臺灣與大陸銀行業(yè)展開金融合作的前景分析

李 玫 高小紅

摘要：通過對臺灣銀行業(yè)在本土發(fā)展的現(xiàn)狀分析，可以看出臺灣銀行業(yè)在本地市場的發(fā)展正在受到很大的考驗(yàn)，市場不足造成了臺灣銀行業(yè)發(fā)展的主要障礙。隨著臺商在大陸投資的增多，臺灣銀行通過積極擴(kuò)展其在大陸的市場才能抓住發(fā)展的機(jī)會，實(shí)現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：兩岸金融合作銀行業(yè)前景分析

一、臺灣銀行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

1997年6月的臺灣金融統(tǒng)計(jì)月報顯示臺灣金融機(jī)構(gòu)466家，其中外國銀行分行32家，分支機(jī)構(gòu)共計(jì)2846個；截至2009年1月在接受存款的貨幣機(jī)構(gòu)中，除臺灣當(dāng)?shù)亍爸醒脬y行”外，共有37家臺灣本地銀行(含中小企業(yè)銀行)：一類是臺灣本地一般銀行，如臺灣銀行等：一類是專業(yè)銀行，即中小企業(yè)銀行，包括臺灣中小企業(yè)銀行等；32家外資銀行在臺分行；264家農(nóng)會信用部；25家漁會信用部；郵匯局一家，下轄分支機(jī)構(gòu)共計(jì)5885個。金融機(jī)構(gòu)在近10間擴(kuò)充1倍有余，但是金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)并未隨著銀行數(shù)量爆炸式的增長而同步增長。這也是上世紀(jì)90年代末期的臺灣本土型金融風(fēng)暴及近年來銀行資產(chǎn)惡化、逾期貸款率升高的重要原因。

從金融機(jī)構(gòu)存貸狀況看，截至2007年5月底，包括全體貨幣機(jī)構(gòu)和郵匯局在內(nèi)的主要金融機(jī)構(gòu)存款余額為25.34萬億新臺幣，比上年增長0.9％；貸款余額17.81萬億新臺幣，比上年增長1.08％。就各類金融機(jī)構(gòu)分析，臺灣本地銀行占有率最高，存貸款占有率分別達(dá)到72.7％和91％，農(nóng)漁會信用部次之。外國銀行在臺分行的存貸款占有率僅占3.07％和3.18％。

從逾放貸款來看，2007年5月臺灣銀行總體逾放金額4168億新臺幣，逾放比率為2.26％較之2001年的8.16％有了大幅回落，但是比上一年度增加11％。

從盈利能力來看銀行的稅前盈余在近10年間除2004年出現(xiàn)較大增長外其余年份表現(xiàn)平平，2002年甚至出現(xiàn)較大虧損。

臺灣本地銀行的獲利能力一直受到市場規(guī)模的限制，體現(xiàn)在過去近10年銀行資產(chǎn)報酬率幾乎未出現(xiàn)增長，甚至在個別年份資產(chǎn)報酬率為負(fù)。凈值報酬率雖然體現(xiàn)在原始值上波動較大。但是大起大落，總體上來講也有逐漸減小的趨勢。具體數(shù)字方面，2007年5月盈余為120.5億新臺幣，但是在3月卻有184.2億新臺幣的虧損，所以2007年整體盈利水平并不高。從其近年發(fā)展趨勢來看無論是資產(chǎn)報酬率還是凈值報酬率都呈現(xiàn)出增長不能逐漸減緩的態(tài)勢。

在整體金融實(shí)力、銀行的數(shù)量、軟硬件設(shè)施、金融的高度自由化和國際化、金融業(yè)的管理與秩序等方面臺灣和香港、新加坡相比還有很大的差距、從上述數(shù)據(jù)也可以看出臺灣銀行業(yè)務(wù)在現(xiàn)有條件下已經(jīng)沒有更大突破的空間。地理上臨近兩大國際化金融中心，金融創(chuàng)新和風(fēng)險管理能力和經(jīng)驗(yàn)都無法形成競爭優(yōu)勢，使臺灣的金融行業(yè)發(fā)展受到了限制，獲利能力缺乏持續(xù)增長的動力。

二、臺灣銀行業(yè)向大陸轉(zhuǎn)移的動因分析

自上世紀(jì)80年代中期以來，隨著臺灣經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長和人們收入水平的提高及臺當(dāng)局推動經(jīng)濟(jì)金融自由化政策，島內(nèi)服務(wù)業(yè)步入快速發(fā)展期。服務(wù)業(yè)占臺灣GDP比重迅速由1987年的52.2％大幅攀升至2006年的71.65％。從服務(wù)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)看，金融保險業(yè)作為臺灣服務(wù)產(chǎn)業(yè)中的支柱行業(yè)，至2006年產(chǎn)值占GDP的比重上升到10.33％。自20世紀(jì)90年代后期開始，島內(nèi)外環(huán)境的轉(zhuǎn)變對服務(wù)業(yè)進(jìn)一步發(fā)展帶來了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，臺灣第三產(chǎn)業(yè)特別是金融、保險業(yè)增速減慢，在1987年到1997年其平均年增率高達(dá)11.5％，是帶動臺灣服務(wù)業(yè)增長的主要動力；但1998年至2002年間，年均增長率驟降至2.6％，低于全體服務(wù)業(yè)的增長率。占島內(nèi)GDP比重高達(dá)三分之二以上的服務(wù)業(yè)增速減慢，直接導(dǎo)致臺灣經(jīng)濟(jì)增長率由過去的中速增長轉(zhuǎn)入低速增長。

如果作為臺灣經(jīng)濟(jì)核心的臺灣金融業(yè)得不到進(jìn)一步的發(fā)展和優(yōu)化，如果臺灣服務(wù)業(yè)無法加快產(chǎn)業(yè)升級、增加國際競爭力和拓展海外市場，就很難帶動臺灣經(jīng)濟(jì)保持持續(xù)快速增長。

臺灣金融業(yè)發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)和困境的原因主要有下述幾點(diǎn)：

第一，臺灣海島經(jīng)濟(jì)的市場容量有限，臺灣金融業(yè)服務(wù)主要對象其一是臺灣民眾，但20世紀(jì)90年代以后由于泡沫經(jīng)濟(jì)的破滅及人均收入增幅趨緩，臺灣民眾的消費(fèi)擴(kuò)張速度減慢，相應(yīng)減弱了金融服務(wù)業(yè)的擴(kuò)張。

第二，臺灣金融機(jī)構(gòu)的另一主要客戶——制造業(yè)部門出現(xiàn)向大陸地區(qū)加速外移的現(xiàn)象，使得臺灣金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)客戶逐漸減少。

第三，自由化政策所導(dǎo)致的臺灣銀行開放造成了新設(shè)銀行過多的問題，平均3700人就有一家銀行提供金融服務(wù)。

從另一方面來看，臺灣和大陸之間的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系卻在逐漸緊密。據(jù)商務(wù)部統(tǒng)計(jì)，截至2006年底，大陸累計(jì)批準(zhǔn)臺商投資項(xiàng)目71847項(xiàng)，合同臺資金額1010億美元，實(shí)際投資438.9億美元：兩岸間接貿(mào)易總額累計(jì)6036.9億美元，其中大陸對臺出口1024.5億美元，臺灣向大陸出口5012.4億美元，臺灣對大陸實(shí)現(xiàn)貿(mào)易順差累計(jì)達(dá)3987.6億美元。大陸自1991年以來一直是臺灣貿(mào)易順差的來源地，從2002年開始成為臺灣第一大出口市場。目前，在大陸設(shè)立的臺商投資企業(yè)已超過7萬家，有近60萬臺商及其眷屬在大陸工作、生活。2006年兩岸貿(mào)易額首次超過千億美元。

三、臺灣銀行業(yè)布局大陸市場現(xiàn)狀

臺灣當(dāng)局于1995年7月提出分三階段開放兩岸金融往來方案。入世后的2002年，臺灣當(dāng)局?jǐn)U大開放兩岸金融往來政策，允許符合條件的臺灣銀行赴大陸設(shè)立辦事處，從而為臺灣銀行進(jìn)入大陸及兩岸銀行業(yè)的合作提供了條件。隨后，符合條件的臺灣大型銀行開始積極爭取在大陸設(shè)立辦事處。中國人民銀行于2002年3月14日批準(zhǔn)臺灣世華聯(lián)合商業(yè)銀行和彰化商業(yè)銀行在上海和江蘇昆山設(shè)立代表處：2002年9月12日批準(zhǔn)了華南銀行在深圳、合作金庫銀行在北京設(shè)立代表處的申請2002年12月中下旬批準(zhǔn)了土地銀行和第一商業(yè)銀行在上海設(shè)立代表處以及中國信托商業(yè)銀行在北京設(shè)立代表處的申請。至2002年底。7家臺資銀行來大陸設(shè)立代表處的申請已全獲批準(zhǔn)。臺灣地區(qū)銀行的國際金融業(yè)務(wù)分行(OBU)紛紛與大陸地區(qū)的各銀行完成密押交換作業(yè)，建立代理關(guān)系。并開始兩岸直接通匯業(yè)務(wù)的實(shí)際操作。至2006年12月獲準(zhǔn)申辦授信業(yè)務(wù)的臺灣本地銀行31家，獲準(zhǔn)申辦應(yīng)收賬款收買業(yè)務(wù)的為29家：外國銀行分別為15家和14家。

臺灣金融機(jī)構(gòu)目前在大陸的布局很明顯地帶有“客戶跟隨”的現(xiàn)象，即目前在大陸開設(shè)辦事處的臺灣金融機(jī)構(gòu)主要是為了給在大陸的臺商提供金融服務(wù)，目前臺灣在大陸的7家金融辦事處分別分布在珠三角的深圳、長三角的上海、蘇州、昆山及北京等臺商投資密集區(qū)，因此臺灣銀行在祖國大陸布局目前鎖定臺商作為其主要服務(wù)對象。此外臺灣金融機(jī)構(gòu)在大陸的初期主要業(yè)務(wù)為信息收集、與祖國大陸當(dāng)?shù)劂y行進(jìn)行策略聯(lián)盟或?yàn)榕_灣總行開拓潛在客戶等。臺灣世華銀行的主管就明確表示，大陸祖國辦事處初期在

政策范圍內(nèi)主要以服務(wù)臺商、拓展客戶和征信業(yè)務(wù)為主，同時該行也會積極與當(dāng)?shù)劂y行進(jìn)行策略聯(lián)盟，或與當(dāng)?shù)劂y行合作，建立更便捷的通匯管道服務(wù)臺商。

臺灣銀行通過在大陸建立支行或者代表處的形勢不僅可以利用其熟悉臺灣企業(yè)業(yè)務(wù)狀況的優(yōu)勢，通過大陸市場更好的為臺商服務(wù)，提高其經(jīng)營業(yè)績，還可以通過布局大陸。利用臺商資源為起點(diǎn)，逐步熟悉大陸市場，為其未來的發(fā)展鋪平道路。

就投資經(jīng)營環(huán)境來講，臺灣銀行業(yè)在大陸的投資相對于大陸銀行赴臺投資也有很大優(yōu)勢。首先是政治環(huán)境，不同于臺灣當(dāng)局對于外國投資銀行業(yè)的諸般限制，大陸政府對于臺灣對大陸的投資一直秉持支持態(tài)度，不僅在設(shè)立審批等環(huán)節(jié)上，還在經(jīng)營條件上給予最大的優(yōu)惠。相對于臺灣銀行業(yè)在大陸設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的快速實(shí)現(xiàn)，在2003年已經(jīng)得到中國人民銀行批準(zhǔn)赴臺設(shè)立辦事處的浦東發(fā)展銀行等4家銀行至今尚未正式登臺。

四、臺灣銀行業(yè)與大陸展開金融合作的前景分析

通過在大陸建立分支機(jī)構(gòu)處理臺商在大陸的資金問題，可以使銀行監(jiān)控大陸臺商的經(jīng)營以及資金使用狀況，在授信管理方面的成本將減少，同時經(jīng)營安全性、經(jīng)營效率也較之前有所提高。在大陸投資的中小企業(yè)也可以直接對其大陸辦事處提出貸款申請，減少了取得貸款的成本，資金的使用效率得到了提高使公司盈利可能性增加，反過來減少了銀行的信用風(fēng)險。這些改變也能使臺灣企業(yè)，尤其是中小型企業(yè)在大陸的發(fā)展更加平穩(wěn)。

另外，由于臺商在大陸發(fā)展資金短缺嚴(yán)重，一種繞過兩岸監(jiān)管的非法金融——兩岸地下金融逐漸升溫，謀求企業(yè)發(fā)展的大量中小型臺資企業(yè)開始在臺灣金融市場上尋求民間融資借貸。再通過地下金融管道匯進(jìn)大陸，大量的資金從臺灣流向大陸。據(jù)測算，其規(guī)模在100億元人民幣和1500億美元之間。非法的資金流動加大了兩岸金融監(jiān)管工作的難度，同時也會積累風(fēng)險，引起嚴(yán)重的社會問題。

加強(qiáng)兩岸金融在銀行業(yè)方面的合作，可以通過銀行間的合作，創(chuàng)新更多適合在大陸投資的臺灣商人的融資產(chǎn)品，可以在減少臺灣銀行自身經(jīng)營風(fēng)險的基礎(chǔ)上保證對大陸臺商的服務(wù)質(zhì)量，為受到本土市場規(guī)模限制以及周邊環(huán)境制約的臺灣銀行業(yè)謀求一條新的發(fā)展道路。大陸除大陸臺商以外也有更廣闊的市場，這些都可以促進(jìn)銀行同業(yè)積極提高自身業(yè)務(wù)水平。