的立場上來認(rèn)識(shí)保險(xiǎn)功能，才能在保證保險(xiǎn)功能界定上的全面性的同時(shí)，保證這種界定的恰當(dāng)性和科學(xué)性^[1]。筆者認(rèn)為，即使被保險(xiǎn)人一方交付保險(xiǎn)費(fèi)的行為就是積德的判斷是能夠成立的，那么對(duì)積德與保障的這種順序安排也未必是合適的。因?yàn)?，只要保險(xiǎn)合同已經(jīng)簽訂了，并且被保險(xiǎn)人一方按照保險(xiǎn)合同的規(guī)定履行了交付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)，他也就同時(shí)獲得了保險(xiǎn)保障。這里并不存在誰先誰后的問題。如果非要排出誰先誰后，那么也應(yīng)當(dāng)是保障在先、而積德在后。原因很簡單，保險(xiǎn)是一種商業(yè)行為，而不是慈善行為，人們購買保險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)就是為了獲得保險(xiǎn)保障。根據(jù)動(dòng)機(jī)在先、行為在后這一人類行為的普遍規(guī)律，只能得出保障在先，而積德在后的結(jié)論，而不是相反?！胺e德保障”論者這里顯然是犯了把積德與保障的關(guān)系倒置的邏輯錯(cuò)誤。

“積德保障”論者之所以認(rèn)為積德在先，而保障在后，因而保險(xiǎn)的功能是積德保障，是因?yàn)槠浒扬L(fēng)險(xiǎn)保障與損失賠償事實(shí)等同起來。如果把保險(xiǎn)保障的對(duì)象理解為風(fēng)險(xiǎn)，即保險(xiǎn)標(biāo)的可能發(fā)生的損失，而不是已經(jīng)發(fā)生的損失，那么就會(huì)得出所有的被保險(xiǎn)人在其購買了保險(xiǎn)的同時(shí)，就都獲得了保險(xiǎn)保障，而不是只有保險(xiǎn)合同簽訂后，保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生損失從而獲得實(shí)際賠償?shù)谋槐ｋU(xiǎn)人才獲得了保險(xiǎn)保障的結(jié)論。因?yàn)闊o論是哪一個(gè)被保險(xiǎn)人其保險(xiǎn)標(biāo)的出險(xiǎn)，保險(xiǎn)人都要按照保險(xiǎn)合同的規(guī)定履行賠償責(zé)任。盡管保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際損失發(fā)生在少數(shù)的被保險(xiǎn)人身上，但這一事實(shí)并不能否定保險(xiǎn)保障的全面性。保險(xiǎn)保障的全面性而實(shí)際補(bǔ)償?shù)木植啃?，是保險(xiǎn)的一個(gè)基本特點(diǎn)，也是保險(xiǎn)之所以能夠產(chǎn)生、存續(xù)和發(fā)展的內(nèi)在根據(jù)。把風(fēng)險(xiǎn)保障與損失賠償事實(shí)等同起來，從而用實(shí)際補(bǔ)償?shù)木植啃匀〈Ｕ系娜嫘?，是不合適的。

三、積德的“德”能否在量上加以衡量？

保險(xiǎn)的保障功能是指對(duì)所有的保險(xiǎn)標(biāo)的可能發(fā)生的損失提供保險(xiǎn)保障，即一旦任何一個(gè)保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失（廣義損失），保險(xiǎn)人都要對(duì)被保險(xiǎn)人一方給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。這是保險(xiǎn)保障功能的質(zhì)的規(guī)定性。保險(xiǎn)的這一功能不僅有其質(zhì)的規(guī)定性，也有其量的規(guī)定性。也就是說，保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人一方所提供的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償有其量的標(biāo)準(zhǔn)和界限。這種量的標(biāo)準(zhǔn)和界限是以保險(xiǎn)合同所載明的保險(xiǎn)金額、賠償金額的計(jì)算方法等合同內(nèi)容體現(xiàn)出來的，同時(shí)還要受到保險(xiǎn)利益原則、補(bǔ)償原則等保險(xiǎn)基本原則和相關(guān)法律和法規(guī)的制約。在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，保險(xiǎn)人的賠償金額要以保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際損失或保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)利益為限，并在這三者發(fā)生矛盾時(shí)以三者之中最低者為限。在不足額保險(xiǎn)條件下，通常要按保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的比例計(jì)算賠償金額?？梢?，保險(xiǎn)的保障功能是可以用貨幣形式在量上加以衡量的。以貨幣形式在量上加以衡量的保險(xiǎn)功能的大小，是保險(xiǎn)的保障功能的量的規(guī)定性的基本內(nèi)涵。

然而，積德與保險(xiǎn)卻截然不同。積德的“德”不僅其內(nèi)涵究竟是什么不清楚，即缺少明確的質(zhì)的規(guī)定性，而且在量上也是無法以貨幣形式加以衡量的。佛家禪宗六祖慧能說：“見性是功，平等是德”；“內(nèi)心謙下是功，外行于禮是德”；“自修性是功，自修身是德”?！肮Φ马氉孕詢?nèi)見，不是布施供養(yǎng)之所求也，是以福德與功德別”^[10]。可見，作為積德的“德”的功德之內(nèi)涵，更重要的是一些心理上、精神上、境界上的東西，因而是無法用貨幣來衡量其功德之大小的?！胺e德保障”論者認(rèn)為人們支付保險(xiǎn)費(fèi)購買保險(xiǎn)就是積德。據(jù)此推之，似乎一個(gè)人支付的保險(xiǎn)費(fèi)越多，其積的德也就越多?？墒?，按照積德的“德”之心理上、精神上、境界上的標(biāo)準(zhǔn)加以衡量，這種推論就難以成立了。

保險(xiǎn)的保障功能的量的規(guī)定性，即其可以用貨幣形式在量上加以衡量的特性，在保險(xiǎn)理論與實(shí)務(wù)中具有十分重要的意義。如果沒有保險(xiǎn)的保障功能的質(zhì)的規(guī)定性，人們支付保險(xiǎn)費(fèi)購買了保險(xiǎn)卻得不到保險(xiǎn)保障，那么很可能任何人都不會(huì)去購買保險(xiǎn)。同樣，如果沒有保險(xiǎn)的保障功能的量的規(guī)定性，即保險(xiǎn)標(biāo)的一旦發(fā)生損失而賠償金額卻無法確定，那么保險(xiǎn)這種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)也就無法開展起來并存在下去。把既缺少明確的內(nèi)涵或質(zhì)的規(guī)定性，在量上又無法以貨幣形式加以衡量，或缺少明確的量的規(guī)定性的所謂的積德功能擺在保障功能之上，認(rèn)為積德是保險(xiǎn)的最主要的功能，而保障只是保險(xiǎn)的次要功能，實(shí)質(zhì)上是削弱了或者實(shí)際上否定了保險(xiǎn)存在與發(fā)展的內(nèi)在根據(jù)與根本動(dòng)力。

四、在保險(xiǎn)活動(dòng)中是否排斥等價(jià)原則？

“積德保障”論者提出：“在保險(xiǎn)活動(dòng)中由于義務(wù)是確定的，獲得賠付的權(quán)利是不確定的，所以公平原則是其生存和發(fā)展原則，并排斥對(duì)等原則和等價(jià)原則在保險(xiǎn)行業(yè)中的適用”^[1]。在保險(xiǎn)活動(dòng)中，被保險(xiǎn)人一方都按照保險(xiǎn)合同的規(guī)定向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，但真正獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)闹皇瞧錁?biāo)的因保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的原因而發(fā)生損失的少數(shù)人，而多數(shù)人在經(jīng)濟(jì)上什么都沒有得到，他們所交納的保險(xiǎn)費(fèi)構(gòu)成了對(duì)少數(shù)人的無私奉獻(xiàn)?！胺e德保障”論者的保險(xiǎn)積德功能說，正是以此種所謂的不等價(jià)交換或?qū)r(jià)有償為依據(jù)的。這種看似千真萬確的不可動(dòng)搖的觀點(diǎn)，其實(shí)是是對(duì)保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人之間交易行為的一種誤解。

非壽險(xiǎn)不具有儲(chǔ)蓄性和投資性，更適合用來分析保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人之間交換的性質(zhì)。因此，這里我們以非壽險(xiǎn)為例，把保險(xiǎn)費(fèi)按其構(gòu)成分解開來，對(duì)保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人的交易行為進(jìn)行一些簡要的分析。非壽險(xiǎn)保費(fèi)通?？砂聪旅娴墓接?jì)算：

其中，P為每一風(fēng)險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)費(fèi)，Pc為每一風(fēng)險(xiǎn)單位的純保費(fèi)（或稱風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)），F(xiàn)為每一風(fēng)險(xiǎn)單位的固定費(fèi)用，V為可變費(fèi)用因子，Q為利潤因子。對(duì)式（1）進(jìn)行整理得：

其中，PV為可變費(fèi)用，PQ為利潤。

在保險(xiǎn)費(fèi)構(gòu)成的四個(gè)部分中，后三個(gè)部分為附加保費(fèi)。

設(shè)被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間內(nèi)總的索賠金額為S，而其每次索賠的索賠金額為X，發(fā)生的索賠次數(shù)為Y，S、X、Y都是隨機(jī)變量，假設(shè)X與Y相互獨(dú)立，則：

其中，E(S)為被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間內(nèi)總的期望索賠金額（或保險(xiǎn)人的期望索賠成本），E(X)或m為被保險(xiǎn)人每次索賠的期望索賠金額，E(Y)或q為被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間內(nèi)期望索賠次數(shù)。

由式（3）可知，純保費(fèi)在數(shù)量上等于被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間內(nèi)的全部期望索賠金額。如果把保險(xiǎn)金額考慮進(jìn)來，期望索賠金額則轉(zhuǎn)化為期望保險(xiǎn)損失程度（單位保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)損失的金額），式（3）也就變成了一個(gè)計(jì)算純費(fèi)率的公式。

大數(shù)法則是保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的基礎(chǔ)。大數(shù)法則有效發(fā)揮作用的前提條件之一是風(fēng)險(xiǎn)必須是同質(zhì)的，即每一風(fēng)險(xiǎn)載體“都擁有相同的損失可能性和損失的大小”。據(jù)此，精算師在厘定保險(xiǎn)費(fèi)率時(shí)，必須根據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)載體“損失的可能性（概率）及其相應(yīng)的大?。ǔ潭龋钡墓烙?jì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)載體進(jìn)行分類，對(duì)每一同質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)集合的各個(gè)載體（個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)）確定相同的保險(xiǎn)費(fèi)率^[13]。這種厘定純費(fèi)率的方法，保證了被保險(xiǎn)人所交納的保險(xiǎn)費(fèi)，能夠反映不同的風(fēng)險(xiǎn)載體損失發(fā)生的概率和可能損失的程度，使其基本等于其在保險(xiǎn)期間內(nèi)總的期望索賠金額，即“平均每個(gè)人應(yīng)當(dāng)?shù)玫降馁r款金額”^[14]。因此，就純保費(fèi)的收取與賠款的支付而言，保險(xiǎn)人與各個(gè)被保險(xiǎn)人之間的關(guān)系基本上是一種等價(jià)交換的關(guān)系。

費(fèi)率是由保險(xiǎn)人厘定的。出于利潤最大化的經(jīng)營目的，保險(xiǎn)人有可能把純保險(xiǎn)費(fèi)率定得顯著高于被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間內(nèi)總的期望索賠金額，但這種情況不可能長久地存在。因?yàn)樵谶@兩種情況下，只要有多個(gè)經(jīng)營同類保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)人可供選擇，被保險(xiǎn)人都可以通過“用腳投票”的方式，選擇合適的保險(xiǎn)人投保，從而最終“迫使”保險(xiǎn)人謹(jǐn)慎地劃分風(fēng)險(xiǎn)載體和確定費(fèi)率，從而將保險(xiǎn)費(fèi)率限定在一個(gè)合適的水平，即同行業(yè)的（社會(huì)的）平均水平上。

同樣，保險(xiǎn)費(fèi)構(gòu)成中的固定費(fèi)用F、可變費(fèi)用PV和利潤PQ也不能隨意確定，而是要考慮到業(yè)界的平均費(fèi)用水平和利潤水平；否則，它就有可能因?yàn)橘M(fèi)率總水平顯著高于其他保險(xiǎn)人而喪失與其他眾多保險(xiǎn)人的競爭力。因此，被保險(xiǎn)人所支付的保險(xiǎn)費(fèi)構(gòu)成中的費(fèi)用部分也具有社會(huì)平均的性質(zhì)。于是，我們可以對(duì)式（2）進(jìn)行重新組合：

其中，（Pc + F + PV）為保險(xiǎn)人的成本，可用M代替；PQ為保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)獲得的合理利潤，可用C代替。由于固定費(fèi)用F、可變費(fèi)用PV和利潤PQ都要具有社會(huì)平均的性質(zhì)，保險(xiǎn)費(fèi)又可表示為社會(huì)平均成本與平均利潤之和，即P=+。這與一般商品的價(jià)值構(gòu)成沒有任何差異。由此，我們完全可以得出這樣一個(gè)結(jié)論：被保險(xiǎn)人為購買保險(xiǎn)產(chǎn)品而支付保險(xiǎn)費(fèi)以換取保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)保障的行為，與一般商品的買賣并沒有根本性的不同，這里所通行的仍然是商品等價(jià)交換的原則。保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人之間等價(jià)交換關(guān)系的客觀存在，從根本上否定了保險(xiǎn)的所謂“積德”功能存在的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。

五、把保險(xiǎn)功能定義為積德保障是否有助于提高人們的投保熱情？

保險(xiǎn)是與風(fēng)險(xiǎn)緊密聯(lián)系在一起的。風(fēng)險(xiǎn)無非是指人們發(fā)生財(cái)產(chǎn)損失、人身傷亡、疾病等“損失”的可能性。按照“積德保障”論者的說法，受我國傳統(tǒng)文化的影響，人們對(duì)火災(zāi)、交通事故、死亡、傷殘等風(fēng)險(xiǎn)的具體表述更是極為忌諱。而說購買保險(xiǎn)是“積德保障”，則不僅不會(huì)引起人們的反感，而且還會(huì)喚醒人們心中的良知，極大地提高他們的投保熱情?！胺e德保障”作為保險(xiǎn)的基本職能，反映了保險(xiǎn)的“內(nèi)在規(guī)定性”，決定著“保險(xiǎn)發(fā)展方向的穩(wěn)定性”，是保險(xiǎn)“區(qū)別其他行業(yè)而生根立命的本質(zhì)”，“具有全面的宣傳性、號(hào)召性、鼓動(dòng)性”^[1]。似乎只要以“積德保障”來定義保險(xiǎn)的功能，人們就會(huì)對(duì)保險(xiǎn)人一方的展業(yè)行為一呼百應(yīng)，困擾我們保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的市場有效需求不足的難題就會(huì)迎刃而解。

事實(shí)上，我國保險(xiǎn)市場的有效需求不足是由多種因素決定的，而與保險(xiǎn)功能的含義在文字上如何加以表述并沒有多少聯(lián)系。

首先，我國與經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平上還存在巨大的差距，且分配極不均衡。保險(xiǎn)多屬于未來消費(fèi)或與未來消費(fèi)有關(guān)。人們只有在滿足了即期和近期消費(fèi)需求條件下，才能產(chǎn)生對(duì)未來消費(fèi)的需求。因此，社會(huì)財(cái)富的數(shù)量和結(jié)構(gòu)對(duì)人們的保險(xiǎn)需求有著決定性的影響。對(duì)于一個(gè)只有較少財(cái)產(chǎn)或很低收入的人來說，不僅因其財(cái)產(chǎn)較少而不值得購買保險(xiǎn)，而且因其收入極為有限，除了顧及當(dāng)前消費(fèi)以外而很可能沒有能力購買保險(xiǎn)，其對(duì)保險(xiǎn)的需求強(qiáng)度自然不會(huì)很高。對(duì)于一個(gè)擁有很多財(cái)產(chǎn)或很高收入的人來說，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的欲望將隨著財(cái)富和收入的增加而降低，他們對(duì)保險(xiǎn)的需求強(qiáng)度也可能較低。只有那些收入或財(cái)產(chǎn)滿足當(dāng)前或近期消費(fèi)需求后尚有足夠的支付保險(xiǎn)費(fèi)的能力，同時(shí)又不十分富有，遭遇天災(zāi)人禍后在生活上有顯著后顧之憂的人，才能產(chǎn)生強(qiáng)烈的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的欲望，因而他們對(duì)保險(xiǎn)的需求強(qiáng)度是最高的。我國的實(shí)際情況是，一方面，由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的限制，人們的平均收入水平較低；另一方面，社會(huì)分配極不均衡，兩極分化十分嚴(yán)重，中等富裕階層的規(guī)模過小。因此，保險(xiǎn)市場有效需求不足也就再所難免。

其次，在傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，企業(yè)因?yàn)?zāi)害事故遭受損失，居民個(gè)人或家庭遇到天災(zāi)人禍，政府都以救濟(jì)費(fèi)用支出的形式承擔(dān)了經(jīng)濟(jì)上的補(bǔ)償責(zé)任。經(jīng)濟(jì)體制和社會(huì)保障制度的改革，雖然從根本上動(dòng)搖了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期政府充當(dāng)主要保障主體的經(jīng)濟(jì)制度基礎(chǔ)，但相當(dāng)多的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者和居民個(gè)人的思想?yún)s停留在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的條件下。同時(shí)，作為保險(xiǎn)保障對(duì)象的災(zāi)害事故是一種隨機(jī)事件，且多數(shù)發(fā)生的概率較小，也使相當(dāng)一部分人存在僥幸心理。風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和通過保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)的缺乏，是導(dǎo)致我國保險(xiǎn)市場有效需求不足的重要原因之一。

最后，雖然我國現(xiàn)行《保險(xiǎn)法》強(qiáng)調(diào)“保險(xiǎn)活動(dòng)當(dāng)事人行使權(quán)利、履行義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用原則”，并就保險(xiǎn)法對(duì)保險(xiǎn)人一方的誠信做出了明確而嚴(yán)格的規(guī)定，保險(xiǎn)人一方（包括代理人在內(nèi)）違背誠信原則的行為仍然廣泛存在。一些從業(yè)人員或代理人在展業(yè)時(shí)任意擴(kuò)大保險(xiǎn)責(zé)任，而保險(xiǎn)公司實(shí)際履行的賠償責(zé)任與這些人承諾履行的賠償責(zé)任卻相差懸殊；過分夸大投資回報(bào)率誘導(dǎo)人們投保，而保險(xiǎn)公司實(shí)際給予的投資回報(bào)與其宣傳的投資回報(bào)相差懸殊；一些保險(xiǎn)公司對(duì)應(yīng)當(dāng)賠償?shù)陌讣毁r償，應(yīng)該多賠的案件而少賠。雖然有的保險(xiǎn)公司拒賠的案件按照保險(xiǎn)條款的規(guī)定本來就是不應(yīng)當(dāng)賠的，或給予賠償?shù)陌讣凑毡ｋU(xiǎn)合同的規(guī)定實(shí)際上并沒有少賠，但由于理賠人員的素質(zhì)過低，不能對(duì)不賠或所確定的賠償金額之所以低于保險(xiǎn)金額或?qū)嶋H損失的理由給出令人信服的解釋和說明，而使被保險(xiǎn)人一方誤認(rèn)為其應(yīng)當(dāng)賠而不賠，應(yīng)當(dāng)多賠而少賠，甚至得出保險(xiǎn)就是騙人的結(jié)論。所有這些，都會(huì)扼殺或降低人們的投保熱情，抑制了保險(xiǎn)市場的有效需求。

總之，我國目前在一定程度上存在的保險(xiǎn)有效需求不足是由多種原因?qū)е碌?，與沒有迎合“生死由命，富貴在天”的宿命論思想，把保險(xiǎn)功能表述為“積德保障”并沒有什么聯(lián)系。至于說用“積德保障”來避開財(cái)產(chǎn)損失、人身傷亡、疾病等使某些人忌諱的表述，最多只是一種展業(yè)技巧層面上的事情，而不是保險(xiǎn)基本功能層面上的事情。作為展業(yè)技巧層面上的事情，是可以因人而異的。但無論如何，與保險(xiǎn)責(zé)任相關(guān)的這些用語在保險(xiǎn)活動(dòng)中是必然涉及到的。即使是按照“積德保障”論者的說法，也是無法回避的。因?yàn)槿绻f講積德只是對(duì)被保險(xiǎn)人一方而言的，因而尚可不談保險(xiǎn)責(zé)任，那么講保障則必然涉及到保障的主體即保險(xiǎn)人，就必然會(huì)涉及到保險(xiǎn)責(zé)任，而保險(xiǎn)責(zé)任對(duì)于任何嚴(yán)格意義上的保險(xiǎn)而言都是不可缺少的。如果沒有財(cái)產(chǎn)損失、人身傷亡、疾病等不幸事件發(fā)生的可能性，還有誰會(huì)購買保險(xiǎn)呢？更何況真正忌諱這些用語的人只是極少數(shù)，且主要分布于缺少文化的年長者、落后地區(qū)的農(nóng)村居民之中，而這樣的人或者在家庭決策中多數(shù)已經(jīng)不具有舉足輕重的地位，或者不具有購買保險(xiǎn)的能力，因而對(duì)宏觀層面上的保險(xiǎn)有效需求已經(jīng)沒有多大的影響。我們很難想象一個(gè)連與保險(xiǎn)保障相關(guān)的幾個(gè)用語都不能接受的人，那么換成另一種不包含這樣幾個(gè)字眼的提法，他就會(huì)涌躍地投保了?！胺e德保障”論者對(duì)于以“積德保障”來定義保險(xiǎn)的功能的實(shí)際效果估計(jì)得實(shí)在是過于樂觀了。

“生死由命，富貴在天”，是一種落后的，消極的，有害的，已經(jīng)被時(shí)代、被絕大多數(shù)人所拋棄的陳舊思想觀念。保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的過程。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的前提是認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、承認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)，并相信風(fēng)險(xiǎn)是可以轉(zhuǎn)移的。一個(gè)固守“生死由命，富貴在天”宿命論的觀念不放的人，一個(gè)不能認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、承認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)，并相信風(fēng)險(xiǎn)是可以轉(zhuǎn)移的人怎么能夠購買保險(xiǎn)呢？我們雖然不能強(qiáng)制一個(gè)固守“生死由命，富貴在天”宿命論的觀念不放的人放棄這種觀念，可是，我們有什么理由非要迎合這種觀念呢？

六、結(jié)束語

把保險(xiǎn)的基本職能定義為“積德保障”，其可取之處在于把社會(huì)倫理思想與保險(xiǎn)基本功能聯(lián)系起來。不過，社會(huì)倫理思想與保險(xiǎn)基本功能的聯(lián)系并非一定要體現(xiàn)在保險(xiǎn)功能的定義上，而應(yīng)當(dāng)建立在保險(xiǎn)基本功能實(shí)現(xiàn)的過程中，并使其為保險(xiǎn)基本功能的實(shí)現(xiàn)服務(wù)。經(jīng)濟(jì)保障是保險(xiǎn)的最基本的功能，

要實(shí)現(xiàn)這個(gè)功能，保險(xiǎn)人的誠實(shí)信用是必不可少的。如果保險(xiǎn)公司從業(yè)人員及代理人在從事保險(xiǎn)活動(dòng)的過程中都能嚴(yán)格遵守誠實(shí)信用的原則，保險(xiǎn)公司就會(huì)在更多人的心目中逐漸地樹立起良好的可以信賴的形象，那么企業(yè)和居民家庭的投保熱情就會(huì)大大提高，保險(xiǎn)市場有效需求就會(huì)顯著增長，我國的保險(xiǎn)業(yè)就會(huì)在現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和分配格局所允許的范圍內(nèi)取得更大的發(fā)展。



參考文獻(xiàn)：

［1］ 狄橫察，等．論保險(xiǎn)的積德保障功能［J］．保險(xiǎn)研究，2005，(3)．

［2］ 崔仲平．老子道德經(jīng)譯注［M］．哈爾濱:黑龍江人民出版社，2003．27，55，70，62，65，52-53，69，24， 31，58，43． 

［3］ 李克和，劉柯．管子譯注［M］．哈爾濱:黑龍江人民出版社，2003．258，259．

［4］ 張岱年．中國古典哲學(xué)概念范疇要論［M］．北京:中國社會(huì)科學(xué)出版社，1987．156．

［5］ 孟慶祥，等．莊子譯注［M］．哈爾濱:黑龍江人民出版社，2003．82．

［6］ 楊伯峻．論語譯注［M］．北京:中華書局，2006．76．

［7］ 呂氏春秋#8226;淮南子［M］．楊堅(jiān)點(diǎn)校，長沙:岳麓書社，2006．393，396．

［8］ 王博．易傳通論［M］．北京:中華書局，2003．209．

［9］ 四庫全書（1048 冊）［Z］．上海：上海古籍出版社，2002．77．

［10］ 宣化法師．六祖法定壇經(jīng)淺釋［M］．北京:宗教文化出版社，2006．204，207，208，213．

［11］ 道藏第25冊［Z］．文物出版社，上海書店，天津古籍出版社，1988．748．

［12］ 王明．太平經(jīng)合校［M］．北京:中華書局，1979． 22． 

［13］ 特瑞斯#8226;普雷切特，等．風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)［M］．北京:中國社會(huì)科學(xué)出版社，1998．38．

［14］ 霍薩克，波拉德，策恩維茨．非壽險(xiǎn)精算基礎(chǔ)［M］．北京:中國金融出版社，1992．374．

（責(zé)任編輯：韓淑麗）

注：“本文中所涉及到的圖表、注解、公式等內(nèi)容請(qǐng)以PDF格式閱讀原文?！?/p>