淺析農(nóng)村信用社的創(chuàng)新與發(fā)展

秦 華

摘要:農(nóng)村信用社作為專業(yè)性的農(nóng)村金融組織,在我國社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的進(jìn)程中發(fā)揮著主力軍的作用。隨著我國金融體制改革的不斷深入,創(chuàng)新成為農(nóng)村信用社發(fā)展的必然途徑。文章從經(jīng)營理念、產(chǎn)權(quán)關(guān)系、治理結(jié)構(gòu)、核心競爭力、監(jiān)管體制等方面強(qiáng)化農(nóng)村信用社的創(chuàng)新和管理,以推進(jìn)農(nóng)村信用社的健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞:農(nóng)村信用社;農(nóng)村經(jīng)濟(jì);農(nóng)村金融組織

中圖分類號(hào):F832文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

文章編號(hào):1674-1145(2009)35-0010-02

農(nóng)村信用社是我國金融體系的重要組成部分,在我國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中地位和作用十分重要。隨著我國經(jīng)濟(jì)、金融體制改革的不斷深入,農(nóng)村信用社的創(chuàng)新和發(fā)展成為農(nóng)村金融體制改革的必然趨勢(shì)。為此,農(nóng)村信用社只有不斷強(qiáng)化創(chuàng)新意識(shí),不斷豐富金融業(yè)務(wù)內(nèi)容,不斷賦予經(jīng)營管理制度新的內(nèi)涵,才能適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,應(yīng)對(duì)激烈的金融競爭,滿足客戶對(duì)金融服務(wù)的多樣化需求。農(nóng)村信用社只有不斷完善各項(xiàng)機(jī)制和制度,才能更好地發(fā)揮其農(nóng)村金融服務(wù)主力軍的作用,實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社的健康發(fā)展。

一、拓展經(jīng)營思路,創(chuàng)新經(jīng)營理念

支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展是每個(gè)金融機(jī)構(gòu)的義務(wù),作為根基在農(nóng)村的農(nóng)村信用社,應(yīng)端正經(jīng)營方向,在經(jīng)營中立足于“三農(nóng)”, 對(duì)支農(nóng)方式進(jìn)行創(chuàng)新,不斷拓展農(nóng)村信用社的發(fā)展空間。要樹立“大農(nóng)業(yè)”的觀念,在支持農(nóng)民增收的同時(shí),積極支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展,在發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的時(shí)候同時(shí)發(fā)展自己。

農(nóng)村信用社要始終樹立“以客戶為中心”的經(jīng)營理念,并要將這一理念落實(shí)到實(shí)處。在現(xiàn)今社會(huì),隨著科技和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,客戶的需求越來越呈現(xiàn)出多樣化、個(gè)性化的趨勢(shì)。農(nóng)村信用社只有不斷進(jìn)行金融創(chuàng)新,才能最大限度地滿足客戶對(duì)金融服務(wù)的需要,為客戶提供優(yōu)質(zhì)、卓越、增值的金融服務(wù)。在資源配置上,農(nóng)村信用社應(yīng)按照優(yōu)先“三農(nóng)”的原則有效配置信貸資產(chǎn)。農(nóng)村信用社的貸款應(yīng)優(yōu)先用于滿足農(nóng)民種養(yǎng)業(yè)的有效資金需求,其余資金主要用于支持農(nóng)民從事農(nóng)產(chǎn)品加工、流通等多種經(jīng)營活動(dòng),支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。與此同時(shí),農(nóng)村信用社應(yīng)根據(jù)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)變化的新需求,不斷創(chuàng)新金融業(yè)務(wù)品種,強(qiáng)化其服務(wù)功能。譬如,在服務(wù)方式上,農(nóng)村信用社可以突破傳統(tǒng)的柜面服務(wù)的局限,朝著金融服務(wù)信息化、服務(wù)形式多樣化和全方位化發(fā)展,積極地轉(zhuǎn)變服務(wù)方式,提供令客戶滿意的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。針對(duì)各農(nóng)村信用社服務(wù)對(duì)象的不同,要選擇不同的服務(wù)側(cè)重點(diǎn),積極探索和創(chuàng)新支持農(nóng)村生產(chǎn)發(fā)展的新方式,加大對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營等方面的全方位支持。

二、明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系,建立多樣化的組織模式

農(nóng)村信用社的體制改革必須選擇一個(gè)符合市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律,產(chǎn)權(quán)明晰、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任明確的體制來保障。我們應(yīng)該按照積極、穩(wěn)妥的原則,對(duì)現(xiàn)有股權(quán)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整,通過增資擴(kuò)股來重組產(chǎn)權(quán)、明晰產(chǎn)權(quán)。應(yīng)嚴(yán)格按照“誰入股、誰所有、誰受益、誰承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的原則,通過多樣化的產(chǎn)權(quán)制度改革,使不同經(jīng)濟(jì)環(huán)境、不同經(jīng)營狀況下的農(nóng)村信用社都尋找到了符合自身情況的有效的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和組織模式。有條件的地區(qū)可以進(jìn)行股份制改造;對(duì)暫不具備條件的地區(qū),可以比照股份制的原則和做法,實(shí)行股份合作制;對(duì)股份制改造有困難而又適合搞合作制的,也可以進(jìn)一步完善合作制。通過深化改革,使農(nóng)村信用社真正成為自主經(jīng)營、自我約束、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)立的市場主體。

此外,在股權(quán)投資方面,要最大限度地放寬條件限制,允許符合條件的各類資本投資入股,實(shí)現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化,以壯大信用社資金實(shí)力,提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力和發(fā)展能力。同時(shí),對(duì)擁有投資股的社員,不僅要享受農(nóng)村信用社的優(yōu)惠服務(wù),而且還可以按照“一人一票”的原則,擁有參加信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營管理權(quán)、重大項(xiàng)目決策權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán),與信用社風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享,使農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)真正成為市場的主體。

三、轉(zhuǎn)換內(nèi)部經(jīng)營機(jī)制,完善法人治理結(jié)構(gòu)

完善法人治理結(jié)構(gòu)是深化農(nóng)村信用社改革的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。在體制上要確立農(nóng)村信用社為一級(jí)法人地位,實(shí)行統(tǒng)一法人制度。取消現(xiàn)有基層農(nóng)村信用社的獨(dú)立法人資格,以縣為單位設(shè)立具有獨(dú)立法人資格的農(nóng)村信用社,縣以下的基層農(nóng)村信用社及其分社均為縣級(jí)農(nóng)村信用社的分支機(jī)構(gòu),采取“統(tǒng)一法人、分級(jí)核算、授權(quán)經(jīng)營、分級(jí)考核”的辦法,對(duì)分支機(jī)構(gòu)實(shí)行財(cái)務(wù)、人員、資產(chǎn)統(tǒng)一管理,稅費(fèi)統(tǒng)一繳納?？h級(jí)農(nóng)村信用社在城鎮(zhèn)吸收的資金統(tǒng)一調(diào)劑用于農(nóng)村。通過實(shí)行“一縣一社”,既可以明確權(quán)責(zé),減少管理層次,加強(qiáng)經(jīng)營管理,擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模,又可以解決轄內(nèi)農(nóng)村信用社發(fā)展不平衡的問題,更好地化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

在經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)變中,需建立科學(xué)的組織管理體系。轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制,不僅僅是核算方式的改變,其中包括利益分配機(jī)制、經(jīng)營考核機(jī)制、網(wǎng)點(diǎn)管理機(jī)制、資金營運(yùn)機(jī)制、效益核算機(jī)制等各個(gè)方面。這就要求農(nóng)村信用社建立和完善“三會(huì)”制度,嚴(yán)格實(shí)行決策權(quán)、經(jīng)營權(quán)、監(jiān)督權(quán)分離,形成各司其職、分工協(xié)作、相互制約的新型法人治理結(jié)構(gòu)。積極探索建立理事會(huì)經(jīng)營決策機(jī)制,充分發(fā)揮高級(jí)管理層和內(nèi)設(shè)專業(yè)委員會(huì)在經(jīng)營管理中的作用,把經(jīng)營班子深化為經(jīng)營執(zhí)行機(jī)構(gòu),把監(jiān)事會(huì)深化為經(jīng)營監(jiān)督機(jī)構(gòu),有效探索在高級(jí)管理層下設(shè)置專職部門,對(duì)遵守法律法規(guī)、行業(yè)管理準(zhǔn)則和內(nèi)部管理制度的情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。同時(shí),要按照銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要,從集約化經(jīng)營入手,對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行整合,構(gòu)建全新的組織管理體系。對(duì)每個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn),要充分考慮其經(jīng)濟(jì)合理性,從提高資金運(yùn)用率,加強(qiáng)資金營運(yùn)機(jī)制入手,在經(jīng)濟(jì)性與集約性的基礎(chǔ)上,測(cè)算出每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的盈虧平衡點(diǎn)。此外,還需建立科學(xué)的人力資源評(píng)價(jià)考核和激勵(lì)約束機(jī)制,使每個(gè)員工的潛能充分發(fā)揮出來,實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社的跨越發(fā)展。

四、鞏固自身優(yōu)勢(shì),提升農(nóng)村信用社的核心競爭力

農(nóng)村信用社只有建立完善的核心競爭力戰(zhàn)略,才能更好地體現(xiàn)農(nóng)村信用社企業(yè)文化的獨(dú)特魅力。要構(gòu)建新型的農(nóng)村金融組織,就必須在鞏固其農(nóng)村金融主力軍的基礎(chǔ)上,在隊(duì)伍建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)控制、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等方面,協(xié)調(diào)配置人、財(cái)、物等各種要素,使之在經(jīng)營運(yùn)行過程中相互融合,提升服務(wù)優(yōu)勢(shì),壯大自身品牌,從整體上培育和推進(jìn)農(nóng)村信用社的核心競爭力。

農(nóng)村信用社應(yīng)努力提高科學(xué)化、規(guī)范化、集約化經(jīng)營管理水平,不斷進(jìn)行各種競爭資源的有效整合。遍布城鄉(xiāng)的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)是農(nóng)村信用社的絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。這決定其業(yè)務(wù)發(fā)展必須植根于農(nóng)村,貼近于農(nóng)民,服務(wù)于農(nóng)民,致力于農(nóng)業(yè),必須牢固樹立“立足社區(qū)、服務(wù)三農(nóng)、城鄉(xiāng)互動(dòng)、富民強(qiáng)社”的辦社宗旨和市場定位,進(jìn)一步鞏固和占領(lǐng)農(nóng)村金融陣地。農(nóng)村信用社可以充分利用網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì),發(fā)揮新、活、快、靈、便等特點(diǎn),細(xì)分市場,穩(wěn)定低端客戶、擴(kuò)大中端客戶、開拓高端客戶,以增強(qiáng)市場競爭能力。為了進(jìn)一步發(fā)揮網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)的優(yōu)勢(shì),可以在城區(qū)、城鎮(zhèn)設(shè)立精品網(wǎng)點(diǎn),在人口居住集中、交通便利、經(jīng)濟(jì)活躍的農(nóng)村設(shè)立農(nóng)村信用社的服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)。同時(shí),要加快產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新步伐,研發(fā)中小企業(yè)授信管理、商戶聯(lián)保、民企聯(lián)保貸款和各類抵押貸款及助學(xué)、住房按揭等信貸品種,拓寬服務(wù)領(lǐng)域,全方位滿足社區(qū)內(nèi)居民的生產(chǎn)生活需求。加大非資產(chǎn)性的融資量,增強(qiáng)資金增值率,改善收入結(jié)構(gòu),通過中間業(yè)務(wù)促進(jìn)表內(nèi)業(yè)務(wù)的擴(kuò)張,形成新的效益增長點(diǎn)。

為更好地適應(yīng)現(xiàn)代金融企業(yè)管理需要和業(yè)務(wù)發(fā)展需要,農(nóng)村信用社必須加大投入、加快速度進(jìn)行科技創(chuàng)新,實(shí)施高新技術(shù)的推廣和應(yīng)用。第一,應(yīng)加強(qiáng)金融網(wǎng)絡(luò)工程建設(shè),加強(qiáng)區(qū)域性和系統(tǒng)全國性電子聯(lián)網(wǎng)工作,實(shí)現(xiàn)信息資源共享,有效規(guī)避信貸資金風(fēng)險(xiǎn),為開展中間業(yè)務(wù)奠定良好基礎(chǔ)。第二,積極引進(jìn)金融與計(jì)算機(jī)專業(yè)技術(shù)人才,保證農(nóng)村信用社科技產(chǎn)品的技術(shù)含量和市場競爭力。第三,積極引進(jìn)國內(nèi)外金融同業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新成果,聯(lián)合開發(fā)新技術(shù)、經(jīng)營新業(yè)務(wù),增強(qiáng)農(nóng)村信用社電子化建設(shè)的先進(jìn)性。農(nóng)村信用社依托信息技術(shù),通過技術(shù)創(chuàng)新促進(jìn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新,能夠提高其業(yè)務(wù)處理和運(yùn)作效率,從而以高效、快捷、優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)贏得市場。

為更好地適應(yīng)競爭和創(chuàng)新的需要,農(nóng)村信用社必須建立一支知識(shí)結(jié)構(gòu)合理的人才隊(duì)伍,培養(yǎng)一批具有敏銳的市場眼光和超前意識(shí)的經(jīng)營管理者。一方面,農(nóng)村信用社要重點(diǎn)搞好隊(duì)伍建設(shè),努力營造好吸引人才和培養(yǎng)人才的機(jī)制。加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有從業(yè)人員的學(xué)習(xí)、培訓(xùn),強(qiáng)化其現(xiàn)代金融服務(wù)意識(shí)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。另一方面,農(nóng)村信用社要引入人才競爭機(jī)制,實(shí)行優(yōu)勝劣汰,全方位推進(jìn)人才的優(yōu)化組合。建立完善的、能夠調(diào)動(dòng)所有人積極性的薪酬、獎(jiǎng)勵(lì)和激勵(lì)機(jī)制,進(jìn)一步提高員工的創(chuàng)新意識(shí)和創(chuàng)新能力。

五、強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制,創(chuàng)新監(jiān)管體制

完善的內(nèi)部控制制度是規(guī)范和約束從業(yè)行為、堵塞經(jīng)營漏洞、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的防火墻。農(nóng)村信用社需要建立嚴(yán)密、有效的內(nèi)控制度,強(qiáng)化制度約束。首先,要整合現(xiàn)有的各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程,明確各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和操作要點(diǎn),將業(yè)務(wù)落實(shí)到崗、到人,通過建立各級(jí)信用社主任負(fù)責(zé)制,使各項(xiàng)內(nèi)控制度落到實(shí)處。其次,要加強(qiáng)信貸管理,完善分級(jí)審批操作程序。積極推行額度授信管理,加強(qiáng)信貸基礎(chǔ)工作。堅(jiān)持按照審貸分離和分級(jí)審批的原則,強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理,強(qiáng)化責(zé)任追究。還需切實(shí)抓好不良貸款的清收和壓縮任務(wù),并做好到期、逾期貸款清收工作。最后,要充分發(fā)揮稽核審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察部門的監(jiān)督和管理作用,防范道德風(fēng)險(xiǎn)及各類風(fēng)險(xiǎn)。在會(huì)計(jì)結(jié)算操作過程中應(yīng)統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算口徑,建立由上至下的日常檢查管理組織體系。在審計(jì)監(jiān)督上,應(yīng)堅(jiān)持真實(shí)性審計(jì)、內(nèi)部審計(jì)、信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等工作重點(diǎn),對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題要及時(shí)抓好整改。

與此同時(shí),農(nóng)村信用社要按照《有效銀行監(jiān)管核心原則》的基本要求,正視改革和創(chuàng)新中帶來的新風(fēng)險(xiǎn),采取必要的防范措施。農(nóng)村信用社需建立一個(gè)完善的業(yè)務(wù)創(chuàng)新監(jiān)管體系,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制與監(jiān)管,完善金融法律法規(guī),以規(guī)范農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)創(chuàng)新行為。當(dāng)前,銀監(jiān)會(huì)已對(duì)金融創(chuàng)新在監(jiān)管政策上做了許多完善,特別對(duì)創(chuàng)新業(yè)務(wù)監(jiān)管提出了三個(gè)逐步到位,即認(rèn)識(shí)逐步到位,組織逐步到位,工作逐步到位。在此基礎(chǔ)上,農(nóng)村信用社要根據(jù)自身的實(shí)際情況,對(duì)于需要進(jìn)一步改進(jìn)的方面加強(qiáng)調(diào)查研究,對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)可控的金融創(chuàng)新活動(dòng),要進(jìn)一步完善監(jiān)管機(jī)制和法規(guī)政策,為農(nóng)村信用社的創(chuàng)新活動(dòng)提供安全保障的法律環(huán)境。

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作者簡介:秦華(1976- ),女,中共洛陽市委黨校講師,研究方向:經(jīng)濟(jì)學(xué)。